Приобрести недвижимость, не прибегая к помощи банка, для многих граждан невозможно, но переплата при ипотечном кредитовании зачастую превышают стоимость самой квартиры.
Возврат налоговым органом 13% от переплаты является хорошей прибавкой к семейному бюджету.
Корректное заполнение декларации и полнота предоставляемого пакета документов способствуют сокращению срока рассмотрения заявления.
Поговорим о сроках возмещения затрат, а также как можно сократить время возврата..
Возмещение затрат при покупке недвижимости в ипотеку осуществляется в установленной налоговым законодательством последовательности:
- возмещение от фактической стоимости квартиры. Сумма выплат не превышает размера подоходного налога, перечисленного за отчетный год Вашим работодателем.
Возмещение 13 % от расходов по ипотеке. Оформляется после того, как Вы полностью выберете сумму компенсации от стоимости недвижимости.
К примеру, первые 3 года Вам выплачивают компенсацию от стоимости квартиры, и только потом оформляется возврат с ипотечных процентов.
Подавать декларацию на возмещение (форма 3-НДФЛ) можно после окончания календарного периода.
Прием документов в ФНС по месту жительства начинается после окончания январских праздников и длится весь первый квартал.
Если Вы не успели подать заявление в этот период, воспользоваться льготой Вы сможете только в следующем году. Кроме формы 3-НДФЛ необходимо подготовить заявление и пакет документов.
Срок возврата 13% с суммы переплаты зависит от выбранного способа получения компенсации.
Возмещение затрат через ФНС занимает 4 месяца, 3 из которых уходят на рассмотрение документации, проверку сведений в форме 3-НДФЛ. После принятия положительного решения на Ваш расчетный счет, указанный в заявлении в течение месяца перечисляется компенсация.
С 2014 года вернуть деньги можно не единожды, а несколько раз, пока Вы не исчерпаете установленный законодательством лимит в 390 000 рублей.
Этот способ позволяет Вам сохранять 100 % заработной платы.
На основании справки ФНС о предоставлении имущественного вычета работодатель прекращает отчисления подоходного налога и ежемесячно перечисляет полную сумму заработка на Ваш расчетный счет.
Такой расчет работодатель обязан производить до полной выборки суммы возврата с процентов.
Например: Ваш официальный оклад равен 15 000 рублей. Ежемесячно работодатель перечислял подоходный налог 1950 рублей. Теперь эта сумма будет перечисляться Вам в качестве компенсации по уплаченным процентам. Итого за год компенсация составит 23 400 рублей.
Если Вы решите сменить работу, то недоплаченный прежним работодателем вычет, нужно будет получить через ФНС.
Оформлять декларацию на возврат налогового вычета за проценты по ипотеке Вы можете ежегодно по истечении календарного года, в этом случае сумма возврата будет «дробиться» и выплачиваться частями до полного расчета.
Законодательством предусмотрена выплата за три предшествующих заявлению года. Для этого к заявлению прилагаются декларации 3-НДФЛ за предыдущие налоговые периоды. Если Вы сдаете декларацию в 2017 году, это должны быть декларации за 2014, 2015 и 2016 годы.
При подаче заявления помните, что возмещение будет произведено только при наличии у Вас официальной зарплаты.
Налоговый кодекс не устанавливает срока давности для возмещения затрат по уплаченным процентам. При наличии у Вас документов, подтверждающих расходы по уплате процентов (кредитный договор, выписка из банка, платежные поручения), Вы имеете право получить компенсацию. На сегодняшний день Вы можете составить декларации за 2014, 2015, 2016 года, включив расходы предыдущих лет.
Просмотрим видео на тему: как и когда можно получить налоговый вычет на проценты с ипотеки?
Правильное заполнение декларации и полнота предоставляемого пакета документов способствуют сокращению срока рассмотрения заявления. Практика показывает, что граждане, которые сдают документы с января по февраль, обычно получают возврат уже в мае.
