- Как вернуть деньги за ипотеку
- Как получить вычет по процентам
- Как получить налоговый вычет по процентам на ипотеку
Для того чтобы вернуть деньги при покупке жилья, обратитесь в налоговую инспекцию по месту жительства. Вам будет необходимо собрать пакет документов, включающий в себя:
— паспорт;
— свидетельство о праве собственности на приобретенное жилье;
— договор купли-продажи;
— кредитный договор или договор ипотеки;
— выписку банка о расчете уплаченных за налоговый период (год) процентов;
— чеки, квитанции об уплате кредита;
— справку с места работы об удержанном подоходном налоге.
Будьте готовы к тому, что рассматривать ваши документы будут в течение 3-х месяцев, именно такой срок предусмотрен законодательством. Вам могут отказать в возврате уплаченного подоходного налога в нескольких случаях:
— если квартира была приобретена за счет средств работодателя или бюджета любого уровня;
— если сделка была совершена между близкими родственниками;
— если имеет место фиктивность сделки купли-продажи.
Покупая себе квартиру в ипотеку,мы часто задаемся вопросом — можно ли вернуть часть суммы, потраченной на приобретение жилья?
Можно, ведь не имеет значения, покупали вы квартиру за свои деньги или взяли ипотечный кредит.
- Справка 2-НДФЛ с места работы, копия платежного поручения -оплата банком стоимости квартиры ипотечному агенству, копии паспорта и ИНН.
В 2014 году вступили в силу изменения в законодательстве. Теперь у граждан при приобретении недвижимости появилась возможность вернуть себе часть подоходной государственной пошлины. Делать выплаты по-прежнему необходимо. Речь идет лишь о последующем переводе денег. Более того, изменения коснулись лишь тех, кто соблюдает указанные в законодательстве условия и относится к определенной группе. Если разобраться в этой системе, она окажется довольно простой и эффективной. Пошлина составляет 13% от сделки. Чтобы ее получить обратно, нужно обратиться в Инспекцию, заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и предоставить стандартный пакет документов. Чтобы вернуть налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, потребуется более трех месяцев. Расскажем обо всем по порядку. Все основные положения изложены в статье 220 НК РФ, вступившей в силу в 2014 году. В ней также приводятся все случаи, в которых эти правила работают.
Если жилье покупают в кредит, производится два отчисления.
- За приобретение жилья. Максимальная стоимость, с которой берется пошлина — 2 000 000 руб. Она составляет 13% и равна 260 000 руб. Если объект стоит дороже, для расчета все также берутся 2 000 000 руб, а если дешевле — то только его реальная стоимость.
- По ипотечным процентам. Максимальная сумма, которую нужно выплатить по процентам — 3 000 000 руб. Здесь работает тот же принцип. Соответственно, возмещать можно до 390 000 руб.
Вычетом называется возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку. Эта аббревиатура означает налог, который платится с доходов и зарплаты. Возвращать государство будет столько, сколько оно удержало. Расчетный период — один год.
Право на компенсацию по процентам действует бессрочно, начиная с момента оформления правоустанавливающих документов. Деньги за приобретение возвращаются в полном объеме только за прошедшие три года. Если сделка состоялась в 2014 году, можно получить деньги за период с 2016 по 2018. Остальное — потом.
Если переход прав на недвижимость произошел до января 2014, возмещение средств происходит с ограничениями. При покупке жилой недвижимости максимальная сумма будет равна 260 000 рублей независимо от количества собственников. Ограничения по процентам отсутствуют.
Если сделка состоялась в период с января 2014, каждый из собственников имеет право на свои 260 000 руб. Максимальная компенсация по банковскому договору составит 390 000 руб.
Обращаться для оформления можно когда угодно, даже через несколько лет после получения права на него.
Чтобы лучше представить себе этот принцип, рассмотрим несколько примеров.
Допустим, что в 2018 состоялась сделка на 5.000.000. Размер пошлины — 650 000 руб. (13%). Собственники — супружеская пара, владеющая площадью в одинаковых долях. 650 000/2 = 325 000 для каждого из обладателей. Как нам известно, они не могут претендовать более, чем на 260 000 руб.
