Законодательство России позволяет вернуть часть уплаченной суммы при покупке недвижимости. Заемщик имеет возможность одновременно получить вычет по стоимости жилья и по процентам от кредита. Давайте рассмотрим как вернуть 13% ипотеки с ипотечного кредита за уплаченные проценты и с чего начать эти действия.
Сделать частичный возврат процентов с ипотечной квартиры могут заемщики, у которых кредитные деньги специально выделены банком под покупку жилья. Потребительские кредиты не предусматривают возможности финансового вычета.
Целевые кредитные деньги должны быть полностью потрачены на приобретение жилья, иначе заемщик лишается права на вычет.
Воспользоваться возвратом денег имеют право только граждане, отчисляющие со своего дохода налог в размере 13% от общей суммы. Гражданин РФ имеет право сделать вычет с процентов по ипотеке всего лишь один раз . Повторно данная возможность не предоставляется.
Сумма для возврата процентов рассчитывается путем вычисления 13% от всего размера кредита, за который было приобретено жилье. Заемщик может вернуть уплаченные проценты по кредиту размером до 3 миллионов рублей. Подсчитав 13% с данной суммы, получается, что максимальный размер выплат может достигать 390 тысяч рублей. Сумма кредита свыше 3 миллионов, не берется во внимание для дальнейшего вычета.
Когда гражданин пользуется возвратом по займу меньше установленного максимума, сумма для вычета считается 13% от всего кредита. Оставшийся неиспользованный лимит сгорает.
ЮРИДИЧЕСКАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ БЕСПЛАТНО
ЗАДАЙТЕ ВОПРОС ЮРИСТУ
Москва, обл 8 (499) 653-60-72 доб. 605
Санкт-Петербург, обл 8 (812) 426-14-07 доб. 197
Федеральный номер 8 (800) 500-27-29 доб. 856
В качестве примера:
Человек оформил в банке ипотечный кредит на сумму 2 миллиона рублей. Далее воспользовался налоговым возвратом по процентам от ипотеки. С двух миллионов обратно получилось вернуть 260 тысяч руб. Остаток на 130 тысяч от максимального вычета сгорает, поскольку кредит был меньше установленного максимума.
Существует правило, согласно которому человек не может вернуть за календарный год денег больше, нежели он уплатил за предыдущий год как подоходный налог. Налоговый вычет – это возврат налога, соответственно наперед деньги не выплачиваются. Но гражданин желающий возвратить часть процентов не лишается права вернуть все причитающиеся деньги.
В тех случаях, когда размер годового возврата больше чем вся сумма уплаченного подоходного налога на рабочем месте, остаток процентов для возврата переносится на следующий год и так до тех пор, пока вся сумма из 13% не будет выплачена .
Проценты по ипотечному договору можно возвращать на протяжении всего периода выплат. Однако, давность обращения за вычетами налогового типа составляет 36 месяцев. Соответственно возврат можно оформить сразу за 3 года. Более длительные сроки налоговая служба не рассматривает.
Каждый заемщик должен доказать свое право на возмещение части процентов. При желании ежемесячно получать вычет, каждый новый год надо подавать новые документы.
В ФНС заявитель предоставляет:
ПОЗВОНИ ЮРИСТУ
ОН РЕШИТ ТВОИ ВОПРОСЫ БЕСПЛАТНО
Москва, обл 8 (499) 653-60-72 доб. 605
Санкт-Петербург, обл 8 (812) 426-14-07 доб. 197
Федеральный номер 8 (800) 500-27-29 доб. 856
- заявление на вычет;
- документацию относительно жилого помещения. Сюда относится свидетельство о праве собственности, договор долевого участия, договор купли-продажи или другой вид сделки по которой было приобретено жилье;
- кредитное и ипотечное соглашение;
- письменное подтверждение платежей, которые заемщик внес на погашение долга перед банком;
- справку с места работы (2-НДФЛ) (образец тут);
- заполненную декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ (образец тут).
Все документы по возможности нужно предоставить в виде копий и оригиналов для подтверждения их подлинности.
Законодательством предусмотрено несколько способов возмещения налога:
- Заемщик имеет право единовременно получить всю сумму или распределить возврат процентов на постепенные платежи. Меньше бумажной волокиты при единовременном возврате.
