Основные функции кредита.
Сущность кредита проявляется в его функциях:
1) распределительная: заключается в распределении денежных средств на возвратной основе; конкретнее она проявляется в процессе временного предоставления средств предприятиям, фирмам для удовлетворения их потребностей в денежных средствах. Фирмы/предприятия путем заемных процедур обеспечиваются необходимыми оборотными средствами или иной формой инвестиционной политики. В мировой практике и в России практически не осталось таких организаций, которые не используют кредитные ресурсы.
2) эмиссионная: заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Данная функция проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот вместе с деньгами в наличной форме входят деньги и в безналичной форме.
3) контрольная: состоит в осуществлении контроля за эффективностью деятельности хозяйств. Банк через ссуду своими методами контролирует состояние заемщика и его платежеспособность, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды.
Возвратность означает, что средства должны быть возвращены. Экономической основой возвратности является оборот средств и их наличие к сроку возврата ссуды. Возвратность и характерна и потому, чтобы обеспечит четкую обязательную дисциплину, так как возвращенные одним заемщиком деньги будут использоваться другим, обеспечивая кругооборот средств.
Срочность означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный период времени. Принцип срочности заставляет заемщика в собственном бизнесе разработать мероприятия и предложения по обеспечению доходности.
Дифференцированность означает, что коммерческие банки не должны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче претендующим кредита. Для анализа дифференцированности существуют несколько методик оценки клиента при его кредитовании.
Обеспеченность ссуд означает, что имеющееся у заемщика имущество, ценности или недвижимость, позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат средств будет произведен в срок или под залог.
Платность означает, что фирма-заемщик должна внести определенную сумму банку за временное заимствование денежных средств. На практике это заимствование осуществляется с помощью банковского процента. В мировой практике кредитуют организации помимо государственных органов и фондов отдельные физические и юридические лица в виде инвестиционных средств. Любой инвестор (банк, фонд) вложит в бизнес в том случае, если бизнес принесет доход больший, чем простое банковское депонирование.
Формы и классификация кредитов.
В современных рыночных условиях реализуются следующие виды кредитов:
Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде рассрочке платежа за проданные товары, предоставленные услуги (в качестве обязательства выписывается ценная бумага – вексель, который будет оплачен через коммерческий банк).
Банковский кредит предоставляется в виде денежных ссуд коммерческим банком для оформления коммерческого кредита. Денежные ссуды имеют форму ссуд и кредитов (кредиты – это, когда банк, оформляя кредит, покупает деньги у ЦБ и перепродает их заемщикам под процент – ставку рефинансирования; а ссуды – деньги обслуживаемых банком клиентов, юридических или физических лиц, и собственно банковские деньги, которые должны участвовать в обороте).
Государственный кредит выступает в форме:
а) когда государство заемщик (правительство, Минфинансов, и другие министерства), то последние оформляют займы у народа, продавая ему ценные бумаги в виде облигаций, акций, казначейских обязательств и векселей (ценная бумага – бумага, которая имеет денежное покрытие или имущественный эквивалент);
б) когда государство кредитор, то в этом случае обычно реализуется государственная программа развития той или иной отрасли (культуры, спорта, туризма и т.д.).
Иногда государство принимает на себя обязательство, предлагая на тендерных условиях выполнить ту или иную программу, а по окончании выигравший тендер (исполнитель) получает деньги, а проигравший получает деньги в наименьшем размере.
Потребительский кредит предоставляется торговым компаниям банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно это приобретение бытовой техники с рассрочкой более 3-х лет.
Ипотечный кредит. Классическая ипотечная форма кредитов заключается в том, что органы власти (муниципалитеты) приобретают жилищные, имущественные права и продают это жилище в рассрочку на условиях возврата.
Межбанковский кредит предоставляется банками друг другу: когда у одних банков возникают свободные ресурсы, а у других их не достает. Эту проблему можно решить засчет Центрального Банка и ставки рефинансирования; а при заимствовании денег друг у друга кредиты обходятся дешевле и для заемщика, и для займодателя.
Межхозяйственный кредит – это аналогично межбанковскому, когда промышленные компании кредитуют фирмы или предприятия в виде сырьевых источников (металл, лаки, краски, полуфабрикаты и пр.).
Межгосударственный кредит. Этот вид взаимоотношений охватывает экономические отношения между государствами, между государством и международными органами, особенно это касается современных компаний или транснациональных компаний.
Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:
Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность. Основные принципы кредита:
1.Возвратность кредита означает необходимость своевременного возврата средств кредитору после завершения их использования в хозяйстве заемщика. Заемщик не может распоряжаться полученным кредитом как своим собственным капиталом. Он обязан вернуть полученную сумму путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет кредитора, что обеспечивает ему возможность продолжить коммерческую деятельность.
Возвратность – объективное свойство, оно означает, что общество не может его изменить, не изменив его сути. Кредит возвращается в тот момент, когда высвободившиеся средства дают возможность ссудополучателю вернуть денежные средства, полученные во временное пользование. Процесс возврата важен и для кредитора, и для заемщика. Кредитор только потому дает ссуду взаймы, что предполагает ее обратный приток. Для заемщика необходимо так использовать кредит, чтобы обеспечить своевременное высвобождение стоимости и ее возврат, чтобы кредитные отношения в дальнейшем не прерывались.
2.Срочность кредита предполагает, что возвращать заемщику сумму следует не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный кредитным договором. Нарушение срока возврата кредита является для кредитора основанием применить к заемщику экономические санкции в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в России – свыше трех месяцев) – предоставление финансовых требований в судебном порядке. Выполнение срока для заемщика – это гарантия получения кредита.