На сегодняшний день покупка недвижимости — это трудноосуществимая мечта. Для того чтобы осуществить приближение данной покупки, можно оформить кредит на несколько лет. Это выгодно тем, что существует возможность выплачивать указанную сумму постепенно, осуществляя платежи по выгодной процентной ставке. Как вернуть 13 процентов налога от покупки жилья? Для того чтобы осуществить возврат средств следует придерживаться некоторых правил, о которых пойдет речь далее.
Возврат процентов налога при покупке жилья – это частичная передача денежных средств, которые были учтены как проценты покупателю. Данные вычеты полагаются лицу, на которого оформлен соответствующий договор покупки недвижимости. Возмещение процентов налога по ипотечному кредиту доступно лишь той части населения, которая имеет официальный доход.
Среди особенностей зачисления 13 процентов налога с покупки выделяют некоторые условия их перечисления:
- максимальная сумма для налогового вычета составляет 3 миллиона рублей;
- возврат происходит не суммы, а процента уплаченного по ипотеке, и он составляет 13 единиц;
- на недвижимое имущество, приобретенное ранее 2014 года, данное правило по возврату процентов не распространяется;
- чем больше сумма вычета, тем большую сумму НДФЛ возможно получить.
Возврат налога за приобретенную в ипотеку недвижимость могут получить не все граждане.
На сегодняшний день получить возврат налога при покупке жилья в ипотеку возможно следующей категории граждан РФ:
- лица, которые взяли недвижимое имущество в ипотеку первый раз;
- граждане, которые получают официальную зарплату с соответствующими налоговыми вычетами;
- лица иностранного происхождения, которые проживают на территории России более чем 180 календарных дней в году;
- граждане, которые имеют доход и вычеты налога по специальной ставке в 13 процентов.
К иной категории лиц, которая не имеет права на возврат налога при покупке квартиры в ипотеку, относят:
- лица, которые признаны безработными и не имеющими постоянного дохода;
- работники с неофициальным и неподтвержденным доходом, которые желают осуществить покупку жилья;
- пенсионеры;
- женщины, которые находятся в декретном отпуске;
- индивидуальные предприниматели, которые не подвергаются налогообложению и желают приобрести жилье в кредит;
- граждане иного государства, которые не имеют вид на жительство, соответствующих документов, а также регистрации по месту проживания;
- лица, которые уже получали вычет по налогу;
- граждане, которые осуществляют покупку квартиры в ипотеку у прямых родственников.
О процедуре получения денежных средств поговорим далее.
Возврат налога на покупку квартиры в ипотеку производится, как правило, несколькими действующими способами, среди которых:
- в конце текущего года. При этом покупатель получает возврат налога на квартиры в ипотеку на указанную банковскую карту;
- в течение текущего года. Сумма выплачивается в данном случае ежемесячно. Налоговый возврат на покупку квартиры в ипотеку можно получить у работодателя или в налоговом органе.
Для того чтобы получить возврат налога на покупку квартиры в ипотеку, необходимо собрать полный пакет документов и предоставить их в налоговую службу или же работодателю. Возврат налога выплачивается за тот период, который указан в договоре по ипотеке на покупку квартиры.
Для того чтобы осуществить возврат налога на покупку квартиры, следует собрать следующий пакет документации:
- документ, который удостоверяет личность – гражданский паспорт заемщика;
- документальное подтверждение о наличии права собственности на квартиру;
- платежные квитанции, которые подтверждают оплату процентов по ипотеке;
- договор по ипотеке — оригинал + копия;
- режим выплат, официальный документ, который подтверждает ежемесячные выплаты по ипотеке на квартиру;
- справка, которая подтверждает официальные доходы пользователя за последние 6 месяцев — 2-НДФЛ;
- договор на покупку квартиры;
- декларация 3-НДФЛ.
Налоговая декларация заполняется, согласно определенному приказу ФНС. Для того чтобы осуществить получение возврата налога при покупке квартиры в ипотеку, необходимо разборчиво заполнить первый лист и лист под номером Д1. В случае, если покупатель не располагает информацией о специальном коде, следует найти его в справочниках, которые прикреплены к приказу ФНС.