Банк назначил ставку 11% годовых. Срок — 20 лет. Три миллиона из пяти — ипотечные. Переплата по кредиту будет составлять 4 500 000. Сумма возмещения процентов по ипотеке при покупке квартиры рассчитывается таким образом: 4 500 000 делим пополам на двух собственников и высчитываем 13% из каждой доли. Получаем 292 500. Каждый из супругов имеет полное право на получение средств в таком размере, так как оно не превышает максимально допустимого, равного 390 000.
Другой пример. Супружеская пара приобрела жилплощадь стоимостью 10 000 000. Из них 6 000 000 выдал банк на 25 лет под 10% годовых. Налоговый вычет на одного человека составит: (10 000 000/2) х 13% = 650 000. Предел — 260 000. Именно столько будет начислено каждому из супругов.
Возврат средств по банковскому договору считаем следующим образом: сначала узнаем, сколько нужно переплатить по кредиту. Итог — 9 500 000. Делим эту цифру пополам и умножаем на 13%. Получаем 585 000. Это гораздо больше, чем максимальная компенсация в 390 000. Следовательно, каждому члену семьи будет начислено по 390 000 рублей.
Тоже приведем несколько примеров.
Допустим, молодожены приобрели двушку в спальном районе за 3 000 000, из которых 2 000 000 им выделил банк под 12% годовых. Договор оформлен на 10 лет. За сделку они могут претендовать на сумму (3.000.000/2) х 13 % = 190 000. Как мы знаем, до 2014 года молодожены могут претендовать не более, чем на 260 000, поделенные между ними. Максимальный перевод не превысит 130 000 на человека.
Допустим, переплата по кредиту равна 1 400 000. Значит, отчисление на каждого составит: (1 400 000/2) х 13 % = 91 000.
И второй пример. Условия те же, но переплата гораздо больше. Предположим, что государство должно вернуть по 500 000 каждому из владельцев двушки. В этом случае ограничение в 390 000 не действует и каждый получит по половине миллиона рублей.
Сначала выдается вычет с покупки, затем с ипотеки.
Компенсация выдается раз в год. Она соответствует размеру ежегодного налога с доходов и зарплаты и является по сути ее возвратом. Если остаток превышает этот размер, его продолжат выплачивать в следующем году по тому же принципу. Рассмотрим этот принцип более подробно на примере.
Семейная пара приобрела жилье стоимостью 6 000 000 в 2017 году. Оба члена семьи работают и платят налоги. Отчисление за сделку составит: (6 000 000/2) х 13 % = 357 500. Каждый получит по 260 000. Супруг зарабатывает по 50 000 в месяц. Размер подоходного налога за год — 78 000. В 2018 он подал декларацию в государственные органы. Разовый перевод за один год составила 78 000, то есть столько же, сколько заплатил за расчетный период. Считаем остаток: 260 000 — 78 000 = 182 000 рублей. Предположим, что молодому человеку повысили оклад, и за следующий год налог составил 85 000. Именно столько составит размер компенсации в 2019 году. При этом осталось еще 182 000 — 85 000 = 97 000 рублей.
Как правило, при последней компенсации появляется остаток. Оставшийся последний платеж редко совпадает с НДФЛ. Эти переплаты переходят на отчисления по банковскому договору.
Итак, предположим, что в 2017 году работающая семейная пара купила квартиру за 6 000 000, из которых половину взяла в банке. Назовем их Андреем и Еленой. В последний год выплат налог для Андрея составил 105 000, для Елены — 110 000. Мужу должен быть выдан остаток 70 000, жене — 95 000. В первом случае разница составила 105 000 — 70 000 = 35 000, во втором — 110.000 — 95 000 = 15 000. Эта разница перешла в ипотечную часть возврата.
Допустим, бумаги оформлены на 15 лет под 10% годовых. Переплата — 2 800 000. Вычет по процентам для каждого из супругов: (2 800 000/2) х 13% = 182 000. Предположим, что банку они выплачивали взносы в течение трех лет, успев передать 760 000. В том году, в котором им был выдан остаток по НДФЛ, по процентам им причитается только 35 000 и 15 000. Им должны были бы начислить по 49 400, но расчет ведется по-другому. То, что причитается Андрею кроме его 35 000, он сможет забрать лишь в следующем году. Спустя 12 месяцев он заплатил налогов на 100 000, Елена — на 90 000. За этот период они погасили в банке задолженность на 300 000.
Считаем ипотечные отчисления для каждого из членов семьи: (300 000/2) х 13% = 19 500. Прибавляем остаток. Для Андрея: 49 400 — 35 000 = 14 400, для Елены: 49 400 — 15 000 = 34 400. Андрею в этот раз вернут 19 500 + 14 400 = 33 900, Елене — 19 500 + 34 400 = 53 900. В следующем году супруг получит остаток: 100 000 — 33.900 = 66 100, супруга: 90 000 — 53900 = 36 100 рублей.
Остаток всегда переходит на следующий расчетный период.
Этой привилегией могут пользоваться только трудоустроенные граждане РФ. Это правило распространяется и на лиц, достигших пенсионного возраста. Никаких льготных условий законодательством не предусмотрено.
- уже получавшие его — услуга оказывается только один раз;
- не трудоустроенные люди без официально подтвержденных доходов за последние три года;
- покупающие площадь у своих родственников;
- использовавшие гос. субсидии и социальные льготы для полной оплаты. При неполной, например, при использовании маткапитала, его сумма вычитается из стоимости жилья. Возвращению подлежит только 13% от полученной разницы;
- юридические лица — для них действует другая система налогооблажения. Они выплачивают не НДФЛ, а НДС;
- сотрудники компаний, чье жилье куплено за счет работодателя;
- граждане других государств, не являющиеся налогоплательщиками в РФ.
Для военных из перевода вычитаются средства, потраченные из госбюджета.
Кредит должен быть целевым. Оформление возможно только в случае, если недвижимость находится на территории РФ.
Следует заметить, что имущественные отношения собственников в данном случае не играют роли. Долевая собственность не учитывается. Все платят поровну. Супруги в праве распределить отчисление по своему усмотрению. При этом совершенно неважно, работает ли один из них, и была ли у него уже такая компенсация. Как мы знаем, она выдается только один раз. Чтобы распределить свои роли, семья подает заявление в инспекцию. Подается оно только один раз. Поменять пропорции после их утверждения в государственных инстанциях уже нельзя.
| Банк | % и сумма | Заявка |
| Банк Открытие ипотека | от 9,3% До 150 млн. руб. |
Прямая заявка |
| Сбербанк России ипотечный кредит | от 8,2% до 70 млн. руб. |
Подробнее |
| ВТБ 24 ипотечный кредит | от 9,2% до 60 млн. руб. |
Подробнее |
| ГАЗПРОМБАНК ипотека | от 9,5% до 42,5 млн. руб. |
Подробнее |
Далеко не все заемщики знают, что жилищный кредит можно сделать немного дешевле путем возврата подоходного налога. В этой статье мы расскажем о том, как можно вернуть часть денег за ипотеку на квартиру или дом через налоговую.
Ипотечный кредит является на сегодняшний день наиболее доступным способом для россиян, стремящихся улучшить свои жилищные условия. Очень малая часть наших сограждан имеет доходы, которые позволяют самостоятельно накопить на покупку квартиры, а потому, они вынуждены обращаться за помощью в банки.
При этом переплата получается огромной благодаря тому, что достаточно крупная сумма (чаще всего, не менее 1 миллиона) берется на длительный срок в 10-20 лет, и все это время на неё еще начисляют проценты.
И для того, чтобы хотя бы немного снизить свои расходы, граждане нашей страны могут воспользоваться такой услугой, как налоговый вычет, который предоставляется при покупке недвижимости, оплате лечения или обучения.
Для получения имущественного вычета вы обязательно должны иметь официальное место работы и стабильную зарплату, с которой ваш работодатель ежемесячно отчисляет налоги в различные фонды (подоходный налог). Если вы трудоустроены на нескольких работах, то возврат будет осуществлен с дохода каждого из мест.
Подобную выплату не могут получить неработающие пенсионеры и индивидуальные предприниматели с дохода, полученного в результате предпринимательской деятельности. Если вы хотите узнать больше об оформлении ипотеки ИП, то перейдите по данной ссылке.
