У тех, кто приобрел квартиру в ипотеку, есть возможность возврата налога не единовременно раз в год, а ежемесячно через работодателя.
Для этого нужно собрать те же самые документы, что и при подаче налоговой декларации 3-НДФЛ по возврату уплаченного налога, и обратиться с ними в налоговую инспекцию (насколько мне известно, это можно сделать в любое время в течение года). После рассмотрения документов в вашей ИФНС выдадут уведомление о праве на имущественный вычет, в котором будет указана определенная сумма.
Это уведомление нужно предъявить в бухгалтерию по месту работы, приложив к нему заявление о неудержании подоходного налога, и его не будут вычитать с зарплаты, пока не накопится сумма, указанная в уведомлении.
При использовании этого способа декларацию 3-НДФЛ на возврат налога в налоговую подавать уже не нужно.
Если у вас есть возможность рефинансировать ипотеку или любой кредит, будьте осторожны: у налоговой есть способ начислить вам конских размеров налог.
Дело в том, что налоговая считает, что при рефинансировании у вас может появиться материальная выгода. То же самое, если вам пересчитали валютный кредит по выгодному курсу или если списали часть долга — это тоже выгода. В нашей стране за такую выгоду нужно платить.
Многие заемщики уже получили в этом году уведомления о налоге с материальной выгоды. Заплатить НДФЛ по этому уведомлению придется до 1 декабря. Еще есть время разобраться, должны ли вы платить этот налог и что будет, если не заплатить.
Материальная выгода — это когда вы не получаете деньги, но и не тратите их, хотя должны бы. Налоговая считает, что это доходы, как зарплата. При материальной выгоде могут начислить НДФЛ .
Есть четыре варианта, как вам могут насчитать выгоду при ипотеке:
- Рефинансирование валютной ипотеки со снижением ставки в долларах ниже 9%. Получится экономия на процентах.
- Пересчет валютной ипотеки в рублевую по льготному курсу и списание части долга.
- Рефинансирование рублевой ипотеки по ставке ниже ⅔ ставки ЦБ . Или если банк списал часть долга при реструктуризации ипотеки с господдержкой.
- Прощение части долга или даже всего долга. Ту часть, которую вам простили, налоговая посчитает выгодой.
С выгоды при экономии на процентах НДФЛ резидентам начислят по ставке 35%. За списанные долги — 13%.
Нет, это не материальная выгода, налога не будет. В налоговом кодексе есть закрытый список, когда экономия на процентах считается материальной выгодой.
Банк выступает вашим налоговым агентом. Он должен начислить и удержать НДФЛ с материальной выгоды, если есть экономия на процентах или долг списан. Так как удержать с вас банк ничего не может, то сумму дохода и налога он укажет в справке 2- НДФЛ . Эту справку с уведомлением банк отправляет в налоговую и заемщику до 1 марта следующего года.
Если материальная выгода образовалась в 2016 году, справки уже отправлены и налоговая в курсе. Можно проверить личный кабинет или уточнить в банке, где вы рефинансировали ипотеку.
Есть, причем довольно много. Но законодательство запутанно, условий много, и если у вас возник такой вопрос, то вам нужна профессиональная помощь. Обратитесь к налоговому консультанту или юристу, который специализируется на налогах.
Будьте очень осторожны с советами в интернете . Квалификацию советующих часто сложно определить, а не зная всех тонкостей вашей ситуации, невозможно дать достоверный ответ. Особенно осторожно с советами в комментариях: люди в комментариях много умничают, но не несут никакой ответственности за последствия своих советов.
В вопросах налогов пользуйтесь профессиональной помощью и самостоятельно изучайте налоговый кодекс, разъяснения Минфина, ФНС и позицию судов.
Если налог начислен законно, то не платить нельзя. И делать вид, что ничего не было, тоже нельзя. Налоговая пришлет уведомление, потом начислит недоимку и пени. Когда устанет ждать, обратится в суд за судебным приказом и спишет долг с ваших счетов.
Если вам начислили НДФЛ по ставке 13%, вы можете вернуть или уменьшить налог с помощью социального вычета. Налог по ставке 35% вернуть нельзя.
Россияне, купившие жильё в кредит или за счёт собственных сбережений, имеют право на налоговую льготу, на сумму которой уменьшается положенный им к уплате НДФЛ (налог на доходы физических лиц). Такой возврат подоходного налога при ипотеке или обычной покупке жилья в федеральных законах России называется оформлением имущественного вычета.
По законам России, все трудоустроенные граждане должны платить подоходный налог в размере 13% заработка, который работодатели автоматически взимают с зарплаты и перечисляют в бюджет. Для того чтобы уменьшить финансовую нагрузку на россиян, которым приходится платить подоходный налог и при ипотеке, правительство приняло закон, позволяющий получить льготу (в размере 13% от стоимости недвижимости), на сумму которой можно уменьшить НДФЛ.
При своевременном или досрочном погашении кредита заёмщик может рассчитывать на то, что ему будет выплачен налог с ипотеки (имущественный вычет) в размере 13% стоимости приобретённого «в долг» жилья, но не более 260 тыс. руб. Если кредит оформлен с привлечением созаёмщиков (ими обычно автоматически становится супруга или муж), то на возврат подоходного налога при ипотеке в размере 13% стоимости недвижимости может рассчитывать каждый из них. Таким образом, каждый из супругов, купивших на двоих дом стоимостью в 4 млн рублей, может компенсировать подоходный налог при ипотеке на сумму 260 тыс. руб.
В случае, если недвижимость была дешевле 2 млн руб., остаток льготы по налогу при ипотеке можно получить при покупке или строительстве другого жилья в будущем.
Получить компенсацию по ранее выплаченному или полагающемуся к уплате подоходному налогу при ипотеке можно двумя способами:
- обратиться в налоговую по месту жительства – в таком случае возврат подоходного налога при ипотеке будет происходить в виде выплат на расчётный счёт заёмщика
- подать в бухгалтерию работодателя прошение о том, чтобы в будущем из зарплаты не вычитался налог — пока ипотека погашается, и сумма льготы не исчерпана, можно будет не платить НДФЛ.
В последнем случае работодателю понадобится соответствующее подтверждение от налоговой службы о том, что вы действительно имеете право на возврат подоходного налога по процентам при ипотеке.
Отметим, что подоходный налог при ипотеке можно уменьшить только на сумму фактически выплаченных банку средств – первого взноса и уже погашенных ежемесячных платежей.