Можно ли перевести деньги с расчетного счета ип на кредитную карту

На банковских форумах пишут, что пополнять карту с расчетного счета ИП опасно — это грозит штрафами и судом. Неприятностей можно избежать, если знать закон. Разбираемся, как переводить деньги так, чтобы не бояться.

По закону все доходы граждан облагаются налогом на доходы физических лиц — НДФЛ. Когда вам переводят деньги на личную карту, налоговая вправе поинтересоваться, за что вы получили деньги. Если окажется, что эти деньги — доход, с них придется заплатить налог. В случае с деньгами со счета ИП, получится, что вы заплатили налог дважды: как ИП и как физлицо.

Чтобы этого не случилось, указывайте в назначении платежа одну из формулировок: «Перевод собственных средств», «Пополнение личной карты», «Внесение денег на личный счет». Если будет проверка, инспектор увидит назначение платежа и сверит данные владельца счета и карты. Если они совпадают, вам не придется платить подоходный налог — вы уже заплатили его как ИП.

Закон разрешает индивидуальным предпринимателям переводить деньги физлицам в двух случаях: когда вы платите зарплату сотрудникам, и когда оплачиваете услуги по гражданско-правовому договору. Гражданско-правовой договор — это когда вы платите не ежемесячную зарплату, а вознаграждение за конкретную работу.

Если работаете по трудовому договору, то указываете, что это перечисление зарплаты за определенный месяц. Так банк и налоговая поймут, что вы рассчитались с сотрудником. При выплате зарплаты вы также платите за сотрудника подоходный налог и страховые взносы.

Если работаете по гражданско-правовому договору, то в назначении платежа указываете номер и дату договора и название услуги. Подоходный налог платит предприниматель — вы рассчитываете его сами и отправляете платеж в налоговую.

Платить или не платить страховые взносы — зависит от вида договора. Если у вас договор займа, аренды или купли-продажи, платить страховые взносы не надо. А вот по договорам подряда, оказания услуг и выполнения работ — придется.

Если банк видит перевод с расчетного счета ИП на карту без назначения платежа, он может подумать, что вы уклоняетесь от налогов. В таком случае служба финмониторинга банка заблокирует перевод и попросит объяснить, кому и за что вы платите.

Вместе с расчетным счетом в банке вы можете открыть корпоративную карту. Если вы платите налог с доходов, то можете пользоваться корпоративной картой, как личной: покупать продукты в магазине, снимать наличные и платить за квартиру. Отчитываться за эти расходы не придется.

Кроме того, с картой вы можете оплачивать расходы ИП: закупать канцелярские товары, рассчитываться с поставщиками и оплачивать сервисы в интернете.

В процессе предпринимательской деятельности у бизнесмена возникает вопрос, как перевести деньги с расчётного счёта ИП на карту ИП. Чтобы не было налоговых последствий, нужно разобраться какие операции облагаются налогами и как снимать средства на собственные нужды. Также предпринимателю в процессе работы может потребоваться перевод на счёт ООО, а для этого нужно правильно указать назначение платежа.

Законодательство Российской Федерации не требует обязательного открытия расчётного счёта предпринимателем. Но если бизнес предполагает большое наличие контрагентов или наёмных работников, то лучше это сделать.

Преимущества работы с расчётным счётом:

Простые расчёты с поставщиками товаров и услуг.
Перевод с расчётного счёта ИП на карту ИП для личных нужд.
Выплата заработной платы наёмным работникам.
Оплата налогов и сборов.
Получение безналичных платежей от покупателей и клиентов.

Сделать любой платёж можно онлайн, не выходя из дома или офиса при наличии интернета и подключении к системе клиент-банк.

Для этого заполняется платёжка, где указывается получатель, его банковские реквизиты, сумма к перечислению, валюта и назначение платежа.

Для открытия счёта нужно выбрать банк, предварительно ознакомившись с условиями сотрудничества. Некоторые банки предлагают выгодные условия для предпринимателя: низкие тарифы по обслуживанию счёта, небольшую комиссию за переводы, приемлемые условия кредитования и прочие услуги.Корпоративная карта для ИП будет удобным и надёжным инструментом при ведении бизнеса.

свидетельство о регистрации ИП;
свидетельство о постановке на учёт в НИ;
паспорт;
лицензия, если вид деятельности требует получения.

Это стандартный пакет необходимых бумаг, но некоторые банки могут требовать и другие документы для заключения договора.