- Можно пользоваться постепенными ежемесячными выплатами.
- Третий вариант возврата по процентам предполагает вычет с заработной платы. В таком случае налогоплательщика временно освобождают от уплаты подоходного налога. Получается полная заработная плата без удержания законных тринадцати стандартных процентов. При участии в других государственных налоговых программах налогоплательщик может согласовать с налоговой инспекцией вычет с иных платежей.
- Можно одновременно оформить возврат процентов и возврат со стоимости недвижимости. Таким образом, экономится время прохождения всей процедуры.
Подготовленный пакет документов подается в налоговую службу по месту жительства.
Налоговая инспекция рассматривает обращение и предоставленную документацию.
В случае необходимости государственный служащий может запросить дополнительные сведения.
Решение о назначении вычета по процентам будет принято в течение 2 — 4 месяцев с момента подачи заявления. Разрешается подавать документы непосредственно в канцелярию ФНС, а также делать отправку почтой. Отправка собранной документации через почту должна быть оформлена ценным письмом с описью вложения. Таким образом, у отправителя остаются доказательства отправки и подтверждение перечня вложенных документов.
Финансовый возврат путем освобождения от уплаты налога на работе возможен при условии получения с налоговой службы письменного подтверждения, о таком праве. Работник должен взять справку в местном отделении ФНС и предъявить её работодателю.
Далее составляется заявление на имя работодателя с просьбой начисления полагающегося налога к основной заработной плате, к заявлению прилагается справка с налоговой службы. После этого отчисления подоходного налога временно прекратятся, пока все не будет выплачено.
Возврат через работодателя имеет ряд позитивных моментов:
- не требуется заполнять налоговые декларации;
- человеку не нужно тратить время на получение справки о доходах и данных об уплате налогов;
- отсутствует надобность перевода денежных средств из налоговой службы;
- на рабочем месте в бухгалтерию подается заявление об освобождении от уплаты НДФЛ до полного возврата средств.
Возможность вычета не теряется и при совместной покупке недвижимости. Главным условием является официальное трудоустройство и уплата подоходного налога каждого из собственников ипотечного жилья.
Обратившись в ФНС для назначения возврата, граждане должны указать, что оплата процентов происходила совместно с общего дохода. Поскольку собственность приобретенная за время брака делится поровну, распределение вычета также делится пополам.
На практике часто применяются разные способы перезаключения договоров. Стороны могут увеличить размер займа, поменять сроки или другие условия соглашения.
Как правило, изменения вносятся посредством дополнительного соглашения. В этом случае важно чтобы дополнительный договор включал упоминание о дополнении основного договора и имел такое же целевое назначение для того же недвижимого имущества, что и основной договор.
Существует круг людей, которым не положено имущественная компенсация с процентов по ипотеке, к ним относятся:
- люди которые вышли на пенсию
- люди, которые воспользовались ранее этой возможностью;
- женщины после родов в декретном отпуске;
- предприниматели, которые оформлены на специальных налоговых режимах.
Неработающие пенсионеры могут получить вычет за прошедшее время. Максимальный период возврата три года от момента официального выхода на пенсию.
Размер возвращаемых процентов за предыдущие три года не может быть больше фактически уплаченного НДФЛ.
Причины, по которым ФНС отказывает в предоставлении права на вычет
На деле отказы встречаются довольно редко, но иногда происходят. Чтобы не тратить время попусту каждый имеет возможность проанализировать свои основания в праве на возврат процентов.
- не передан полный пакет документов необходимых для назначения вычета;
- предоставленный документ не достоверен или содержит искаженную информацию;
- заявитель не вносил в течение года подоходный налог в необходимом объеме.
Из приведенных выше причин наиболее часто встречается подача неполного пакета документов. Она же и самая простая, заявитель должен исправить недочет подачей недостающего документа, на это у гражданина есть один месяц с момента отказа.
ЮРИДИЧЕСКАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ БЕСПЛАТНО
ЗАДАЙТЕ ВОПРОС ЮРИСТУ
Москва, обл 8 (499) 653-60-72 доб. 605
Санкт-Петербург, обл 8 (812) 426-14-07 доб. 197
Федеральный номер 8 (800) 500-27-29 доб. 856