Банковские технологии учитывают потребности современных отношений. Одним из последних изобретений является корпоративная карта, которая создана для контроля финансовых операций граждан и юридического лица одновременно. Что представляет собой корпоративная карта, на каких условиях она выпускается, какими обладает преимуществами и минусами, подробно описано в этой статье.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:
+7 (812) 317-60-09 (Санкт-Петербург)
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.
Это быстро и БЕСПЛАТНО!
Учет командировочных и представительских расходов связаны с большим документооборотом на предприятии. Облегчить процесс формирования отчетности помогают корпоративные кредитные карты, выпускаемые на имя организации. Осуществляется эмиссия дополнительных карт для передаче нескольким лицам – работникам. Программа корпоративного кредитования облегчает процесс контроля расходования средств предприятия при совершении трат подотчетными лицами.
Пластик, выданный для компании, является стандартным платежным средством с обычной функциональностью. С него можно тратить средства безналичным способом, снимать купюры в кассах и банкоматах, оплачивать покупки. Возврат денег для погашения задолженности осуществляется также легко – со счета фирмы или за счет заработной платы работник при перерасходе подотчетных сумм.
Возможен выпуск как дебетовых, так и кредитных корпоративных карт. В первом случае расходы осуществляются за счет компании, во втором – заемных средств банка, с которым осуществляет сотрудничество предприятие. Пластик может привязываться как одному счету, так и нескольким персональным для каждого работник или для определенных целей расходов.
Компания-держатель кредитки вправе установить лимиты расходования по счетам на собственных условиях в пределах одобренной суммы займа. Поскольку за пользование средствами предусмотрены проценты, чаще такие платежные средств выпускаются для топ-менеджером.
Для выпуска корпоративной карты достаточно чтобы деятельность предприятия удовлетворяла следующим требованиям:
- ведение дел непрерывно в течение календарного года;
- отсутствие задолженностей перед бюджетом и внебюджетными фондами.
Обратиться за получением карты можно в отделение банка по месту регистрации и постановки на налоговой учет индивидуального предприятия или организации. Решение принимается по результатам рассмотрения документов о деятельности компании, финансово результате, стабильности доходов, наличия ликвидных активов и др. При выдаче крупных сумм может требоваться залог – обеспечение обязательств имуществом.
От компании могут потребоваться документы налогового и бухгалтерского учета за последние несколько лет, при отсутствии открытого счета в учреждении – учредительный комплект бумаг.
После изучения всех бумаг устанавливаются основные опции займа:
- открытие кредитной линии с возобновляемым лимитом;
- единовременная выдача займа;
- назначение дифференцированных ставок по ссуде.
Оформление заключается в подготовке следующих документов:
- договор кредитования;
- поименный список сотрудников, которые имеют право на использование корпоративных дополнительных карт, лимиты расходования средств, заявления от них на эмиссию пластика и открытие счетов.
Бизнес-счет в Сбербанке открывается бесплатно, за карту в российских рублях предусмотрена оплата в размере 1200 руб. ежегодно. При открытии кредитки в валюте ежегодно нужно будет платить 50 долларов или евро за каждое платежное средство. Для бюджетного вариант обслуживание будет бесплатным.
Также предлагают корпоративное карточное кредитования банки ВТБ24, Юниаструм банк Авангард банк, Банк Москвы, Юниаструм банк предлагает разнообразные программы кредитования для организаций.
Отзывы о кредитных картах банка Восточный экспресс можно найти на этой странице.
За счет заемных средств с карты могут оплачиваться суточные командировочные, приобретение билетов, бронирование отелей, аренда авто, проводится расчеты с поставщиками, закупаться материалы, осуществляются иные расходы, связанные с хозяйственной деятельностью предприятия. Выдаются карты и для обслуживания грузовиков компании-перевозчика, для материально-технического обеспечения (закупа канцтоваров, офисной техники и др.)
