Банковский кредит – представляет собой ссуду предоставленную банком за плату на принципах материальной обеспеченности, целевой направленности, срочности, возвратности. Банки предоставляют кредиты за счет собственных источников привлеченных денежных средств и вкладов, а так же приобретенных ресурсов у других банков. При получение кредита в банке оформляется кредитный договор в котором отражаются: -предмет договора; — обязанности сторон; — права сторон; — сроки и условия действия договора. Кредит должен быть возвращен в указанный срок, за пользование кредитом начисляются %, порядок которых отражен в кредитном договоре. Кредитор – банк.
Особенность банковского кредитования на современном этапе развития российской экономики заключается в том, что этот кредит имеет широкую целевую направленность и привлекается в самых разнообразных видах. Классифицировать банковский кредит можно на основании различных признаков: Особенностью онкольного кредита является то, что он предоставляется фирме-заемщику без указания срока его использования с обязательством заемщика погасить его по первому требованию кредитора. Краткосрочный кредит предоставляется, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у фирмы-заемщика.
Средний срок погашения по этому виду кредита в мировой практике обычно не превышает 6 месяцев, в России же к краткосрочным, как правило, относятся кредиты со сроком погашения не более 1 месяца. Среднесрочный кредит предоставляется на срок до 1 года на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера. Долгосрочный кредит используется, как правило, в инвестиционных целях. Доверительные кредиты обычно применяются в процессе кредитования постоянных клиентов, которые пользуются полным доверием банка.
Единственной формой обеспечения доверительного кредита является кредитный договор. Как правило, бланковый кредит предоставляется банком, осуществляющим расчетно-кассовое обслуживание фирмы. Хотя формально он носит необеспеченный характер, но фактически обеспечивается размером дебиторской задолженности фирмы и его средствами на расчетном, а также других счетах в этом же банке. Обеспеченный кредит — это основная разновидность современного банковского кредита.
Основные виды банковских кредитов: Контокоррентный кредит — кредит, при предоставлении которого банк открывает фирме-заемщику контокоррентный счет. На этом счете учитываются как кредитные, так и расчетные операции заемщика. Ломбардный кредит — кредит в твердо фиксированной сумме, предоставляемый кредитором фирме-заемщику на определенный срок под залог имущества или имущественных прав. Ипотечный кредит — долгосрочный кредит, полученный под залог или части основных средств, или имущественного комплекса фирмы-заемщика в целом.
Платежный кредит — кредит, предоставляемый фирмам-плательщикам на оплату ими расчетных документов, выполнение денежных обязательств, при наличии у фирм временных финансовых трудностей, возникающих вследствие опережения сроков платежей по отношению к срокам поступления средств на счет фирм-плательщиков. Револьверный кредит — это автоматически возобновляемый кредит. Данный вид банковского кредита предоставляется на определенный период, в течение которого фирме-заемщику разрешается как поэтапное привлечение кредитных средств, так и поэтапное частичное или полное погашение обязательств по кредиту.
Ролловерный кредит — долгосрочный кредит с периодически пересматриваемой процентной ставкой. Обычно пересмотр процентной ставки осуществляется один раз в квартал или полугодие, в зависимости от темпов инфляции.
Особенностями. Во-первых, банк или иная кредитная организация, профессионально на основании специально выданного Центральным банком РФ разрешения (лицензии) осуществляет подобного рода операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности.
Во-вторых, предметом договора банковского кредита могут быть только денежные средства.
В-третьих, особенностью договора банковского кредита является его возмездный характер, т. е. уплата клиентом процентов за пользование денежными средствами кредитной организации в течение определенного срока.
В-четвертых, обеспеченность кредита (залог, поручительство, гарантию другого банка, а так же обязательства в иных формах, допустимых банковской практикой). В-пятых, содержит требование целевого использования заемных средств с указанием конкретных целей. В-шестых, заключается обязательно в письменной форме.
Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:
Читайте также:
- Банковский контроль
- Банковский кредит и его ведущая роль в современной экономике.
- Банковский кредит.
- Банковский перевод: понятие, сфера применения.
- Вопрос 3. Банковский финансовый контроль
- Вопрос 5. Охарактеризуйте амортизационную политику вашего предприятия.
- Вопрос №20. Охарактеризуйте основные направления педагогической деятельности и особенности взаимодействия субъектов социального воспитания ( школа, учителя, семья).
