Чтобы ответить на Ваш вопрос, напишите пожалуйста суммы сделок — цену покупки квартиры, цену продажи.
Получили ли Вы уже свидетельство на построенный на участке дом?
Ильнур, Вам необходимо подать декларацию за 2014 до 30 апреля 2015 года. Налог с продажи квартиры составит 27 300 руб. (2 060 000 — 1 850 000 руб. = 210 000 руб. х 13% = 27 300 руб.).
Так же у Вас есть право применить имущественный вычет. Либо возвратить налог в будущем — после регистрации права на дом. Либо Вы можете получить имущественный вычет в отношении проданной квартиры. Сделать это можно уже сейчас. Если заявить в декларации имущественный вычет в отношении проданной квартиры, налог платить не придется.
Как Вам наверное, известно, каждый гражданин приобретающий в собственности жилье (квартиры, дома, и т.д.) имеет право воспользоваться имущественным вычетом в сумме 2 000 000 руб. То есть вернуть уплаченный налог в сумме, не превышающей 260 000 руб.
Однако, так как Вы купили данную квартиру в 2012 году за 1 850 000 руб., вычет Вы можете получить в сумме 240 500 руб. и по другим объектам, приобретенным позднее (например, по дому) нельзя будет заявить вычет. Это связано с тем, что в 2014 году произошли изменения в законодательстве, и теперь каждый гражданин, купивший жилье после 1 января 2014 года, и начавший пользоваться вычетом после указанной даты, может получить 260 000 руб. без «привязки» к одному объекту. До 2014 года — можно было получить вычет только по одному объекту недвижимости.
Декларация как уведомление о покупке квартиры: особенности документа Итак, в соответствии с требованиями законодательства РФ, человек, купивший квартиру, обязан проинформировать ФНС об этом, если до ведомства по каким-либо причинам сведения о данной покупке не дойдут. Основной критерий возникновения данного обязательства — неполучение гражданином налогового уведомления с расчетом по соответствующему налогу до 1 ноября года, следующего за тем, когда была куплена квартира. До какого числа нужно сдать декларацию о приобретении недвижимости в этом случае, и какую форму документа использовать? Декларация — условимся называть форму уведомления о покупке жилья так, должна быть предоставлена налогоплательщиком в ФНС до 31 декабря года, в котором должно было быть получено уведомление с расчетом налога.
В течение двух-трёх месяцев, а в случае с обращением к работодателю двух-трёх недель, деньги будут переведены на счёт заявителя.Никаких исключений в сроках не предусматривается, имущественные вычеты каждый заявитель получает в общем порядке. В случае когда квартира была приобретена на основании ипотечного договора, порядок подачи декларации, её необходимость и возможность получения выплат остаются прежними.
Более того, собственник, заключивший подобный кредитный договор, имеет право на большую сумму имущественного вычета, а именно до трёхсот девяноста тысяч рублей. Порядок передачи декларации будет идентичен тому, что осуществляется по общим принципам, то есть подготавливаются документы и вместе с декларацией передаются в налоговую службу.
Подавать налоговые декларации необходимо с соблюдением некоторых сроков, в течение которых документы будут приняты налоговой службой.
Здесь представлены образец справки о доходах 2-НДФЛ, образец заявления на получение налогового вычета. Также в налоговую необходимо будет предоставить ксерокопии таких документов, как:
- документ об оплате покупки недвижимости (расписка или банковская выписка);
- свидетельство о праве собственности;
- договор о покупке жилья.
В случае, если вы хотите получить имущественный вычет на квартиру, купленную в ипотеку, вместе со всеми указанными выше бумагами необходимо отправить:
- ксерокопию кредитного договора с графиком платежей по займу;
- справку из банка, которая должна отображать все необходимые данные об оплате долга в заданный период.
Теперь пакет документов собран.
К тому же получение вычета возможно и по истечении нескольких лет после приобретения недвижимого имущества. Если на момент покупки гражданин не работал или получал неофициальный доход, но спустя какое-то время официально трудоустроился, то он вправе обратиться за вычетом.
Каждый гражданин, выплачивающий подоходный налог, имеет право на предоставление вычета в рамках максимальной суммы. Например, человек купил квартиру, но при этом, в течение года, он получал невысокую зарплату и соответственно, сумма выплаченного НДФЛ не значительна.
Одним из документов, который считается важным аспектом уплаты налогов, является налоговая декларация при покупке квартиры. Такая документация направляется в налоговую службу сразу после приобретения подобного рода недвижимости.
Именно поэтому необходимо иметь точное представление о том, как заполняется налоговая декларация на квартиру, что требуется для этого, а также какие сроки для данного действия определяет закон. Содержание
- Нужна ли декларация при покупке квартиры
- Необходимая документация
- Порядок и сроки подачи
- Порядок заполнения декларации
Нужна ли декларация при покупке квартиры Покупая квартиру, мало кто знает, что есть возможность вернуть часть денег, которые были за неё уплачены. Получение такой привилегии осуществляется путём подачи декларации на квартиру в соответствующий государственный орган, а именно в налоговую инспекцию.
В нём должны содержаться итоговые суммы, то есть вычеты, определённые заявителем самостоятельно с учётом стоимости квартиры и процентной ставки.Несмотря на наличие в декларации рассматриваемой формы девятнадцать листов, остальные разделы заполняться не будут, так как не имеют отношения к имущественному вычету. Таким образом, налоговая декларация, которая подаётся при покупке квартиры, обязательна, так как необходимо уплатить налог на доход, но также она даёт возможность лицу вернуть часть тех денег, которые были уплачены.