Сотрудники финансового учреждения подскажут, как перевести деньги с расчётного счёта ИП на личную карту ИП и как оформить платёжное поручение.

Важно правильно выполнять перевод со счёта ИП на личную карту ИП, это поможет избежать налоговых последствий.

Чтобы получить деньги для личныхнужд нужно сделать перевод денежных средств с расчётного счёта ИП на свою карту. Чтобы не платить налоги фамилия, имя и отчество владельца карточки должно совпадать с данными владельца расчётного счёта. Нельзя переводить деньги на имя родственников и знакомых без налоговых последствий. В таком случае необходимо удержание НДФЛ и перечисление в бюджет.

Нельзя писать в назначении«Выплата заработной платы». Такая формулировка потребует уплаты налогов и сборов по ЗП, несмотря на то, что предприниматель не может начислять себе зарплату.

средства на личные нужды;
перевод для личного использования;
пополнение карты для личных потребностей.

Формулировка необязательно должна звучать именно так, важно, чтобы было понятно, что это не доход, а именно средства, переведённые для личных потребностей.

Если есть необходимость внести сумму на банковский счёт для расчётов с контрагентами, нужно прописать в назначении «Пополнение», иначе такая сумма будет считаться доходом и облагаться согласно действующему законодательству.

Предприниматель также имеет право переводить деньги между своими счетами в разных банках, такие операции не облагаются налогом.

Перевод денег с расчётного счёта ИП на банковскую карту физлица возможен, но есть некоторые ограничения.

Все зависит от цели платежа:

оплата услуг или товара;
выплата вознаграждения по трудовому или гражданскому договору;
пополнение личной карты получателя без договорных отношений.

Как перевести деньги со счётаИП на карту ИП поставщика, чтобы такая операция была законной? Если необходимо перевести денежные средства за товары или услуги по заключённому договору, то такая сумма является доходом получателя, и именно он должен провести начисления и перечисление полагающейся суммы в бюджет. ИП отправитель не облагается в таком случае налогами.

В случае перечисления денежных средств в рамках трудового или гражданского договора на предпринимателя возлагается обязанность начисления и уплаты необходимых налогов и взносов.

Если договорные отношения не предусмотрены, лучше не осуществлять перевод с расчётного счёта ИП, так как налоговая инспекция может обложить такую сумму налогами, а при уклонении или несвоевременном перечислении предпринимателю грозит штраф.

Очень важно правильно указать назначение платежа, это позволит избежать лишних расходов по налогообложению и споров с контролирующим органом.

Бывают такие ситуации, когда ИП нужно перевести деньги на расчётный счёт со своей личной карты.

Предприниматель имеет право со своей карты перечислять средства на свой р/с, для этого необходимо правильно указать назначение:

пополнение счёта;
перевод личных средств.

Важно подтвердить, что это не доход от предпринимательской деятельности, а именно личные средства.

Актуален вопрос можно ли ИП использовать личную карту вместо расчётного счёта. Согласно законодательству индивидуальный предприниматель для расчётов, связанных с ведением бизнеса должен открыть расчётный счёт.

Использование личной карты грозит такими последствиями:

В проведении операций, связанных с предпринимательской деятельностью, банк имеет право отказать своему клиенту, ссылаясь на Инструкцию ЦБ № 153-И, действующую в 2019 году.
Получение крупных сумм может вызвать интерес службы безопасности банковского учреждения. Это обусловлено борьбой с отмыванием незаконных доходов.
Контрагенты ИП обычно отказываются перечислять деньги на карту физического лица, так как им это грозит необходимостью начисления и уплаты НДФЛ.
Договор с партнёрами требует указания именно расчётного счёта ИП.
При использовании личной карты предпринимателю будет сложно обосновать полученные доходы и НИ может посчитать все поступления, как средства, полученные от ведения бизнеса, даже если они такими не являются. Прикрепить доказательства своей правоты предпринимателю будет очень сложно.
Возникают сложности при применении системы налогообложения, требующей подтверждения расходов. Налоговая инспекция вправе не признавать суммы, уплаченные с личной карты, как расходы, связанные с ведением предпринимательской деятельности.

Итак, теперь понятно может ли ИП использовать личную банковскую карту для расчётов, и в каких случаях это требует уплаты налогов.