- Вопрос №21 . Предложение денег. Факторы, определяющие предложение денег. Банковский и денежный мультипликаторы и их макроэкономическое значение.
- Государственный кредит.
- Государственный кредит.
- Государственный кредит. Сущность и функции государственного кредита.
- Дайте определение глобалистики. Назовите глобальные экологические проблемы. Охарактеризуйте их.
Раскройте формы кредита.
Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений. Кредит как экономическая категория имеет несколько форм. Изменение производственных, товарно-денежных отношений приводит к изменению действующих форм кредита и созданию новых форм. Форма кредита определяется рядом характерных признаков:
· Содержанием кредитных отношений;
· Характеристиками ссуженной стоимости (объекта кредитной сделки);
· Составом участников (субъектов) кредитных отношений;
· Целевым направлением кредита;
· Способом обеспечения возврата кредита;
· Методами формирования и уплаты %;
· Особенностями формирования ресурсной базы для кредитования и др.
Внутри форм выделяют виды кредита. Вид кредита –более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.
В зависимости от формы ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную формы кредита.
В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором и кредитополучателем, различаются следующие формы кредита: банковский, государственный, ипотечный, лизинговый, коммерческий кредит и др.
Если кредитор и кредитополучатель находятся внутри одного государства, то это национальная форма кредита. Международная форма кредита предполагает, что один из участников кредитной сделки – иностранный субъект.
Кроме того, выделяют производительную и потребительскую форму кредита.
Банковский кредит – одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает ссудный капитал, предоставляемый банками взаймы за плату во временное пользование. В роли заемщика выступают юридические отношения, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного или банковского %.
Необходимость использования банковского кредита обуславливается закономерностями и непрерывностью кругооборота фондов предприятий в воспроизводственном процессе, особенностями организации оборотных средств и основных фондов, экономическими интересами кредитора и заемщика.
Банковский кредит – основная форма кредита. Степень и направления его воздействия на экономические процессы зависит от использования определенных методов кредитования и конкретных экономических условий. В РБ основные подходы при банковском кредитовании юридических и физических лиц, ИП определены Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата. Инструкция обязательна для соблюдения банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и кредитополучателями. Так, согласно законодательству, за счет банковского кредита не допускается использование кредита на уплату % за пользование кредитом, неустойки (штрафы, пени), а также вознаграждения, связанного с предоставлением кредита, за исключением комиссионного вознаграждения при получении кредита наличными денежными средствами с использованием банковской пластиковой карточки.
Банковский кредит классифицируется по ряду признаков:
1. По срокам погашения:
a. Сверхкраткосрочные кредиты выдаются на срок в несколько дней, неделю.
b. Краткосрочные кредиты предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика. Срок до года. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения. Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата определяют краткосрочные кредиты следующим образом:
— Кредиты, предоставленные на цели, связанные с созданием и движением текущих активов, без ограничения по сроку
— Иные кредиты, предоставленные на срок до 12 месяцев включительно, за исключением кредитов, предоставленных на цели, связанные с созданием и движением долгосрочных активов
c. Среднесрочные кредиты (в РБ этот вид кредита официально не признан), предоставляются на срок от 1 до 3 лет на цели производства и коммерческого характера
d. Долгосрочные кредиты используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение ОС, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Средний срок погашения от 3 до 5 лет. Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата определяет долгосрочные кредиты следующим образом:
— Кредиты, предоставленные на цели, связанные с созданием и движением долгосрочных активов, без ограничения по сроку
— Иные кредиты, предоставленные на срок свыше 12 месяцев, за исключением кредитов, предоставленных на цели, связанные с созданием и движением текущих активов
2. По способам погашения:
a. Кредиты, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика. Это традиционная форма возврата краткосрочных кредитов
b. Кредиты, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата определяются договором. Всегда используются при выдаче долгосрочных кредитов.
3. По способам взимания ссудного %:
a. Кредиты, % по которым выплачивается в момент погашения всей суммы долга
b. Кредиты, % по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора
c. Кредиты, % по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику кредита (дисконт). В РБ предоставление кредитов методом дисконта запрещено.