Скачать образец налоговой декларации можно по ссылке.
Способы подачи документов:
- в налоговый орган по месту регистрации покупателя квартиры;
- регистрация и подача документов на специальных сервисах онлайн;
- ФНС онлайн при помощи регистрации и создания личного кабинета пользователя с обязательным заполнением всех граф.
После рассмотрения заявки, деньги поступают заявителю на счет.
Получение 13 процентов от покупки квартиры, как правило, происходит в течение текущего года ежемесячно или, по желанию покупателя квартиры в ипотеку, в конце квартала. Срок рассмотрения заявления и полного пакета документа в ФНС составляет от 3 до 6 календарных месяцев. Покупатель квартиры может подавать соответствующее заявление и документацию в течение 3 лет со дня оформления ипотеки. Возврат налога при этом оговаривается индивидуально. По желанию возможна выплата всей суммы процентов или же в течение указанного времени. Максимальная сумма возврата налога составляет 390 тысяч рублей.
Прежде чем осуществить покупку квартиры по ипотеке, следует рассчитать сумму по возврату процентной ставки. Данная цифра, в первую очередь, зависит от суммы покупки недвижимого имущества. Для данного расчета следует использовать специальный сервис с калькулятором расчета.
По любым вопросам обращайтесь к нашим юристам через данную форму!
При покупке квартиры в ипотеку, возврат 13 процентов от ее стоимости регламентирован законом. Для получения налогового вычета необходимо соблюсти ряд условий, а также знать нюансы назначения возврата.
Возврат 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку полагается только гражданам РФ или иностранным, которые на законных основаниях трудоустроены и выплачивают с заработной платы подоходный налог. Возврат полагается также индивидуальным предпринимателям, так как они выполняют платежи в бюджет. Лица, нетрудоустроенные официально на выплаты права не имеют.
Возврат 13% возможен в случае оформления целевого кредита на покупку жилья. Если же кредитные средства были израсходованы на покупку, а использовалась нецелевая потребительская программа кредитования, возврат не полагается. Так, на сегодня вычеты рассчитываются в таких ситуациях:
- Покупка квартиры, комнаты, доли в ипотеку;
- Ипотечный кредит на строительство жилого дома.
На получение денег могут рассчитывать оба супруга, если на момент покупки они состояли в браке. Также все лица, на которых зарегистрирована ипотечная недвижимость, имеют равные права по компенсации. Если родители приобрели квартиру на имя детей в ипотеку, они получают возврат 13%, даже если номинально не выступают собственниками жилья.
Стоимость квартиры, приобретенной у родственника, не может выступать телом расчета для возврата. Также вернуть часть затрат не смогут юридические лица и ИП, совершившие покупку недвижимости для использования в коммерческой деятельности.
Обратите внимание, что налоговый вычет доступен не всем гражданам (по оф. данным ФНС)
Осуществить возврат допустимо в размере 13 процентов от стоимости покупки квартиры в ипотеку. При этом законодательно ограничена максимальная цена квартиры. Она составляет 2 млн. рублей. При этом возможно два варианта развития событий:
- Если стоимость покупки менее лимита, расчет процентов происходит от ее полной величины;
- Если цена выше, то только с 2 млн. рублей.
Для первого случая, гражданин вправе воспользоваться данной возможностью повторно в пределах максимальной суммы. Например, при покупке в ипотеку квартиры за 1,5 млн. рублей, он получает возврат 13% от всей ее стоимости. После он вправе оформить ипотеку на новый объект недвижимости и получить возврат еще с 0,5 млн., независимо от цены жилья.
Стоит напомнить, что до 2014 года данное правило не работало. Если гражданин приобрел квартиру в ипотеку до этого срока за меньшую сумму и получил возврат 13%, то разница сгорала. То есть повторно воспользоваться вычетом у собственника больше нет.
Но возврат происходит по определенным правилам.
