Невероятно, но факт: за год налоговая забирает у вас примерно полторы зарплаты. Эти деньги можно вернуть и потратить на новый айфон или отпуск у моря. Наша пошаговая инструкция расскажет, как улучшить своё финансовое положение за счёт налогового бюджета. Просто и законно.
Итак, вернуть деньги можно, если в 2015 году вы:
• купили квартиру или домик в деревне
• платили за учёбу в школе или университете
• лечили зубы и другие части тела
Нашли подходящий пункт? Поздравляем — государство у вас в долгу.
Вы можете вернуть 13% потраченной суммы, но не больше 13% от размера официальных доходов за год. Расскажем на примере:
Вы купили однокомнатную квартиру в Зеленограде за 2 миллиона рублей. Государство должно вернуть 13% — 260 тысяч. При этом вы зарабатываете 80 тысяч в месяц — примерно 1 миллион в год. Значит в этом году вам вернут только 13% от миллиона — 130 тысяч рублей. Оставшиеся 130 тысяч получите в следующем.
Ещё пара примеров:
• поставили имплант из металлокерамики за 100 тысяч — вернёте 13
• заплатили за учёбу сына в ВУЗе 50 тысяч — получите 6 500 рублей
Как это работает? Все ваши доходы облагаются налогом — 13% зарплаты забирает государство. Если получаете на руки 87 тысяч, значит ваша официальная зарплата — 100 тысяч рублей, а 13 тысяч ваш работодатель перечисляет в налоговый бюджет. Когда вы тратите деньги на жизненно важные штуки (жильё, лечение, учёба), государство по доброй воле возвращает те самые 13%. Это закон.
Главное, чтобы ваши доходы были официальными (белая зарплата, задекларированные доходы от фриланса или предпринимательства), а расходы были подкреплены документами.
Если коротко, нужно собрать документы, отнести их в налоговую и написать заявление на возврат денег из бюджета. Максимум через 4 месяца на ваш банковский счёт поступят деньги.
Список документов зависит от того, куда вы тратили деньги. Начнём с бумажек, которые нужны в любом случае:
Справка 2-НДФЛ за 2015 год — в ней отражена ваша зарплата, премии, отпускные и прочие выплаты. Эту справку нужно запросить у работодателя. Скорее всего, придётся зайти в бухгалтерию. На всякий случай, попросите несколько копий. Если работаете в двух компаниях, возьмите 2-НДФЛ из каждой.
С 2016 года выдаётся справка 2-НДФЛ нового образца. Убедитесь, что ваш бухгалтер или кадровик об этом знает. Старую справку налоговая не примет — придётся стоять в очереди второй раз.
Декларация 3-НДФЛ — это специальный отчёт, в котором нужно отразить все доходы за 2015 год: зарплату, дивиденды, доходы от продажи акций и имущества, доходы от предпринимательства, фриланса и так далее. Не нужно декларировать доходы от рэкета, работорговли и те доходы, которые налоговая не сможет отследить.
Вы можете вернуть 13% стоимости жилья, которым владеете не больше трёх лет. Максимальная сумма, с которой вернут деньги — 2 миллиона рублей. Даже если вы купили квартиру за 10 миллионов или пять квартир по миллиону за штуку — получите 13% от 2 миллионов. Не больше.
Есть лайфхак: можно оформить жилплощадь в долевую собственность. Покупаете квартиру за 5 миллионов пополам с супругом — каждый из вас получает 13% с двух миллионов рублей. Итого: 260 тысяч каждому или 520 на семью.
Чтобы оформить возврат налогов при покупке жилья, нужны:
- копия договора купли-продажи с застройщиком или собственником
- копия документа об оплате: чека, квитанции, расписки продавца
- свидетельство о государственной регистрации права (если ещё не зарегистрировали квартиру — сделайте это)
Если брали ипотеку, можно вернуть ещё 13% с уплаченных процентов (с трёх миллионов рублей максимум). Проценты с процентов, Карл! Это значит, можно получить ещё 390 тысяч. Для этого нужны:
- копия кредитного договора с графиком платежей по ипотеке
- справка из банка об уплаченных за год процентах
- документы, подтверждающие оплату: обычно достаточно принести справку из банка, но некоторые налоговые требуют ещё и платёжки.