4. По способам предоставления кредита:
a. Компенсационные кредиты, направляемые на р/с заемщика для компенсации последнему его собственных затрат, в т.ч. авансового характера
b. Платные кредиты. В этом случае кредиты поступают непосредственно на оплату рассчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения
5. По методам кредитования:
a. Разовый кредит
b. Кредитная линия
d. Кредитование по счету-контокорренту
6. По видам процентных ставок:
a. Кредит с фиксированной процентной ставкой (краткосрочное кредитование)
b. Плавающие процентные ставки – это ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации на кредитном и финансовом рынках
7. По числу кредиторов:
a. Кредит, предоставленный одним банком
b. Синдицированный кредит – двумя и более кредиторами, объединившимися в синдикат
8. В зависимости от наличия обеспечения:
a. Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является кредитный договор
b. Залог различных активов
e. Страхование кредитных рисков
f. Гарантийный депозит денег
9. В зависимости от целевого назначения кредита:
a. Кредиты общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению
b. Целевые кредиты
10. В зависимости от категории потенциальных заемщиков
a. Промышленные кредиты – кредиты, выдаваемые предприятиям промышленности
b. Аграрные кредиты, характерной их особенностью является четко выраженный сезонный характер, обусловленный спецификой с/х производства
c. Торговые кредиты, предоставляемые субъектам хозяйствования функционирующим в сфере торговли и услуг
d. Кредиты посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг
e. Межбанковские кредиты
11. По степени риска:
a. Стандартные – к ним относятся кредиты, полностью обеспеченные и погашенные в оговоренный срок
b. Субстандартные (с повышенным риском)
Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет
Банковская форма кредита – наиболее распространенная форма, поскольку именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. По объему ссуда при банковской форме кредитования значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других форм кредита, так как банк является особым субъектом, основополагающим занятием которого чаще всего становится кредитное дело. Он организует многократное круговращение денежных средств на возвратной основе.
Особенности банковской формы кредита:
– банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами;
– банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады;
– банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную для того, чтобы уплатить ссудный процент. Платность банковского кредита становится его неотъемлемым атрибутом.
Банки предоставляют кредиты различным категориям заемщиков: предприятиям, фирмам и корпорациям, населению, банкам и другим кредитным организациям, а также местным органам власти.
Банковский кредит, предоставляемый предприятиям и корпорациям, опосредствует воспроизводственный процесс в целом. По срокам предоставления он у подразделяется на краткосрочный, среднесрочный и долгосрочный.
Краткосрочный кредит предоставляется на период до одного года и обслуживает движение оборотного капитала предприятия, содействует своевременному осуществлению расчетов, повышает платежеспособность предприятий, укрепляет их финансовое положение. Среднесрочный и долгосрочный кредиты имеют своей целью обеспечение потребностей в инвестициях, т. е. кредит обслуживает движение основного капитала, используется на строительство и реконструкцию, освоение новых производств, внедрение новых технологий и проведение других мероприятий, связанных с расширенным воспроизводством основных фондов.
Банковский кредит населению предоставляется в денежной форме на различные цели: приобретение дорогостоящих товаров, жилья, капитальный ремонт жилых домов, хозяйственное обзаведение и др.
Особая разновидность банковского кредита – кредит, предоставляемый одним банком другому, или межбанковский кредит. Банки-кредиторы предоставляют кредиты либо с целью поддержания своей доходности на необходимом уровне, либо для обеспечения развития корреспондентских отношений с другими банками. Для банков-заемщиков межбанковские кредиты служат средством регулирования ликвидности, а также дополнительным источником денежных ресурсов для расширения доходных вложений.
В современных условиях для банка основными критериями предоставления кредита стали степень риска, ликвидность и доходность кредитных операций. В связи с этим банки уделяют большое внимание анализу кредитоспособности своих клиентов, эффективности и окупаемости кредитуемых мероприятий. Возросло значение и расширились формы обеспечения возвратности банковских ссуд.
Безусловными принципами банковского кредитования являются:
Принцип срочности означает, что кредит даётся на однозначно определённый срок.
Принцип возвратности предполагает, что в определённый договором срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью.
Принцип платности подразумевает, что за право пользования кредитом заёмщик должен заплатить оговоренную сумму процентов.
Принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам (в частности, обязательно составление кредитного договора или соглашения в письменной форме, не противоречащего закону и нормативным актам ЦБ РФ).
Принцип неизменности условий кредитования. То есть изменение условий кредитного договора (соглашения) должно производиться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре либо в специальном приложении к нему.
Принцип взаимовыгодности кредитной сделки означает, что условия сделки должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон.
В особую группу принципов следует выделить распространённые правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор (не безусловные принципы):
принцип целевого использования кредита;
принцип обеспеченного кредитования (кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе).