Приобретение собственного жилья – важный этап в жизни каждого человека. Дорогостоящая покупка занимает весомую часть бюджета, связывает обязательствами с банком на много лет вперед.
Но не всё так печально: во первых, у вас теперь есть собственные квадратные метры, а во вторых – вам они достанутся всего за 87% стоимости. Интересно, как? Читайте материал до конца – мы расскажем, как вернуть проценты по ипотеке.
Согласно действующему законодательству, каждый гражданин России имеет право на 2 вида помощи:
- 13% от суммы покупки — компенсация за покупку квартиры (в ипотеку или на наличный расчет – без разницы);
- 13% — возврат подоходного налога с процентов по ипотеке.
Не путайте – возврат НДФЛ и возврат НДС: при покупке квартиры в ипотеку вы как физическое лицо, получаете назад проценты, уплаченные в форме налога на доход физ. лиц (НДФЛ).
При покупке квартиры в ипотеку или за наличные средства, вы можете вернуть 13%. Неплохая скидка, не правда ли? Единственное ограничение – в максимальном размере вычета: вы получите 13% от суммы, не превышающей 2 миллиона рублей. То есть, приобретая жильё дороже 2 млн., вам вернется не более 260 000 рублей. Если же вы покупаете недвижимость дешевле – за вами сохраняется право возврата на следующую покупку, на оставшуюся разницу.
Когда наступает право на налоговый вычет при ипотеке и как его получить?
Возникает право на вычет с момента получения акта приема-передачи жилья или даты оформления квартиры в собственность по выписке из ЕГРН. По окончанию текущего года вы можете подавать документы для налогового вычета по ипотеке в соответствующий налоговый орган.
Для начала готовим необходимые документы:
- Справку 2 НДФЛ (с каждого места работы за текущий год);
- Документы на право получения вычета;
- Реквизиты банковского счета для возврата средств (сберкнижка, карта Сбербанка, банковский счет).
Далее, заполняем налоговую декларацию по форме 3НДФЛ и собираем сопутствующие документы. Заполнить декларацию можно самостоятельно, используя бесплатные интернет-ресурсы, или заплатить 200-300 рублей специалистам.
- Паспорт + копии;
- Заявление на возврат налога;
- Договор купли-продажи;
- Заверенные копии платежных документов по оплате жилья;
- Выписка из ЕГРН;
- Акт приема-передачи жилого объекта.
Следующий шаг – сдача документов в налоговую. Вы можете сделать это лично или отправить документы по почте. Дождитесь ответа, исправьте декларацию при необходимости и в течение 1 месяца проверяйте указанный счет.
Хорошо, 13% от стоимости квартиры мы вернули. А как быть с переплатой? Можно ли вернуть проценты по ипотеке?
Оказывается, можно. По 220 статье НК РФ возмещение НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку распространяется и на процентную часть. Вы имеете право вернуть те же 13% с процентов, уплаченных банку.
- Кредитный договор;
- Справка об удержанных процентах;
- Копии платежных документов по кредиту (всегда сохраняйте квитанции об оплате!);
- Заявление об определении долей (при наличии созаёмщиков; супруги автоматически получают право долевого владения, если иное не предусмотрено в брачном договоре);
- Если вы оформляете налоговый вычет и на долю своего ребенка, то необходимо дополнить пакет свидетельством о рождении, заявлением об определении долей.
Если вы строили дом самостоятельно:
- Квитанции, чеки на стройматериалы (заверенные копии)
- Основной долг
- Процентная часть
Также, вы можете получить вычет на ремонт/отделку жилого помещения, предоставив договор с ремонтной организацией, и заверенные квитанции на оплату услуг и стройматериалов. Дополнительно вам потребуются реквизиты счета, на который вы планируете получить налоговый вычет.
Чтобы понять, как посчитать вычет, вам необходимо знать, как выплачивается ипотека при покупке квартиры. Итак, платеж состоит из 2 частей (посмотрите в график взносов):
Основной долг – это сумма кредита, разделенная на количество платежных периодов, на неё вы уже получили (или получите) 13 % стандартного вычета. В данный момент нас интересует именно сумма уплаченных банку процентов. Каждая кредитная организация по запросу предоставляет справку об удержанных процентах, которая в обязательном порядке потребуется и вам.
Даже если вы оформили ипотеку давно, а о своём праве узнали только сейчас – вы сможете подать заявление с учетом всех взносов.
При расчете максимального размера вычета к расчету применяется база в 3 млн. рублей – это значит, что вы сможете вернуть с переплаты банку до 390 000 рублей! (Особое условие – на кредиты, оформленные до 01.01.2014 г.).
Например, вы купили квартиру за 2 миллиона, и переплатили банку 3 миллиона. В общей сложности, вы можете получить 260 тысяч + 390 тысяч рублей. Итого – 650 000.
Под условия закона подходит любой потребительский кредит, направленный на покупку или строительство жилья. Не важно – брали вы именно ипотеку или деньги в банке на строительство.
Удобнее – сначала получить основной вычет, и уже исчерпав его, подавать на возврат процентов. Так как срока давности не предусмотрено, вы можете, к примеру, в 2017 году подать на возврат процентов, выплаченных с 2012 года.
Перечень документов мы указали выше. Если же вы потеряли часть квитанций об оплате, можно их не приносить, ссылаясь на письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630, которое уточняет, что банковской справки об уплате процентов будет достаточно.
Подавать документы можно не ежегодно, а по мере накопления процентов.