По закону можно вернуть деньги, потраченные на ремонт жилья. Но на практике это почти бессмысленно. Во-первых, квартира должна быть с черновой отделкой — это фиксируется в акте сдачи-приёмки. Стоить при этом она должна меньше двух миллионов. Два миллиона — это максимальная сумма, с которой можно вернуть расходы на приобретение жилья. А ремонт — это та же статья расходов.
Если умудрились купить новую квартиру за полтора миллиона и ещё 500 тысяч вложили в ремонт — собирайте все чеки за отделочные материалы и за работу мастеров. Если ремонт делают частники без договора — ничего не выйдет.
В этом случае максимальная сумма, с которой можно вернуть деньги — 120 тысяч рублей. При этом лимит общий для расходов на учёбу и лечение. Допустим, в 2015 вы решили получить второе высшее и вылечили верхний ряд зубов. За семестр заплатили ВУЗу 50 тысяч, у стоматолога оставили 150. Можно ли претендовать на возврат с 200 тысяч? Нет, вам вернут 13% со 120 тысяч — 15 600 рублей.
Лечить можно себя и семью: супруга, родителей, детей. Лимит остаётся прежним — 120 тысяч. Лечиться можно только в лицензированных российских клиниках. За БАДы и посещение знахаря-шамана деньги не вернут.
Есть отдельный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые не распространяется лимит в 120 тысяч. Например, хирургическое лечение врождённых аномалий, наследственных болезней, трансплантация органов
Если оплачиваете учёбу детей, общий лимит увеличивается на 50 тысяч за каждого. Учиться можно в негосударственных заведениях и даже за границей. Главное, чтобы у учителей была лицензия.
Чтобы вернуть деньги за лечение или обучение, нужны:
- копия лицензий на право оказания медицинских или образовательных услуг
- копии договоров на предоставление услуг
- копии документов об оплате
- справка об оплате услуг (только в случае лечения)
- копии документов, подтверждающих родство (если платили за родственников)
Если каких-то документов нет, позвоните в учреждение и попросите администратора их подготовить. Кстати, деньги можно вернуть за три последних года. Если лечились и учились в 2013, 2014 и 2015, можно попросить деньги за три года сразу.
Таким же способом можно вернуть деньги за благотворительность, страхование жизни и операции с ценными бумагами. Рассказывать обо всём подробно не будем — отличается только набор документов. Если будут вопросы — пишите, мы ответим.
Ещё раз перечислим, что нужно сделать:
— получить справку 2-НДФЛ у работодателя
— заполнить декларацию 3-НДФЛ
— заполнить заявление на возврат налогов
— сделать копии документов, подтверждающих расходы (договоры, лицензии, чеки, квитанции, свидетельства на право собственности)
Отправляйтесь в налоговую по месту прописки. Можно заранее записаться на определённое время через сайт налоговой. Объясните инспектору, что хотите вернуть деньги по такой-то статье расходов. Эти же действия можно проделать через Госуслуги, без визита в инспекцию. Лично знаем человека, у которого получилось сделать всё через интернет.
По закону у налоговой есть три месяца на проверку декларации и ещё месяц, чтобы перевести вам деньги. На деле, деньги могут прийти уже через месяц. Осталось решить, как их потратить 🙂
Тут Минфин и налоговая напомнили, как получать вычеты по НДФЛ супругам, которые купили квартиру за свои деньги или в ипотеку.
НДФЛ смогут вернуть и муж и жена, даже если квартира оформлена на кого-то одного, а второй вообще не проходит по документам. Это касается двух вычетов: при покупке квартиры и по ипотечным процентам. Один вычет Минфин предлагает распределять один раз, а другой — каждый год.
Если правильно оформить документы, максимальный вычет за одну квартиру составит 4 млн рублей при покупке и 6 млн рублей за проценты банку. Налог будут возвращать сразу обоим супругам. Объясним, что имеет в виду Минфин и почему на это нужно смотреть с прищуром.
Минфин не первый раз объясняет, что вычет за одну квартиру положен каждому супругу в полном размере. Но некоторые семьи были не в курсе и теряли деньги: делили один вычет на двоих или его заявлял кто-то один. Вместо 520 тысяч при покупке квартиры семья получала только 260.