Гражданин не сможет за год получить большую величину, чем он выплатил налогов с зарплаты за этот период. Таким образом, возврат 13% может растянуться на несколько лет.
Выплачиваться он будет в размере налогов, оплаченных физическим лицом со своего дохода за каждый год.
Но ограничений относительно временного промежутка, в который происходит отчисление, законом не регламентировано. Потому даже при минимальном окладе, лицо получит все полагающие деньги, но в течение длительного временного промежутка. Для ускорения процесса, можно запросить возврат обоим супругам. При этом для каждого оплата будет соответствовать личным ежегодным налоговым отчислениям.
Если же гражданин своевременно не подал заявление на возврат 13%, и прошло несколько лет с момента покупки квартиры в ипотеку, он сможет получить деньги только за последние три года, для чего ему необходимо предоставить сведения о доходах за все это время.
Второй возможностью для ипотечного заемщика выступает право вернуть часть от выплаченных банку процентов по ипотеке. В данном случае действуют такие правила:
- Максимальный размер процентов, с которых происходит перерасчет: 3 млн. рублей.
- Заемщик вправе вернуть только 13% от реально выплаченных процентов.
- Если проценты меньше лимита, клиент получает возврат 13% с реальной величины. Остаток при этом сгорает. При последующей сделке по покупке квартиры в ипотеку, возврат 13% уже не осуществляется.
Подавать заявления на возврат с оплаченных процентов можно по мере их выплат, т.е. еще в момент действия ипотеки. Также длительность возврата не ограничена, и может растянуться на несколько лет, если доходы и соответственно выплаченные налоги, у владельца меньше, чем размеры вычетов.
Обратите внимание, вы можете вернуть подоходный налог (13 %) не только от стоимости квартиры, но и по выплаченным процентам и затраченным суммам на отделку, но только в рамках выделенных лимитов (по официальной информации ФНС)
Процесс обращения за возвратом требует сбора документов и подачи их в местный налоговый орган. Выплаты можно запросить как от фискальной службы, так и от работодателя.
Потребуются такие документы на возврат 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку:
- Паспорт владельца квартиры;
- Справка НДФЛ-2;
- Декларация НДФЛ-3, если имеются иные доходы, с которых оплачены обязательные сборы;
- Документы, поясняющие понесенные расходы: чеки, квитанции, акт передачи жилья и т.п.;
- Договор ипотеки;
- Справка из банка, подтверждающая количество выплаченных процентов.
Если возврат заказывается с квартиры, купленной для детей, нужно предоставить подтверждения родства (регистрационные свидетельства о рождении).
Рассмотрение поданного обращения занимает 2-4 месяца. Инспекция производит перерасчет однократно согласно с размером выплаченных налогов за данного сотрудника за год. Если величина меньше требуемой, в следующем периоде потребуется подать заявку повторно с аналогичным перечнем документов.
Если вы желаете, чтобы возврат 13% производил работодатель, фискальный орган выдает уведомление на его имя. Вам потребуется передать его в бухгалтерию совместно с заявлением на получение вычета. Иные подтверждающие документы, обычно, не требуются.
После чего работодатель не оплачивает 13% с вашей заработной платы в бюджет, а начисляет их вам. Происходит это до тех пор, пока платежи не перекроют полагающую сумму. Если на это потребуется длительное время, подавать заявку в бухгалтерию потребуется ежегодно.
В настоящее время клиент можете делегировать оформление и подачу документов на возврат 13 % банку, в котором он оформил ипотеку. Например, такую услугу предлагает Сбербанк.
Каждый владелец квартиры или дома, купленного за счет ипотеки, имеет право компенсировать часть затрат. Он получает возврат части оплаченных процентов по ипотеке и возврат 13 процентов с покупки квартиры. Документы и заявления подаются в фискальную службу, которая назначает однократную выплату. Также можно получать по 13% от каждой зарплаты от своего работодателя. Процедура повторяется ежегодно, пока вся полагающаяся сумма не будет возвращена.