Преимуществами наличия расчётного счёта можно назвать следующее:

возможность осуществлять расчёты онлайн;
наличные и безналичные расчёты с клиентами;
расширение круга бизнес-партнёров, а соответственно увеличение дохода;
снижение риска, связанного с сохранностью наличных средств.

Стоимость обслуживания счёта доступна каждому предпринимателю, поэтому оценив преимущества безналичных операций, стоит всё же воспользоваться услугами банка при ведении своего бизнеса.

Переводы с расчетного счета ИП могут представлять определенную проблему и вызывать ненужные вопросы у сотрудников налоговой службы. Чтобы вас не заподозрили в сокрытии налогооблагаемых выплат, Бизнес.ру составил инструкцию как без проблем перевести деньги с расчетного счета ИП на карту физлица.

Открытие расчетного счета для ИП – не обязанность. Закон не указывает, что предприниматель должен открывать банковский счет — но зато устанавливает лимит на операции с наличными. Если сумма сделки ИП по договору превышает лимит в 100 тысяч рублей, оплату необходимо проводить безналичным платежом.

Но если с оплатой между счетами предпринимателей, все понятно, то перевод денег с расчетного счета ИП на карту физлица у многих вызывает вопросы.

Чаще всего предпринимателей волнует:

можно ли ИП перевести деньги с расчетного счета на карту физлица;
может ли ИП переводить деньги с расчетного счета на личную карту;
как перевести деньги со счета ИП на карту физического лица.

Ответим на эти вопросы и рассмотрим порядок перевода средств с расчетного счета. Если после прочтения инструкции у вас останутся вопросы по оформлению сделок и правильному отражению их в бухгалтерском балансе, посоветуйтесь со специалистами Главбух Ассистент.

Сразу стоит определить нормативные акты, регламентирующие порядок пользования расчетными счетами предпринимателя. Если ИП не имеет задолженностей перед налоговой и фондами обязательных взносов, он имеет полное право распоряжаться заработанными средствами по своему желанию и усмотрению. Это подтверждают два законодательных акта – письмо Минфина РФ № 03-04-05/39905 от 11.08.2014 и письмо Центробанка РФ № 29-1-2/5603 от 2.08.2012. То есть, перевод денег со счета ИП на карту физического лица – разрешенное законное действие.

Однако перевод с ИП на карту физлица должен иметь законное назначение. В пункте 2.3 инструкции Центробанка России № 153 указано, что расчетные счета предпринимателя должны быть использованы только для совершения операций, напрямую связанных с хозяйственной деятельностью ИП. Это значит, что предприниматель имеет право с расчетного счета выплачивать зарплату сотрудникам, производить платежи по договорам с поставщиками, оплачивать аренду помещения, закупку расходных материалов и оборудования. Однако оплачивать собственные не связанные с бизнесом покупки с предпринимательского счета нельзя. Чтобы это сделать нужно сначала сделать перевод со счета ИП на личный счет.

Исходя из этого, бизнесмен имеет право:

совершить перевод денег ИП на счет другого ИП при совершении сделок и расчетами с другими предпринимателями;
делать перевод с расчетного счета на карту физлица при перечислении зарплаты или гонорара;
получать перевод денег на счет ИП от физического лица

Во всех случаях перевода со счета на счет для ИП важным фактором выступает назначение платежа.

О том, как открыть расчетный счет для ИП, читайте здесь

Переводы средств с предпринимательского счета могут быть проверены налоговой службой при проведение плановой проверки хозяйственной деятельности ИП. При переводе денег с ИП на физлицо назначение платежа должно быть связано с предпринимательской деятельностью. Это может быть:

зарплата работникам;
выплаты по гражданскому договору;
оплата аренды;
оплата услуг;
на личные нужды.

Если перевод осуществляется не на личную карту или счет предпринимателя, а стороннему лицу, для налоговой необходимо подтверждение легальности такого платежа. Это означает, что переводы стороннему лицу должны быть подтверждены трудовым соглашением или договором на оказание услуг. При переводе денег с расчетного счета ИП на карту ИП никаких дополнительных подтверждений не нужно, так как предприниматель после выплаты налогов и взносов в страховые фонды имеет право распоряжаться оставшимися на счету деньги в личных целях по собственному усмотрению.