Если квартиру покупает семья, то жилье — совместная собственность супругов. Неважно, на кого оно оформлено и кто платил. Даже если в свидетельстве только муж, квартира общая.
При покупке квартиры есть два вида имущественных вычетов.
| По расходам на квартиру | По ипотечным процентам | |
|---|---|---|
| Лимит на человека | 2 млн рублей | 3 млн рублей |
| На сколько объектов дают вычет | сколько угодно (если договор после 2014 года) | на один объект |
| Переносится ли остаток на другие объекты | да | нет |
Оба вида вычета можно получить один раз в жизни. Эти вычеты может заявить каждый супруг. При условии, что они оба платят или будут платить НДФЛ по ставке 13%. Но это не все, что нужно знать о вычетах, чтобы не потерять деньги.
Вычет при покупке квартиры работает сам по себе и не связан с вычетом за проценты.
Неважно, покупает семья квартиру в ипотеку или за свои. Со всей суммы расходов в пределах лимита можно вернуть 13%. Так может сделать каждый супруг.
Расходы на покупку квартиры можно распределять между собой как угодно.
Пример 1. Квартира стоит 3 млн рублей. Муж заявит 2 млн вычета, а жена только 1 млн, или наоборот. Или они разделят вычет поровну — по 1,5 млн. Государство в любом случае вернет семье 390 тысяч рублей, а остаток вычетов можно перенести на другие объекты.
Пример 2. Квартира стоит 4 млн рублей. Оба супруга могут заявить по 2 млн рублей вычета и вернуть не 260 тысяч рублей налога на двоих, а 520 тысяч.
Пример 3. Квартира стоит 2 млн рублей. Муж может получить весь вычет сейчас, а жена использует свое право при покупке другой недвижимости. Или оба сейчас заявят по 1 млн, а еще по 1 млн — когда построят дом. В любом случае с этой квартиры можно вернуть 260 тысяч рублей, а еще 260 тысяч — позже.
Минфин говорит, что договориться о распределении имущественного вычета при покупке конкретной квартиры супруги должны заранее и один раз — до того, как им начнут возвращать налог. Перераспределять остаток вычета при покупке квартиры после того, как налоговая его предоставит и начнет возвращать НДФЛ , якобы нельзя. Это касается и остатка вычета, который перейдет на следующие годы: Минфин говорит, что его тоже нельзя перераспределять.
То есть как вначале договорились, так и будете возвращать налог. Такое мнение у Минфина.
Вот поэтому и нужно разбираться в законе, несмотря на разъяснения Минфина, налоговой и кого угодно еще. Их мнения — это не нормативные документы.
Минфин говорит, что вычет перераспределить нельзя. Налоговая с этим вроде бы согласна. А вот Верховный суд нет.
Летом 2017 года рассматривалось дело супругов, которые сначала распределили вычет поровну, а потом передумали: заключили брачный договор и квартира с ипотекой досталась жене. Она заявила вычет, а налоговая предоставила ей только половину. Мол, так вы раньше договорились, а передумать нельзя. Две инстанции налоговую поддержали, а Верховный суд отменил эти решения.
Сказал так. Оба супруга имеют право на вычет в полном объеме. Если вычет нельзя использовать сразу и появляется остаток, его переносят на следующий год. Распределять вычет и остаток можно как угодно. Менять договоренности тоже можно. Главное, чтобы общая сумма вычета на каждого супруга была в пределах лимита.
Президиум Верховного суда еще в 2015 году высказал такое же мнение.
Аналогичная позиция была и у центрального аппарата ФНС . И это несмотря на то, что Минфин и раньше считал, что перераспределять вычет нельзя.
Похоже, ведомства до сих пор не договорились. Но вам нужно быть в курсе всех позиций, чтобы использовать их по закону и с выгодой для себя.
Этот вычет тоже положен обоим — мужу и жене. Каждому максимум по 3 млн рублей в пределах реально уплаченных процентов. Но остаток этого вычета перенести на другие объекты не получится. Зато его точно можно заново распределять каждый год. Минфин разрешает так делать.
Пример. Супруги заплатили за год 200 тысяч рублей процентов по ипотеке. Решили, что налог со всей суммы в 2017 году вернет муж. А в 2018 году сумму процентов поделят поровну и каждый вернет налог с половины суммы. Нужно всего лишь написать заявление и распределить остаток по-новому.