Пользоваться картой можно при тратах в России и за рубежом, ограничения по снятию наличных и переводам в счет платежей устанавливаются компанией-владельцем пластика. Удобство заключается в том, что конвертация осуществляется автоматически, необходимости пересылки валюты в случае ее недостаточности, перевода средств в иностранные денежные знаки не возникает.
Расходы по карте легко контролируются – для этого достаточно получить выписку по счету.
Пополнение карты производится оперативно, для этого достаточно отправить очередной платеж по займу, погасить задолженность полностью или частично. Лимит средств восполняемый, то есть неоднократно в течение срока действия кредитного договора можно расходовать и снова восполнять запас средств на карте.
Эффективность этого банковского продукта также заключается в том, что истратить или снять деньги с карты можно в любой момент, посещать отделение банка и ожидать наступления часов работы не нужно.
При несанкционированном доступе к средствам на карте есть возможность ее быстро заблокировать. Кредитка обеспечивает безопасность средств за счет системы защиты, что предупреждает мошенничество, риск которого намного выше при перевозке наличных денежных средств во время командировки или следования к месту оплаты за поставку товара.
С целью контроля расхода операций банком выдается электронный журнал или реестр платежей. Списание средств происходит с платежного средства не позднее одного дня с момента поступления информации о проведении расчетов.
Для получения корпоративной карты достаточно написать заявление в банковское учреждение уполномоченным представителем компании. После заполнения анкеты необходимо предоставить кредитору бумаги о финансовом состоянии заемщика-организации, если в банке не открыт расчетный счет. Обслуживание в учреждении облегчает процесс подтверждения наличия средств на счетах и активов.
После подписания договора на выпуск корпоративной программы кредитования для юридического лица или ИП необходимо уведомить об открытии счета с займом налоговую инспекцию по месту постановки на учет. Сделать это нужно как и при открытии обычного расчетного счета для проведения операций не позднее 3 дней, иначе на предприятие налагается штраф. Пенсионный фонд и Фонд социального страхования оповещаются в течение 5 дней с момента открытия доступа к использованию услуги.
К числу положительных моментов использования корпоративного предложения можно отнести:
- экономия времени на получение средств на командировочные и представительские расходы;
- возможность трат денег в иностранной валюте за рубежом без отправления наличными и конвертации;
- мгновенная выдача подотчетных средств без ожидания;
- безопасность – оперативная блокировка средств даже при нахождении за границей;
- эмиссия нескольких дополнительных карт для контроля расходов одновременно ряда сотрудников, особенно актуально для больших предприятий;
- отсутствие привязки к графику работы банков, возможность траты и получения средств наличными через банкоматы в выходные и праздничные дни;
- оперативное пополнение счета на карте, различные способы погашения;
- получение распечатки со всеми операциями для контроля расходования средств;
- меньший процент при снятии наличных с карты, чем в чековой книжки в кассе;
- не нужно посещать отделение банка каждый раз, когда нужны деньги на непредвиденные расходы или срочные покупки.
При использовании корпоративных карт выделяют и отрицательные моменты, к ним относят:
- превышение предусмотренного размера средств сотрудником предприятия при отсутствии лимита, зачастую перерасход из-за неправильного планирования финансов;
- нецелевое расходование средств, пресечь которое сразу бывает сложно из-за занятости бухгалтеров и отсутствии своевременного контроля;
- отсутствие грейс-периода на пользование ссудой (льготного периода);
- сложность подачи заявления, необходимость предоставления отчетности за несколько лет;
- неограниченная возможность использования денег на личные покупки в пределах лимита;
- дополнительные расходы на обслуживание карт для предприятия;
- особую сложность для бухгалтеров представляют проведение расчетов и выплате налогов по корпоративным картам типа бюджетная, бизнес или платежных средств в иностранной валюте. К примеру, операции, проведенные с существенным отклонением от курса ЦБ РФ, могут рассматриваться как источник получения прибыли, а положительная разница включаться в базу для налогообложения.
Про кредитный лимит карты Кукуруза читайте здесь.
Как заказать кредитную карту Совесть, узнайте тут.