И для того, чтобы получить вычет в размере 260 000 рублей, человеку нужно проработать порядка 50 месяцев (260 000 / 5200). В свою очередь, если зарплата человека 80 000 рублей, то проработать ему нужно будет уже 25 месяцев. Если зарплата 20 000 — то уже 100 месяцев, и так пропорционально. Как получить вычет без трудовых доходов? Как получить налоговый вычет, если не работаешь? На самом деле, есть довольно много других источников дохода, облагаемых по ставке в 13%. Например:
- доход от продажи какой-либо собственности (например, квартиры, машины);
- доход от оказания услуг по гражданско-правовому договору;
- доход от сдачи квартиру в аренду.
Применение указанных доходов в целях получения вычета осуществляется по тому же принципу, что и в случае с заработной платой.
Алгоритм оформления следующий:
- Получить справку о доходах 2-НДФЛ с предыдущего места работы, ее может оформить бухгалтерия прошлой работы или той организации, откуда поступает дополнительный доход.
- Заполнить декларацию в налоговой инспекции своего района и предоставить ИНН.
- Предоставить копию паспорта и документы, свидетельствующие о покупке: договор купли-продажи земельного участка для строительства собственного жилья, договор купли-продажи квартиры, дома, комнаты.
- Копии необходимо заверить, а также приложить к пакету документации реквизиты, на которые налоговая инспекция должна будет перечислить денежные средства.
- Затем следует рассчитать, на какую сумму вычета претендует гражданин. Вернуть вычет в размере 13% можно только с двух миллионов рублей – это 260 тысяч рублей.
Часто задаваемые вопросы За какие года я могу вернуть НДФЛ?Сделать возврат налога можно за последние три года, т.е. сейчас это 2011г., 2012г, 2013г. Я купил квартиру, но официально я не работаю. Могу ли я получить вычет?Вычет — это по своей сути возврат уплаченного Вами подоходного налога. Так как Вы не работаете и не платите налога – вычет Вы получить не можете.
В результате, налогоплательщика освобождают от выплаты налогов со своей заработной платы. Все последующие месяцы гражданин получает зарплату без вычета налогов при оформлении через нынешнего работодателя. Даже если квартира была куплена пять лет назад – эта схема законна и работает.
Если же за последние три года имеются данные об официальном доходе и налоги, воздержанные с него, покрывают сумму в 13% от стоимости покупки недвижимости, можно спокойно обращаться за денежной компенсацией.
Сейчас я собираюсь купить новую квартиру. Могу ли я получить налоговый вычет при ее покупке?Нет, имущественный налоговый вычет предоставляется только один раз в жизни. Я купил квартиру у родителей/брата/сестры/сына/дочери. Могу ли я получить налоговый вычет?Нет, Вы не можете получить налоговый вычет в этом случае.
Согласно налоговому кодексу РФ (абз. 26 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ) имущественный вычет не предоставляется, если сделку купли-продажи имущества совершают между собой взаимозависимые физические лица. Родители/брат/сестра/сын/дочь являются взаимозависимыми лицами как по старому законодательству (до 2012 года взаимозависимые лица определялись согласно Семейному кодексу РФ), так и согласно новым изменениям (с 2012 года взаимозависимые лица определяются согласно п. 1 ст. 105.1 НК РФ).
С полученной разницы вы должны заплатить налог: 700 тыс. х 13% = 91 тыс. руб.2) принять к вычету сумму документально подтвержденных расходов, понесенных при покупке данной квартиры.Например, вы продали квартиру за 1700 тыс. руб., а купили ее за 1500 тыс. руб.:1700 тыс. – 1500 тыс. =200 тыс.С полученной разницы вы должны заплатить налог: 200 тыс. х 13% = 26 тыс. руб.Если вы продали квартиру за 1700 тыс. руб., а купили ее за 1800 тыс. руб.:1700 тыс. – 1800 тыс. = — 100 тыс.Поскольку вы не получили никакой выгоды, налог платить не с чего. Я продал автомобиль, находящийся в собственности менее 3-х лет, какой налог мне нужно заплатить?При продаже автомобиля вы в соответствии со ст.220 НК РФ можете:1) воспользоваться налоговым вычетом в размере 250 тыс. руб.Например, вы продали автомобиль за 150 тыс. руб., вам предоставляется вычет в размере 150 тыс.
Если какая-то часть потраченной суммы была оплачена путем любых государственных выплат, например, материнским капиталом, он не будет участвовать в расчете. Сумма, погашенная путем ипотечного кредитования, участвует в расчете, так как гражданин погашает задолженность по данному кредитованию самостоятельно.
- После заполнения декларации в налоговой инспекции, следует подать весь пакет документов и ожидать проверки, которая чаще всего занимает около трех месяцев. Если все требуемые документы имеются, оформлены правильно, не нарушены условия получения вычета, инспекция выносит положительное решение.
- Денежная компенсация поступает на счет в течение месяца с момента окончания проверки документов.
Получение на бывшей работе Неработающий гражданин также может претендовать на оформление вычета через бывшего работодателя.
Инструкция оформления аналогична.