Делить можно как угодно, пока сумма процентов по ипотеке не достигнет 3 млн рублей на каждого. Не на всю семью, не на одну квартиру, не по одному кредиту, а именно на каждого — семья может заявить 6 млн рублей вычета с процентов и вернуть 780 тысяч рублей налогов. Ну это если очень дорогая ипотека или на большую сумму.
Если один из супругов раньше получал вычет по процентам, но использовал не весь, второй раз заявить не разрешат. Поэтому тоже важно продумать все заранее. Может быть, по одной квартире весь вычет использует муж, а жена — когда купят вторую квартиру. Вдруг она тоже будет в ипотеку.
Кстати, раньше Минфин говорил, что по процентам перераспределять вычет нельзя. А теперь разрешил.
Посчитайте, как выгоднее распределить вычет за 2017 и 2018 год. Составьте соглашение о распределении вычета с учетом мнения Минфина. По нему вы получите вычет за 2017 год и сможете использовать его в нужных пропорциях в 2018 году. За это время может появиться новое мнение Минфина.
Даже если оно не появится, а вы захотите распределить вычет по-другому, решать будет ваша налоговая. А на крайний случай есть суд. Как видите, он не всегда на стороне инспекций.
В любом случае по закону оба супруга могут заявить вычет в пределах своего лимита.
Вычет можно получить у работодателя или в налоговой. Сейчас конец года, поэтому стоит дождаться января и подать декларацию за 2017 год , чтобы вернуть всю сумму налога сразу. Заодно можно получить уведомление на 2018 год, чтобы вообще не платить НДФЛ .
Но в каждой истории есть нюансы. Если есть сомнения, проконсультируйтесь в своей налоговой.
Что бы вам ни ответили, сделайте поправку на то, что инспекторы часто сами не знают, как правильно. Нам несколько раз присылали их ответы. Надеемся, у вас будет по-другому.
Если вы стали владельцем новой квартиры или купили ее на вторичном рынке, то должны знать как получить от государства 260 000 рублей при покупке жилья и это можно сделать сразу!
В любом случае вы можете вернуть себе до 13% его стоимости.
Каждый житель имеет возможность один раз в своей жизни претендовать на возмещение после покупки квартиры. Это право дало ему правительство и закрепило в Налоговом Кодексе. Проще говоря, собственник квартиры может вернуть 13% ее цены.
Конечно, это не просто подарок от государственной казны – возврат происходит за счет подоходного налога (НДФЛ), который платит владелец недвижимости.
При получении вычета имеется и ряд условий. Во-первых, сумма, с которой вы получаете 13%, лимитирована двумя миллионами рублей — самый большой размер вычета составляет 260 тысяч рублей.
Во-вторых, получение денег ограничено временем, которое прошло с даты покупки квартиры и зарплатой, которую вы получили за это время. Поскольку возмещение напрямую зависит от уплачиваемого вами НДФЛ (подоходного налога).
Попытаемся объяснить на конкретном примере. Квартира куплена вами за 1 700 000 рублей 13 месяцев назад. Значит, имеете право вернуть 221 тысячу (13% от 1,7 миллиона). За 12 месяцев вы получили 500 тысяч рублей официального дохода. Оформляя налоговый вычет, в этот раз вы получите только 65 тысяч рублей – 13% от вашего полутаролетнего заработка. 156 тыс. рублей — остаток, который вам должно государство. Эту сумму вы можете добрать в следующие годы, раз за разом подавая документы в налоговую и оформляя новый вычет. И так, пока не наберется 221 тыс. рублей.
То есть, деньги возвращаются ежегодно в том количестве, в котором вы заплатили НДФЛ.
Право на возврат НДФЛ наступает не ранее, чем через год после покупки жилья.
Есть еще один нюанс. Если со времени покупки прошло более трех лет, подоходный налог возвращается сразу за 36 месяцев. Если эта сумма не покрывает 13% от стоимости квартиры, остаток вы точно так же получаете в последующие годы.
