Если вы приняли решение о приобретении жилья в ипотеку и обратились в Сбербанк, возврат налога по ипотеке – возможность облегчить себе жизнь на ближайшие несколько лет. О том, как вернуть себе часть потраченных денег от государства, и на какую сумму рассчитывать, читайте в этой статье.
Покупая жилье с использованием ипотечных средств, можно получить два вычета: возвращение процентов по ипотеке (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ) и имущественный вычет по кредиту (пп.3 п.1 ст.220 НК РФ).
Возвращение процентов по ипотеке в Сбербанке или другом кредитном учреждении – это установленная российским законодательством возможность вернуть часть от уплаченных банку процентов. При этом проценты возвращаются за счет уплаченных государству налогов.
Вернуть можно до тринадцати процентов от процентов, уплаченных по кредиту. Тринадцать – потому что столько составляет стандартная ставка налога на доходы физических лиц. По этой ставке работодатель удерживает из дохода работников налог и уплачивает государству.
Возврат можно получить двумя способами:
- единовременно — по окончании календарного года сумма уплаченного за год налога зачисляется на счет заемщика;
- ежемесячно — в течение года сумма налога на доходы не удерживается из заработной платы заемщика, а перечисляется вместе с оплатой труда.
Законодательством определена максимальная сумма для расчета имущественного вычета процентов по ипотеке – 3 миллиона рублей. Это налоговая база, которой в нашем случае являются уплаченные проценты. Вернуть процентов по ипотеке, согласно законодательству, возможно не более 13% от указанной суммы, или 390 тысяч рублей за все время выплаты кредита. Таким образом, если вы уплатили сумму процентов на 3 миллиона рублей, вы имеете полное право вернуть себе 390 тысяч рублей.
Выплаты не могут превышать сумму удержанного НДФЛ, то есть вернут вам не более 13% от начисленной заработной платы. Ограничений по количеству лет выплаты не существует.
Раньше возврат производился до тех пор, пока уплачивается ипотека и проценты по ней, с 2017 года можно получить возврат процентов по кредиту, который был получен на рефинансирование ранее взятой ипотеки.
А вот если ваша заработная плата составляет 8000 рублей в месяц, НДФЛ — 1040 рублей в месяц (8000*13%) и соответственно 12 480 рублей за год (1040*12 месяцев), то от государства вы получите только 12 480 рублей, остаток в сумме 520 рублей перенесется на следующий год.
Основной вычет по кредиту абсолютно идентичен вычету при покупке жилья на собственные средства, так как с юридической точки зрения кредит на покупку жилой недвижимости считается вашими расходами. Не станем останавливаться на нем подробно, уточним лишь основные моменты:
- максимальная сумма расходов для расчета имущественного налогового вычета составляет 2 млн рублей, а сам вычет — 13% или 260 тыс. рублей;
- право на получение вычета возникает после подписания вами акта приема-передачи жилья (если покупка произведена по договору долевого участия) либо получения свидетельства (выписки) о праве собственности (если основанием является договор купли-продажи).
Кто имеет право на получение имущественного вычета:
- граждане, впервые получающие налоговый вычет по ипотеке Сбербанка или другой кредитной организации, ведь воспользоваться им можно только один раз;
- граждане, получающие официальную заработную плату. При оформлении на нескольких работах, можно получить возврат денег по ипотеке в Сбербанке на общую сумму заработка;
- иностранные граждане, являющиеся резидентами РФ, если они работают на территории России не менее 183 дней в году.
Не имеют права на получение имущественного вычета:
- неработающие пенсионеры, если они не получали официального дохода и не платили НДФЛ в прошлом налоговом периоде;
- бизнесмены, использующие специальный налоговый режим в части доходов, полученных от деятельности предпринимателя;
- женщины, находящиеся в декретном отпуске.
При общей долевой собственности вычет распределяется пропорционально долям владельцев, при этом максимальное ограничение по вычету установлено на человека, а не на квартиру. Этот принцип действует и если доли оформлены на супругов.
Если совместная собственность является общей, вычет распределяется по желанию владельцев. Они должны написать письменное заявление и предоставить в инспекцию налоговой службы вместе с остальными документами по вычету. Есть возможность распределить вычет в пользу одного собственника.
Заём должен носить целевой характер — это основное требование налоговых органов. В договоре обязательно должен быть указан объект недвижимости, который приобретается за счет средств кредита, и указана его стоимость.
Если у заемщика имеется задолженность перед налоговыми органами, это может послужить основанием для отказа в выплате. Однако положительное решение может быть выдано, если долги погашены в течение нескольких дней и специалистам ИФНС будет предоставлена квитанция об оплате.
В Налоговом кодексе РФ указано, что возврат процентов по кредиту на приобретение жилой недвижимости осуществляется, только если расходы были осуществлены за собственный счет заемщика или за счет займа. Расходы, осуществленные за счет материнского капитала, субсидий государства или других социальных выплат, к вычету не принимаются.
Как вернуть проценты с процентов по ипотеке в Сбербанке или с основной суммы ипотеки? Документы должны быть предоставлены в инспекцию налоговой службы по месту регистрации. После предоставления пакета документов, сотрудники произведут расчет вычета, и в случае положительного ответа нужно будет сообщить сотруднику о способе возврата денег. Если это будет ежемесячный вычет у работодателя, тогда нужно будет предоставить на работу необходимые документы. Если планируется ежегодная выплата налоговой инспекцией, то специалисту потребуются реквизиты вашего счета в банке.
Если вами был получен кредит в валюте отличной от рублей, пересчет в рубли производится по курсу Центробанка на момент погашения. Перерасчет произведет специалист банка, который выдаст вам на руки справку с необходимыми сведениями.