При этом закон не устанавливает никаких ограничений по срокам подачи, за исключением длительности владения купленным имуществом.
Когда в пакет документов входят копии документов, они должны быть заверены в организациях, которые их выдают. Инспектор в налоговой службе должен также изучить перед принятием документации оригиналы бумаг для полного удостоверения их подлинности.
Нередки случаи, когда квартира приобретается в собственность не одного лица, а нескольких, соответственно, оформляется долевая собственность. В такой ситуации имущественные вычеты возможны, но с предъявлением документов, которые подтвердят право каждого из участников.
Если только одно лицо из нескольких планирует получить вычет, то на это нужно представить согласие других собственников в письменном виде и передать их также в налоговую службу. Закон также допускает возможность получать вычеты тогда, когда квартира приобретена на ребёнка, который не достиг возраста восемнадцати лет.
Подачу декларации в такой ситуации могут осуществить родители.
За нарушения данной нормы предусмотрена налоговая ответственность в виде штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога в отношении объекта недвижимого имущества и (или) транспортного средства, по которым не представлено (несвоевременно представлено) сообщение.
В этой ситуации достаточно передать документы в ИФНС и ожидать, когда деньги придут на указанные в бумагах реквизиты. То есть всеми перечислениями и расчётами будет заниматься непосредственно налоговая служба.
- Обращение к работодателю. При использовании такого способа именно бухгалтерия организации, где работает собственник, перечислит деньги вместе с заработной платой, которые в итоге будут облагаться подоходным налогом. Для проведения такой процедуры нужно направить документы в налоговую службу, получить свидетельство, подтверждающее факт представления вычета, и передать его работодателю для дальнейших отчислений.
- Некоторые лица сознательно предпочитают получать вычет через работодателя, так как эта процедура существенно сокращает сроки получения денежных средств.
Декларация по форме 3-НДФЛ может быть представлена в ФНС в любой рабочий день года, что следует за тем, в котором была куплена квартира. Или же — за тем, в котором человек получил налогооблагаемые доходы (именно на их основании оформляется вычет).
При этом, доходы обязательно должны быть получены — иначе вычет ФНС не предоставит.
- Существуют обязательные разделы, которые нужно заполнять. Это титульный лист, на котором указывается налоговый период, код налоговой инстанции, код физического лица, а также код ОКТМО (его можно получить из справочника классификаторы по четко определенному адресу). На титульном листе указывается список документов, которые прилагаются к декларации. В списке нужно указывать копия прилагается или же оригинал;
- На второй странице указываются все сведения о самом декларанте. В данном случае, указывается вся паспортная информация и место жительства;
- На третьей страницы указывается расчет налоговой базы, указывается общий доход декларанта, расходы и налоговый вычет. Разность общего дохода и расходов и является налоговой базой;
- Лист И заполняется именно в случае приобретения квартиры. Указывается код объекта, то есть, самой недвижимости, указывается вид собственности и признак налогоплательщика. В обязательном порядке указывается дата регистрации из свидетельства, а также указывается, если первый год вычета или же второй год вычета. Если речь идет о недвижимости, которая приобретена в ипотеку, то обязательно указывается сумма выплаченных процентов.
Как вы понимаете, все данные должны быть подтверждены пакетом документов. Естественно предоставляется паспорт, который выступает основным элементом идентификации личности. В обязательном порядке предоставляется свидетельство государственной регистрации на недвижимость, договор купли-продажи, акт приема-передачи недвижимости. Также предоставляется договор кредитования, квитанции и график осуществления выплат, а также справка, которая отображает сумму процентной ставки выплаченной по кредиту.
Все перечисленные документы должны быть в описи. Как мы сказали ранее, опись формируется на титульном листе.
Оформление справки 3 НДФЛ, в случае если речь идет о квартире, приобретенной в ипотеку, особых сложностей не имеет. В данном случае, вы можете воспользоваться специализированными интернет ресурсами, на страницах которых весьма четко и точно описана инструкция к заполнению и представлены примеры, использование которых поможет вам быстро оформить нужный документ.
Помните о том, что именно декларация 3 НДФЛ, а также ваше личное заявление – это основания для оформления налогового вычета. Если декларация будет заполнена неправильно, то вам могут в принципе отказать в оформлении вычета. В декларации также указывается вся информация, которая содержится в справке 2 НДФЛ.
Заполнение декларации 3 НДФЛ при покупке квартиры пенсионером
Пенсионеры также наделяются правом получить налоговый вычет на основании справки 3 НДФЛ. Заполнение документа имеет стандартные правила (практически ничем не отличается от.
Заполнение 3 НДФЛ при покупке квартиры второй год
Налоговая декларация формы 3 НДФЛ заполняется при покупке квартиры, чтобы получить налоговый вычет. Установлено, что получить такой вычет можно в течение четырех лет. Оформление.
Как заполнить 3 НДФЛ за 3 года при покупке квартиры?
Для оформления налогового вычета составляется декларация 3 НДФЛ, и если сумма вычета превышает сумму дохода за предыдущий год, то нужно составлять декларацию за три последних.
Заполнение 3 НДФЛ при покупке квартиры в совместную собственность
Право на вычет (налоговый, имущественный) возникает с момента осуществления приобретения за собственные (наличные/безналичные) средства. Справка 3 НДФЛ, если речь идет о.