При переводе с ИП на карту физлица стоит учитывать такие факторы:

За обналичивание средств с предпринимательского счета предусмотрена комиссия банка. Если деньги переводятся на карты работников ИП с назначением платежа «заработная плата», комиссионная ставка банка обычно не превышает 1% от суммы. При переводе со счета ИП на карту ИП на личные нужды или для других целей комиссия банка может доходить до 2% и более. Окончательная процентная ставка комиссии зависит от политики банка и суммы перевода.
Переводы с расчетного счета ИП на карту стороннего физлица лучше совершать с соблюдением правил кассовых операций, установленных Центробанком (указание № 3210-У от 11.03.2014 и указание № 3073 от 7.10.2013). Согласно этим нормативным актам, при переводе средств необходимо оформить сопроводительные расчетно-платежные документы по форме 0301009 (расчетно-платежная ведомость) и по форме 0301011 (платежная ведомость). Это не обязательное требование, но при движении крупных средств лучше оформить эти документы, чтобы у налоговой не возникло подозрений и претензий.
При переводе на карту стороннего физического лица с ИП вычитают подоходный налог. Чтобы избежать этих трат, некоторые предприниматели прибегают к схеме перевода на собственную карту и далее рассчитываются с контрагентами из личных средств. Однако эту схему легко отслеживают банки и налоговая служба.
При частом снятии крупных сумм наличными со счета ИП (от 100 тысяч рублей) банк имеет право затребовать у предпринимателя подтверждения расходов этих средств. Если предприниматель не предоставит этой информации, банк может заблокировать счета до выяснения обстоятельств (Федеральный закон № 115-ФЗ).
Чтобы сэкономить на комиссии банка, некоторые предприниматели идут на хитрость – делают перевод денег с расчетного счета ИП на личную карту и указывают в назначении платежа «зарплата». В таком переводе банк может отказать под предлогом незаконности действий. Предприниматель не может платить зарплату самому себе, об говорится в Письме ФСТЗ №358-6-1 от 27.02.2009.

Для подтверждения расходов в хозяйственных целях надо оформлять и хранить договора с контрагентами о поставках, закупках товаров, материалов, оборудования, кассовые чеки, счета-фактуры, накладные и иные платежные документы. Расходы на выплату заработной платы работникам подтверждаются ведомостью Т-53.

Учитывая довольно строгие требования к отчетности за переводы и расчеты наличными средствами со стороны налоговой службы и комиссии банков, оказывается гораздо выгоднее и проще производить безналичные расчеты с партнерами, поставщиками и работниками. Что касается переводов денег с расчетного счета ИП на личную карту, то это сделать намного проще.

Подробнее о том, как ИП снимать деньги со счета на личные нужды, читайте здесь

Для обслуживания счетов предпринимателей у банков есть отдельная система интернет-банкинга, позволяющая совершать множество операций. Рассмотрим на примере, как перевести деньги с расчетного счета ИП на карту Сбербанка. Если обе карты одного банка, для перевода средств нужен только номер карты, на которую нужно перевести средства. Для перевода нужно совершить ряд действий:

Войти в систему Сбербанк Бизнес Онлайн. Можно войти с ПК или воспользоваться мобильным приложением.
Далее понадобится войти в один из основных разделов системы – «Платежи и переводы».
Для проведения операции нужно выбрать подходящую форму. Например, «Платеж контрагенту».
В открывшемся окне нужно заполнить платежное поручение.

Далее нужно сумму перевода и выбрать получателя. Если данное лицо уже есть фигурировало в платежах, реквизиты карты можно выбрать в списке контактов. Если перевод делается новому контрагенту, нужно создать контакт. Выбрав в окне «Наименование» и введя ФИО получателя.

При переводах внутри иной системы строки с дополнительными реквизитами можно оставить пустыми. Если перевод осуществляется на карту другого банка, понадобится не только номер карты, но и расчетный счет, к которому она привязана.
Следующий шаг – создание и подтверждение платежного поручения. Для подтверждения платежа владельцу карты на привязанный номер телефона приходит сообщение с кодом.
После его введения платеж можно отправлять.

Перевод с расчетного счета ИП на личную карту физлица Сбербанка осуществляется еще проще. Налог при этом не взимается, если в назначении платежа указано «Перевод на личные нужды». Главное, чтобы фамилия отправителя совпадала с данными владельца карты получателя.

Автор Ирина Маслюковская

Три месяца бухгалтерского, кадрового учета и юридического сопровождения БЕСПЛАТНО. Торопитесь оставить заявку, предложение ограничено.