Если вы продали автомобиль за 270 тыс. руб., то вы можете воспользоваться вычетом в 250 тыс. руб.:270 тыс. – 250 тыс. =20 тыс.С полученной разницы вы должны заплатить налог: 20 тыс. х 13% = 2600 руб.2) принять к вычету сумму документально подтвержденных расходов, понесенных при покупке данного автомобиля.Например, вы продали автомобиль за 270 тыс. руб., а купили ее за 260 тыс. руб.:270 тыс. – 260 тыс. = 10 тыс.С полученной разницы вы должны заплатить налог: 10 тыс. х 13% = 1300 руб.Если вы продали автомобиль за 270 тыс. руб., а купили ее за 300 тыс. руб.:300 тыс. – 270 тыс. = — 300 тыс.Поскольку вы не получили никакой выгоды, налог платить не с чего. Я плачу за обучение своего ребенка (свое), но официально я не работаю. Могу ли я получить вычет?Вычет — это по своей сути возврат уплаченного Вами подоходного налога.
Так как Вы не работаете и не платите налога – вычет Вы получить не можете.
Если недвижимость стоит больше, получить льготу возможно только с двух миллионов.
- Жилье, которое берется под залог, должно быть с суммой кредита не более четырех миллионов рублей.
- Недвижимость не может быть куплена у взаимосвязанных лиц – близких родственников, друзей, а также у тех, от которых гражданин получает алименты, помощь или другие выплаты.
Согласно законодательству, все граждане имеют право получить налоговый вычет, но есть несколько ограничений:
- Данная скидка предоставляется только раз, и повторно получить ее не получится.
- Льгота не положена, если гражданин никогда нигде официально не работал и не является при этом собственником недвижимости.
Получить имущественный вычет, если не работаешь, практически невозможно при наличии других источников дохода, которые не облагаются налогом и считаются серым сектором экономики.
Имеется ввиду, что Вы получаете право на возврат только в том случае, когда целью получение кредитных средств по договору является приобретение жилья либо его строительство. В случае, если фактически Вами были израсходованы средства на приобретение жилья, в то время как в договоре банковского займа указаны потребительские цели, претендовать на налоговый вычет Вы не можете. Важно знать, что стоимость жилья, приобретенного у связанных лиц (супруг/супруга, родители, прочие родственники, работодатель и т.п.), налоговому вычету не подлежит.
На вычет также не могут рассчитывать юридические лица (организации, приобретающие недвижимость в производственных и прочих целях), а также индивидуальные предприниматели. Основные принципы расчета налогового вычета Размер налогового вычета, на который может претендовать собственник недвижимости, зависит от двух показателей.
Если ответ положительный, то Вы можете ожидать поступления средств в течение месяца после получения письма. В случае, если поступил отказ, то Вам стоит обратиться к инспектору для выяснения причин. Если Вы приняли решение оформлять возмещение через работодателя, то Вам, аналогично вышеуказанной процедуре, нужно собрать документы и передать их в налоговую (этап 1 и этап 2), после чего дождаться уведомления о согласовании выплат.
По факту получения письма с положительным ответом, Вам необходимо передать его в бухгалтерию (или другой отдел, занимающийся выплатой зарплаты) вместе с заявлением о вычете НДФЛ. На основании этих документов работодатель будет осуществлять ежемесячную дополнительную выплату в размере НДФЛ. Срок выплаты — до полного исчерпания суммы вычета.
Последнее обновление 2019-05-09 в 13:55
Как установлено в п.1 ст.217 НК, гос. пособия не облагаются НДФЛ. Следовательно, налоговый вычет при покупке квартиры неработающим не дадут, если у их нет других источников заработка, только пособие.
В ст.220 НК нет никаких дополнительных требований к видам дохода. Это необязательно должна быть зарплата. С продажи и сдачи в аренду имущества, подработок по договорам ГПХ аналогично взимается 13% НДФЛ. Т.е., на практике безработный может получить налоговый вычет при покупке квартиры, когда у него есть дополнительный доход.
Важно! Согласно абз.2 п.3 ст.210 НК, вычеты не применимы к доходам от дивидендов и выигрышей.
Пример
Вениамину от родителей достались 2 квартиры, которые он сдает. Мужчина не работает, живет на полученные от нанимателей деньги. В 2018 г. за счет накоплений Вениамин купил еще одну квартиру, за 2 150 100 руб. Т.к. ранее за вычетом он не обращался, мужчина рассчитывает на 13% от затрат. В 2019 г. он отразил в декларации (в руб.):
- 560 000 — деньги, полученные от аренды;
- 2 000 000 — заявленный вычет;
- 2 000 000 — 560 000 = 1 440 000 — оставшийся вычет, который переходит на будущее.
Итого по итогам 2018 г. Вениамин не будет платить НДФЛ с вырученных за аренду средств и продолжит зачитывать налог, пока не выберет одобренный лимит.
Правила применения налогового вычета при покупке квартиры для неработающих граждан в отношении уплаченных процентов не отличаются от тех, что рассмотрены ранее. Его разрешается оформить, когда у человека появляется облагаемый НДФЛ доход.
