Квартира подаренна мамой, у меня в собственности 1год! Эту квартиру мы продали,взяли не достающую сумму в банке-ипотека! Я официально не работала и не работаю! И купили квартиру дороже, какой налог придётся платить! Продали за 4 млн. купили за 5
При расчете налога доход от продажи квартиры вы вправе уменьшить на 2 суммы одновременно:
— на имущественный вычет для продавцов недвижимости — 1 000 000 руб.;
— на имущественный вычет для покупателей недвижимости — 2 000 000 руб. + % по ипотеке.
На второй вычет вы имеете право при условии, что раньше им никогда не пользовались. Эти вычеты предоставляются вне зависимости от того работаете вы или нет. Здесь важен лишь факт получения дохода от продажи квратиры. Если доход есть, что вы вправе их использовать.
Сумму процентов по ипотеке вы не написали. Поэтому рассчитаем налог без нее.
Доход от продажи квартиры составит:
5 000 000 (продажная цена) — 1 000 000 (вычет для продавцов) — 2 000 000 (вычет для покупателей) = 2 000 000 руб.
С него нужно заплатить налог:
2 000 000 руб. х 13% = 260 000 руб.
Добрый день! Должна ли пенсионерка гражданка РФ платить налог после продажи своего земельного участка?
Ответы юристов ( 1 )
Во многих случаях при продаже недвижимости продавец должен заплатить налог на доходы.
Зависит от двух факторов:
1. Срока, в течение которого недвижимость находилась в собственности продавца.
2. Продажной стоимости недвижимости.
Если вы продаете такую недвижимость и она находилась в вашей собственности менее 5 лет, то налог с продажи участка платить возможно придется. Но здесь имеет значение второй фактор — продажная цена участка или ее кадастровая стоимость.
У продавца есть два способа уменьшить доход при расчете налога с продажи участка. Можно выбрать любой. Первый — получить имущественный налоговый вычет. Второй — уменьшить доходы на расходы по покупке.
То, что Вы являетесь пенсионером, никак не влияет на необходимость декларирования дохода и уплаты налога.
Любая прибыль, которая была получена на территории Российской Федерации, облагается налогами. Налог с продажи дома тоже уплачивается в обязательном порядке. В статье рассмотрены основные моменты и особенности, на которые стоит обратить внимание в 2019 году.
Ни для кого не секрет, что в России любая прибыль должна облагаться налогом. По законодательным актам в 2019 году о любой прибыли государство должно быть уведомлено. Причем налоговые органы уведомить придется, даже если сам НДФЛ вы платить по закону не должны. В том случае, если продавец дома этого не сделает, сделка может считаться незаконной.
По закону НДФЛ с продажи дома уплачивается не только физическими лицами, являющимися гражданами России, но и иностранными гражданами. Конечно, статус гражданина Российской Федерации позволит снизить ставку пр выплатам, а иностранным гражданам придется заплатить больше.
При получении прибыли от продажи гражданин обязан уплатить НДФЛ. Естественно, речь идет только о недвижимости, находящейся на территории России. Сумма налогообложения будет различной для каждого отдельного случая. Некоторые граждане при стечении определенных обстоятельств могут снизить процентную ставку или вовсе избежать выплат государству.
Для определения точной суммы уплаты необходимо учесть огромное количество факторов, на основании которых рассчитывается налог при продаже дома.
По данным, действительным на 2019 год, процентная налоговая ставка равна 13 процентам для резидентов Российской Федерации.
Это интересно! Резидентами России считают граждан, проживающих на территории страны более полугода и имеющих гражданство или вид на жительство. Если гражданин при этом имеет вид на жительство в другой стране, то он считается нерезидентом. Также нерезидентами считают граждан, проживающих в стране менее 183 дней в году.
Если человек является нерезидентом, то ставка при продаже дома будет намного выше – 30% от прибыли.
Если гражданин владеет домом менее трех лет, то процент, взимаемый государством в качестве налога, будет значительно выше.
Важно! Если владение принадлежит собственнику менее трех лет, то сумма НДФЛ при его продаже будет рассчитываться с учетом полной стоимости участка.
В пример можно привести следующий случай. Дом был продан владельцем за 5 миллионов рублей. Владелец является резидентом Российской Федерации. Поэтому налоговая ставка составляет 13 процентов. Но в этом случае налог будет взиматься не с полученной прибыли, которая может быть меньше 5 миллионов, а именно с 5 миллионов.
По законодательству собственник участка, который владеет им менее 3 лет, для снижения налоговых выплат может воспользоваться вычетом. Он составляет 1 миллион рублей. Если вернуться к рассмотренному примеру, то 13 процентов придется уплатить уже не с 5 миллионов, а с 4. Поэтому и размер выплаты будет значительно уменьшен.
Когда дом находится в собственности у владельца более трех лет, государство более лояльно. Налог в данном случае взимается только с прибыли от продажи дома, и то не во всех случаях.
Для начала следует отнять стоимость продажи от стоимости приобретения участка у предыдущего владельца. К примеру, участок стоил 4 000 000 рублей, а продать его решили за 5 000 000 рублей. То есть прибыль владельца составила 1 000 000 рублей. Подоходный налог в 13 процентов придется уплатить именно из этой суммы, так она и является прибылью.
Это интересно! Если прибыли владельцем получено не будет, то и платить ему не придется. Поэтому, если дом продали по той же стоимости, что и купили, или дешевле, то налог с продажи имущества не взимается, так как прибыли от него получено не было.
В том, с какой суммы платится сбор в бюджет, мы разобрались. Теперь следует понять, как избежать выплат вовсе.
Как и при продаже квартиры или автомобиля, существуют исключения, при которых налог не взимается:
- Участок находится в собственности у владельца более трех лет. В этом случае платить налог с продажи квартиры или дома на этом участке нет необходимости. Данное условие закреплено в законодательстве Российской Федерации.
- Прибыли от продажи участка нет. Это происходит в том случае, если владелец продает участок дешевле, чем он стоил на момент покупки. То есть какой-либо денежной выгоды владелец получить не может.
Об особенностях продажи дома и квартиры и налоговой ставке подробно рассказано в видео:
Это интересно! Если прибыль при продаже будет оспорена, то выплат также можно будет избежать. Например, такое может произойти, если владелец вложил в обустройство дома некую сумму. При этом владельцу придется доказать это документально. Если документальных свидетельств собственник не предоставит, то прибыль оспорить будет невозможно.
В 2019 вступили в силу некоторые изменения, которые стоит учитывать:
- Налог с продажи дачи теперь рассчитывается по-новому. Отдельно считают налог с продажи участка и самого строения. Суммировать эти налоги нельзя, они уплачиваются отдельно.
- По последним изменениям срок, по прошествии которого налог не уплачивается, увеличен с 3 до 5 лет. Т.е. минимальный порог увеличили. Но есть здесь и одна особенность – изменения касаются участков, зарегистрированных с 2016. Если гражданин успел оформить права на дом до 2016, то минимальный порог останется прежним – 3 года.
На 2019 это последние изменения. Новых пока не планируется. Подача декларации и выплаты налогов осуществляются в общем порядке. Декларация подается до 30 апреля следующего года, а налог выплачивается до 15 июля (также следующего года). То есть если дом был продан в 2019 года, то подать декларацию о доходах с продажи и уплатить налог следует не позднее 30 апреля и 15 июля 2019 соответственно.