Если посетить официальный сайт Сбербанка и внимательно изучить представленную там информацию об ипотечном кредитовании, можно найти небольшой пункт, посвящённый налоговому вычету по ипотеке Сбербанка. При этом в нём нет никаких подробностей о том, как получить компенсацию за приобретённую жилплощадь. Лишь сообщение о возможности вернуть часть потраченных средств и ссылка на сайт ФНС.
Упомянув налоговые вычеты, банк не стал пояснять, что они собой представляют, оставив поиск информации клиентам. При этом определение предельно просто: под вычетом предполагается компенсация расходов на покупку недвижимости и обслуживание кредита от государства. Среди важнейших характеристик подобных компенсаций:
- однократность – гражданин способен получить деньги лишь за одну квартиру;
- наличие верхнего предела – 260 тысяч рублей;
- несколько способов получения – на банковский счёт или через работодателя;
- неограниченный срок давности – компенсация полагается даже за дом, приобретённый больше 10 лет назад.
Стоит отметить, что имущественный вычет за покупку недвижимости не уникален. Налоговым кодексом предусмотрено ещё несколько подобных возмещений, на которые могут рассчитывать граждане.
Определившись с назначением и определением вычета, остаётся выяснить, как вернуть налог с процентов по ипотеке Сбербанка.
Для этого понадобится:
- собрать пакет документов;
- посетить ближайшее отделение налоговой службы;
- написать заявку на возвращение денег;
- передать собранные бумаги обслуживающему инспектору;
- подождать решения;
- получить деньги.
Отдельно стоит описать процедуру получения компенсации через работодателя. В данном случае с зарплаты заёмщика перестаёт взиматься подоходный налог. Чтобы получить подобную привилегию, нужно указать о подобном желании при подаче заявки в ФНС, а потом, когда будет принято решение, получить документ, позволяющий временно не уплачивать НДФЛ с заработка. Поле чего останется отнести справку в бухгалтерию по месту трудоустройства и передать ей бухгалтеру.
Чтобы заёмщики лучше понимали, на что им стоит рассчитывать, стоит рассмотреть следующий пример:
- предположим, что стоимость недвижимости составила 1 млн., процентная ставка – 8,5%, а срок – 10 лет;
- тогда переплата по кредиту составит 533 тысячи рублей;
- из указанной суммы разрешается вернуть проценты на доход, то есть 13%;
- 13% от полумиллиона – это почти 70 тысяч рублей;
Указанная сумма будет выплачиваться по мере погашения займа после обращения в налоговую. Солидная сумма, учитывая общий размер кредитной помощи.
Важно добавить, что при расчётах использовался официальный ипотечный калькулятор Сбербанка.
Важным условием, позволяющим получить вычет за проценты по ипотеке Сбербанка, является выписка, содержащая подробную информацию о ходе погашения задолженности.
- содержать детальный график взносов;
- указывать точные суммы, вносимые на счёт каждый месяц;
- делить выплаченные деньги на те, что пошли на покрытие основной части задолженности, и те, что ушли на погашение процентов.
Перечисленные условия позволят вычислить точный размер компенсации за календарный год или период, на который рассчитано поданное заявление. Впрочем, сложностей с получением подобной выписки не возникнет.
Строгих ограничений, запрещающих получить компенсацию, не существует. Не смогут рассчитывать на возмещение лишь:
- те, кто ранее уже компенсировал часть долга;
- не получающие официального дохода;
- пенсионеры и неработающие люди;
- предприниматели, снижающие размер налоговых отчислений с помощью специальных форм налогообложения;
- люди, купившие жильё у родственников.
Для остальных налогоплательщиков оформление вычета не запрещено. Н полагается даже иностранцам, если те являются налоговыми резидентами России.
Последний нюанс, в котором требуется разобраться, чтобы вернуть проценты по ипотеке при досрочном погашении в Сбербанке (или при оплате строго по графику), касается документов.
Помимо заявления требуется подготовить:
- паспорт;
- справка 2-НДФЛ;
- справка 3-НДФЛ (заполняется налогоплательщиком самостоятельно);
- выписка из банка, подтверждающая регулярное внесение платежей;
- договор купли-продажи недвижимости или другой правоустанавливающий документ, подтверждающий право собственности на жильё;
- договор кредитования;
- реквизиты счёта, куда требуется переводить финансы.
В случае возникновения сомнений можно посетить отделение ФНС и уточнить перечень. Если всё сделать верно, срок рассмотрения заявки не превысит 2 месяцев с учётом времени, необходимого на совершение выплат.
Вы платите 1499 рублей за оптимальный пакет и получаете от государства
до 650 000 рублей за ипотеку
или до 52 000 рублей в год по ИИС, а также до 15 600 рублей в год за затраты
на обучение, лечение и страхование
Бесплатно для владельцев пакета услуг
Сбербанк Премьер и Сбербанк Первый 2
или скидка 30% для владельцев пакета услуг
Золотой или Зарплатный+ 3
За вас не только подготовят декларацию,
но и быстро доставят все документы в налоговую
Бесплатно для владельцев пакета услуг Сбербанк Первый или за 1500 руб. при наличии пакета услуг Сбербанк Премьер 2
или скидка 30% для владельцев пакета услуг
Золотой или Зарплатный+ 3
Справка о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера
Личный консультант расскажет как собрать пакет документов и заполнит справку за вас
Бесплатно для владельцев пакета услуг Сбербанк Премьер
и Сбербанк Первый 2 или за 900 руб. при наличии пакета услуг Зарплатный 5
Спасибо, что освободили мне кучу свободного времени, которое я тратила каждый год в очереди в налоговой, возмещая проценты по ипотеке. Ура!
Очень понравилось, что без лишних хлопот вернула налоги за квартиру, которую купила 7 лет назад. Так бы руки не дошли.