Важно! По имущественному вычету не существует срока давности. Вы вправе обращаться за возвратом налога, даже если с момента покупки прошло много лет. На это указывает Минфин в письме от 12.09.2017 № 03-04-05/58506.
Пример Проработав несколько лет в страховой компании, Алина накопила достаточно денег на первоначальный взнос и смогла в 2015 г. приобрести в ипотеку квартиру. В том же году Алина вышла замуж и уволилась. Деньги на погашение кредита ей давал муж. Пока девушка безработная, с уплачиваемых процентов возмещать ей нечего. В 2018 г. Алина снова вышла в офис и теперь она имеет право на налоговый вычет при покупке недвижимости. В 2019 г. девушка планирует начать получать 13% с расходов как на саму квартиру, так и на проценты.
Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.
Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!
(1 оценок, средняя: 1,00)
Ситуация: продал и затем купил квартиру в ипотеку. Сумма в договоре 2 млн руб. Сумма ипотеки 2.75 млн руб. Официальный доход в месяц за прошлый год 15 тыс.руб.. На данный момент неработающий. Как осуществляется налоговый вычет безработному?
Сколько стоит оформление декларации о доходах и налогового вычета и кто может помочь?
1. Каждый год необходимо будет заново подавать декларацию на налоговый вычет, т.к. налоговый вычет за 2013 год будет по моим расчетам 50 тысяч рублей?
2. Или налоговая будет делать это автоматически каждый год, используя расчетный счет, данный мной?
3. Процедура подачи заявления на имущественный вычет и на вычет из процентов по ипотеке — это делается одновременно?
4. Я плачу кредит всего 2 месяца, т.е. вычет мне сделают с % за эти два месяца, а в следующем году процедуру необходимо будет повторить?
5. Есть ли потолок выплат вычета по % по ипотеке — как при имущественном вычете например не больше 260 т.р?
6. Правильно ли я понял, что вычет перечисляется как за % по ипотеке, так и за уплаченный НДЛ с покупки квартиры — на расчетный счет?
Ответы юристов ( 5 )
добрый вечер,
Каждый год необходимо будет заново подавать декларацию на налоговый вычет?
Да. + Заявление (образец текста приведен ниже). Если вычет не может быть израсходован за один отчётный период (год), он переносится на последующие периоды до полной его выплаты.
- Заполняется с конца. В начале декларации — окончательные суммы, в конце — детальный расчёт по фактам.
- Продажа недвижимости — это доход, даже если вычет покрывает его на 100%.
Для заполнения декларации Вам потребуются следующие цифры:
- Ваш доход за отчётный период — из справки 2-НДФЛ
- Сумма в договоре купли-продажи — за сколько купили недвижимость?
- Сумма процентов уплаченных по ипотеке
Или налоговая будет делать это автоматически каждый год, используя расчетный счет, данный мной?
Не будет. В повторных декларациях учитывается размер вычета, полученного ранее.
Процедура подачи заявления на имущественный вычет и на вычет из процентов по ипотеке — это делается одновременно?
В одной декларации
Есть ли потолок выплат вычета по % по ипотеке — как при имущественном вычете например не больше 260 т.р?
При покупке квартиры по ипотеке вернуть можно не только 13% от стоимости квартиры (но не превышающей 2 млн. рублей), но и 13% от процентов, уплаченных банку за пользование кредитом.
С 01 января 2014 ограничили максимальную сумму для выплаты по процентам в 3 млн. рублей.
Вычет по % по ипотеке можно будет получить со всей суммы, а не только с 3 млн. рублей, если кредитный договор заключен до 1 января 2014 года, вне зависимости от даты, когда обратитесь за вычетом.
Правильно ли я понял, что вычет перечисляется как за % по ипотеке, так и за уплаченный НДЛ с покупки квартиры — на расчетный счет?
Вы можете получить вычет одним из способов на Ваше усмотрение:
- у налогового агента (в большинстве случаев — у Вашего работодателя, который платит за Вас налоги). По справке, полученной из налоговой инспекции, налоговый агент возвращает Вам определённую сумму налога — обычно, 13% от Вашего дохода ежемесячно. Если вычет не может быть израсходован за один отчётный период (год), он переносится на последующие периоды до полной его выплаты
- переводом денег на Ваш счёт. Вам переведут только ту часть вычета, которую Вы можете использовать в отчётный период (обычно — 13% от годового дохода).Если вычет не может быть израсходован за один отчётный период (год), он переносится на последующие периоды до полной его выплаты
При первом обращении в налоговую инспекцию Вам надо лично предоставить следующие документы:
Если Вы брали ипотечный кредит, то дополнительно надо предоставить:
- Кредитный договор и его копию
- Справку из банка о размере уплаченных процентов за отчётный период
- Копии всех платёжек банка по уплате процентов (или ежемесячных платежей) и их копии
- Желательно — выписку со счёта банка, на который производились платежи
Налоговая инспекция проверяет Ваши документы и выносит постановление о вычете. Практически это может занять больше месяца.
При последующих подачах декларации данный пакет документов предоставлять уже не нужно.