Вы можете вернуть 13% от стоимости купленного жилья, но максимальная сумма, с которой взимают этот процент, ограничена и равна 2 миллиона. То есть, если вы купили жилье за 5 или 10 миллионов, то все равно сможете рассчитывать только на 13% от 2 млн (260 тысяч). Если жилье стоило меньше, 13% рассчитывается исходя из его фактической стоимости.
При оформлении жилой площади стоимостью, например, в 5 млн в долевую собственность вместе с супругом, каждый из вас получит по 13 процентов с двух миллионов (520 тысяч всего).
Сумма вычета определяется в зависимости от стоимости купленного за счет заемных средств жилья и величины уплаченных банку процентов. То есть, максимальная сумма для вычета от цены жилья – 2 млн рублей, и дополнительно с процентов – 3 млн рублей.
Вы покупаете квартиру стоимостью 3 500 000 рублей, за счет ипотечного кредита выплачиваете банку 2 000 000 рублей (первый взнос = 1 500 000). Процентная ставка – 12%, срок кредитования – 20 лет.
Сумма уплаченных процентов по ипотеке составляет 3 362 426. Но так как максимальная сумма для вычета составляет 3 000 000, то 13% берется именно с них. То есть, с ипотечных процентов заемщик может получить в этом случае только 390 000 рублей.
Сумма для налогового вычета составит 5 000 000 рублей: 2 000 000 максимальная сумма для вычета от стоимости жилья и 3 000 000 максимальная сумма оплаченных процентов для вычета (260 000 + 390 000). Итого вам вернут 650 000 руб.
Расчет произведен при помощи специального ипотечного калькулятора Сбербанка, больше информации о данном сервисе вы найдете здесь.
Для возврата налога при покупке жилья понадобятся следующие документы:
- Копия договора купли-продажи
- Копия чека, квитанции или иного документа об оплате
- Свидетельство о государственной регистрации права собственности (можно получить в Росреестре)
- Копия кредитного договора с банком
- Справка от кредитора с информацией об уплаченных процентах за год
- Документы, которые подтверждают внесение платежей
- Справка с места работы об удержанном подоходном налоге по форме 2-НДФЛ.
Все бумаги должны быть оформлены на человека, который рассчитывает на налоговый вычет.
Отправляйтесь в налоговую по месту вашей прописки, заранее записавшись на прием через официальный сайт учреждения. Затем сообщите инспектору о вашем намерении вернуть деньги за ипотеку и предъявите принесенные документы.
На их основании вам нужно получить декларацию по форме 3-НДФЛ. Как правило, этот документ изготавливается не самой налоговой, а сторонней организацией, оказывающей услуги населения. Чаще всего, они находятся либо в том же здании, либо неподалеку. Срок изготовления – 1 день.
После этого, вам нужно вновь обратиться в ФНС уже со справкой 3-НДФЛ. Далее потребуется написать заявление на предоставление налогового вычета, в котором обязательно указывается номер банковского счета для перечисления средств. Прикладывается копия паспорта и ИНН.
Обращение будет рассматриваться в течение трех месяцев, после чего вам придется предоставить номер банковского счета для перечисления средств.
Все очень просто – для расчетов вам понадобятся данные из вашей справки о доходах. Вам нужно взять вашу официальную зарплату и умножить её количество проработанных месяцев в этом году и снова умножить на 0,13.
Помните, что подавать документы на возврат вам придется ежегодно до тех пор, пока вы не вернете 13% от стоимости жилья. Заполнять налоговую декларацию нужно по окончанию налогового периода, т.е. в начале следующего года.
Примечательно, что в одном налоговом периоде нельзя получить выплату больше, чем в прошлом. Иными словами, если в прошлом году выплатили 60.000 рублей, то и в этом размер будет таким же, это нужно учитывать.
Если вы не израсходовали всю сумму, она может перенестись на ваши будущие покупки недвижимости.
Вам могут отказать в возврате уплаченного налога в перечисленных ниже случаях:
- если квартира была куплена за счет средств работодателя, либо бюджета любого уровня;
- в том случае, когда сделка совершалась между близкими родственниками;
- в ситуации, когда имеет место фиктивность сделки купли-продажи.
Не забывайте, что вернуть деньги за оформленную квартиру в ипотеку через службу налоговой можно только один раз в жизни.