Но как быть, если вы приобрели дешевую недвижимость (в регионах есть возможность покупать квартиры в пределах миллиона рублей на вторичном рынке жилья)? Налоговый вычет оформить хочется, но он составит не больше 130 из 260 тысяч максимально возможных. В 2014 году в Налоговый Кодекс были внесены поправки, которые защищают интересы именно таких собственников.
Раньше объектом была квартира. Теперь им стал человек. На практике это дает возможность оформить возврат НДФЛ сразу с нескольких объектов недвижимости.
Главное, чтобы собственник у них был один. К примеру, вы приобрели три квартиры по 800 тысяч рублей каждая. С первых двух вы делаете вычет на 208 тысяч рублей (13% от суммарной стоимости двух квартир), а оставшиеся 52 тысячи вычета добираете с третьей.
Изменения затронули и квартиры, находящиеся в совместной собственности. Теперь каждый из владельцев квартиры имеет право на налоговый вычет. Это удобно, когда, например, супруги приобретают жилье за 4 миллиона и выше. Если раньше с него можно было получить только 260 тысяч рублей, то теперь и муж и жена могут оформить возврат НДФЛ на эту сумму.
Каждый из собственников квартиры может оформить вычет только от стоимости его доли.
Есть факторы, при которых налоговый вычет получить нельзя. Это касается сделок между близкими родственниками: квартира покупается сыном у отца или братом у сестры. Недвижимость меняет владельца в рамках семьи, то фактического обогащения не происходит. Точно так же нельзя вернуть 13% от стоимости жилья, если оно приобретается коллегами (например, руководитель продал квартиру подчиненному). В этих случаях сделки тоже нередко являются фиктивными. Поэтому льгота на них не распространяется.
Существуют еще несколько тонкостей:
- при возврате НДФЛ учитываются и проценты по кредиту, если квартира куплена в ипотеку;
- иногда выгодно отказаться от права на вычет одному из собственников недвижимости в пользу другого, если у того больший официальный доход (а значит, и вернуть он может более крупную сумму единовременно);
- за вычетом нужно обращаться в налоговую инспекцию того населенного пункта, где находится приобретенное жилье. Ваше место регистрации роли здесь не играет.
Оформлять вычет можно в любое время года – главное, чтобы с момента сделки прошло не меньше 12 месяцев. Налоговая служба будет проверять ваши документы около двух-трех месяцев. В апреле заканчивается финансовый год у многих предприятий и организаций. Налоговые органы примерно до середины лета загружены работой по проверке их отчетности. Поэтому лучше обращаться за возвратом НДФЛ или в самом начале календарного года, или уже в июле, когда аудит пойдет на убыль.
Для оформления вычета нам нужен будет пакет следующих документов:
- заявление на оформление вычета;
- паспорт собственника жилья;
- справка 2-НДФЛ о доходах (нужна со всех мест работы, где трудился заявитель за время, с которого оформляется вычет);
- ИНН (нужен не просто номер, а свидетельство; если оно утеряно, то новое оформляется за полчаса);
- свидетельство о регистрации права собственности на жилье;
- договор купли-продажи;
- подтверждение оплаты сделки (расписка, платежное поручение или квитанция);
- заполненная налоговая декларация (форма 3-НДФЛ, подается за каждый год; если вычет оформляется за три года, соответственно нужно сдать три декларации);
Подробнее обо всех аспектах и нововведениях получения имущественного вычета при покупке квартиры через ипотеку, при строительстве жилья с 2014 года смотрите видеоматериал — Пошаговая инструкция, чтобы получить от государства 260 000 рублей:
При покупки квартиры в ипотеку, налоговая служба запросит дополнительные бумаги:
- кредитный договор с банком;
- справку об удержанных процентах;
- квитанции, подтверждающие, что вы погашаете кредит регулярно.
Пугаться идти за вычетом не надо – это право вам гарантировано государством. А налоговые органы давно уже отработали механизм возврата НДФЛ. Все документы, если их подготовить заранее, можно сдать за один раз, а потом просто подождать пару месяцев. Перед подачей документов внимательно изучите и правильность заполнения налоговой декларации – этой бумаге уделяют особое внимание.
Если нет уверенности в своей способности сделать все самостоятельно, то можно обратиться в частное агентство, оно поможет. Это, конечно, повлечет незначительные расходы, но сэкономит вам время и поможет избежать ошибок.