3.Платность кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов. Экономическая сущность платы за кредит проявляется в фактическом распределении дополнительно полученного при использовании ссуды дохода между заемщиком и кредитором.
Платность кредита выступает в форме ссудного процента, который выполняет следующие функции:
перераспределение части прибыли юридических и физических лиц;
регулирования производства и обращения путем перераспределения кредитных ресурсов на межсферном, межотраслевом, межтерриториальном и межгосударственном уровнях;
антиинфляционной защиты денежных капиталов кредиторов в кризисные годы.
В истории развития кредита существуют многочисленные примеры беспроцентных ссуд, например, дружеские, личные кредиты знакомым, родственникам. Беспроцентными ссудами в особых случаях могут быть и международные кредиты, предоставляемые в порядке помощи развивающимся странам. Однако кредит без уплаты процентов – всегда исключение.
4.Обеспеченность кредита – необходимая защита имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре обязательств. Этот принцип на практике находит выражение в таких формах, как ссуда под залог товарно-материальных ценностей или под финансовые гарантии в виде ценных бумаг. Особенно важен он в период общей экономической нестабильности.
5.Целевой характер кредита используется для большинства кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования средств кредитора. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитор не только контролирует соблюдение кредитного договора, но также и получает уверенность в возвращении ссуды и процентов, то есть выполнение этого принципа является дополнительным обеспечением кредита. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного (штрафного) ссудного процента.
6.Дифференцированность кредита применяется кредитором, обычно кредитной организацией, к различным категориям заемщиков. Кредитор может разделить заемщиков, исходя из индивидуальных интересов, в зависимости от обеспеченности, использования ссуд и т.д., применяя к каждой группе дифференцированные условия кредитного договора.
Основные принципы кредита используются участниками кредитных отношений (заемщиками и кредиторами) для воздействия на все стадии производственного цикла (само производства товаров, реализацию и их потребление, а также сферу денежного оборота).
Принципы кредита представляют собой требования к организации кредитного процесса. В современных условиях банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, поэтому, чтобы получить кредит, следует четко понимать его основные принципы.
Основные принципы кредита:
- 1) возвратность и срочность кредита;
- 2) дифференцированность кредита;
- 3) обеспеченность кредита;
- 4) платность кредита;
- 5) целевой характер кредита.
Рассмотрим подробнее каждый из принципов, которые, по сути, составляют основы кредитования.
Принцип возвратности и срочности кредита.
Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Данный принцип кредита означает, что без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.
Принцип возвратности и срочности кредита обусловлен тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят. Главная особенность таких средств состоит в том, что они подлежат возврату владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. Величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств.
Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Срочный кредит должен быть возвращен в строго определенный срок. Срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение.
Нарушение основополагающего принципа кредита приводит к банкротству банка.
Принцип дифференцированности кредита.
Принцип дифференцированности кредитования определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков.
Дифференцированность означает различный подход к кредитованию разных категорий кредитополучателей. То есть коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Например, кредит может предоставляться только тем, кто в состоянии его своевременно вернуть, поэтому дифференциацию кредитования необходимо осуществлять на основе анализа кредитоспособности.
Практическая реализация данного принципа кредита может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.).
Принцип кредита обуславливает также индивидуальный подход к отдельным заемщикам в рамках одного банка. Т.е. сегодня принцип дифференцированности кредита получает дальнейшее развитие в сегменте потребительского кредитования.
Принцип обеспеченности кредита.
Принцип обеспеченности кредита закрывает один из основных кредитных рисков — риск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок.
Размеры и виды обеспечения зависят от финансового положения заемщика, условий ссуды, отношений с заемщиком.
Данному принципу кредита уделяется значительное внимание.
Действующее законодательство предусматривает, что одним из способов обеспечения банковских ссуд является залог. В силу залога кредитор (банк) имеет право в случае неисполнения должником обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Удовлетворение требований коммерческого банка из стоимости заложенного имущества производится по решению суда или арбитража (хозяйственного суда).
Создание в России системы страхования вкладов населения пока не привело к увеличению темпов роста банковских депозитов. Тем не менее это повысило надежность банков.
Институт кредитных бюро пока в полной мере не развит. Тем не менее без такого инструмента кредитные риски по потребительским кредитам будут крайне высокими. Не обладая знаниями о кредитной истории заемщиков, банки выдают кредиты практически вслепую, руководствуясь только скоринговыми процедурами, которые работают на информации, предоставляемой самим заемщиком и не подтвержденной независимым источником.
Согласно принципу обеспеченности кредита, банки могут принимать в залог любое имущество заемщика, в том числе здания, материальные ценности, ценные бумаги, иностранную валюту и т.д.
В залог принимается только имущество, свободное от залога, которое находится в собственности заемщика или принадлежит ему на праве полного хозяйственного ведения. Принимаемые банком в залог товары должны быть застрахованы за счет заемщика.
Принцип платности кредита.
Принцип платности кредита обеспечивает банку покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования и использования их на собственные нужды.
Принцип целевого использования кредита.
Этот принцип кредита распространяется на подавляющее большинство кредитных сделок. Данный принцип кредита выражает необходимость целевого использования полученных в кредит средств.
Таким образом, заемщик должен использовать кредит на определенные цели — это является строгим условием.
Например, кредит, полученный для покупки автомобиля не должен быть использован на погашение долга по квартплате.
Кредитный отдел банка контролирует соблюдение данного принципа, проводя последующие проверки целевого расходования средств.