Принципы кредита.
Принципами кредита являются возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер, дифференцированный подход.
Принцип возвратности выражается в том, что заёмщик должен своевременно возвратить кредитору полученные средства. Погашение обычно выражается в перечислении соответствующей суммы денежных средств на счёт предоставившей её кредитной организации.
Принцип срочности отражает необходимость возврата кредита не в любое приемлемое для заёмщика время, а в точно определённый срок, зафиксированный в кредитном договоре. При нарушении этого принципа к заёмщику применяются экономические санкции в виде увеличения процента, а при дальнейшей отсрочке (в РФ – свыше трёх месяцев) заёмщику предъявляются требования в судебном порядке.
Принцип платности кредита выражается в том, что заёмщик не только должен вернуть полученные средства, но и оплатить право за их использование. Экономическая сущность платы за кредит проявляется в том, что полученная заёмщиком благодаря использованию кредита прибыль распределяется между ним и кредитором. Плата за кредит, или ставка ссудного процента, определяется как отношение годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме кредита.
Плата за кредит является ценой кредита. Цена кредита отражает соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от фазы экономического развития (спада или подъёма экономики), уровня инфляции, ситуации на международном кредитном рынке, сезонности производства и других факторов.
Принцип обеспеченности кредита выражает защиту кредитора при возможном нарушении заёмщиком принятых на себя обязательств. Практически этот принцип выражается в выдаче ссуд под залог или под финансовые гарантии.
Большинство кредитов имеет целевой характер – в кредитном договоре устанавливается конкретная цель выдаваемой ссуды. Нарушение этого обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введение штрафного (повышенного) ссудного процента.
Принцип дифференцированного характера кредита выражается в том, что кредитные организации по-разному подходят к разным категориям заёмщиков. Для крупных заёмщиков и для предприятий малого бизнеса могут быть различными условия кредита.
Сущность кредита выражается в выполняемых им функциях:
1. Перераспределительная. В условиях рыночной экономики при помощи кредитного механизма временно свободные денежные средства перемещаются на условиях срочности, платности, возвратности от одних лиц к другими и из одних сфер в другие, обеспечивающие более высокие прибыли.
2. Экономия издержек обращения. В процессе кредитования происходит замещение действительных денег кредитными деньгами – векселями, чеками, кредитными карточками. Кредит способствует сокращению денежной массы и увеличению скорости обращения денег, в результате чего снижаются издержки обращения.
3. Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала – необходимое условие стабильности экономики. Для увеличения масштабов производства нужны значительные денежные средства, а накоплений предприятий и других лиц не хватает. Кредитные учреждения привлекают временно свободные денежные средства населения и предприятий и передают их в виде ссуд для обеспечения процесса расширенного воспроизводства.
4. Контрольная функция. На протяжении процесса кредитования осуществляется контроль за финансовым состоянием заёмщика.
5. Обслуживание товарооборота. Вводя в сферу денежного обращения кредитные деньги, кредит способствует ускорению расчётов, а следовательно, ускорению и упрощению экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Здесь наиболее важен коммерческий кредит, который является элементом отношений товарообмена.
6. Ускорение научно-технического прогресса. В последние годы НТП стал определяющим фактором в развитии стран. Нормальное функционирование научных центров невозможно без крупного финансирования. Также инвестиции нужны и при внедрении новшеств в производство.
Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:
Отключите adBlock!
и обновите страницу (F5)
очень нужно
Суть принципа возвратности кредита состоит в том, что заемные денежные средства, которые банк выдал предпринимателю в качестве кредита, должны быть обязательно возвращены. На этом принципе зиждется не просто благополучие банка, но его кредитоспособность, простое воспроизводство его кредитных ресурсов, обеспеченность его уставного капитала. Нарушение его может привести к постепенному понижению кредитного потенциала банка, а затем и к полному разорению. Вот почему банк тщательно проверяет кредитоспособность заемщика, т.е. оценивает его возможности вернуть кредит.
Следующий принцип — срочность кредита — предполагает возврат кредитованных денежных средств в заранее оговоренные, зафиксированные в кредитном договоре сроки. Нарушение условия срока возврата заемных средств может привести банк к безденежью на какой-то период. Банк потеряет возможность осуществлять свои обязательства перед клиентами со всеми вытекающими отсюда последствиями, вплоть до разорения.
Суть принципа платности кредита состоит в том, что предприниматель, купив на время денежные ресурсы, должен за этот своеобразный товар заплатить определенную сумму. Тогда на вырученные деньги банк сможет оплатить труд своих сотрудников, уплатить налоги в местный и федеральный бюджет, выплатить дивиденды своим акционерам, а также часть средств из своей прибыли направить на социальное и производственное развитие. Таким образом, средства платы за кредит служат источником покрытия затрат живого труда банковских служащих, источником разви тия банка, источником платежей в бюджет. Без указанных средств банк существовать не сможет.
Наконец, последний из названных принципов — материальное обеспечение кредита. Дело в том, что никакие документы, которые предприниматель предъявляет банку в обоснование своей кредитоспособности, не могут гарантировать кредитору возврат кредита в полной мере, сроки возврата и плату за кредит. Любые документы как показывает многочисленный и многолетний опыт, можно фальсифицировать. Как показывает опыт, в переходный период невозврат кредитов по некоторым банкам составил около 10%. Поэтому очень важно поставить дело так, чтобы либо полностью исключить случаи невозвращения кредитов, либо компенсировать этот невозврат за счет других источников. Вот почему, руководствуясь этим принципом, банки теперь выдают кредиты, как правило, под залог товарно-материальных ценностей.
К последним относят различные высоко ликвидные товары, материалы, основные фонды, дебиторские счета, ценные бумаги, депозиты, иногда — имущественные и неимущественные права и другие нематериальные активы. Наиболее надежным видом залога считается заклад. Заложенное имущество передается на хранение банку. Особенно распространенным закладом являются ценные бумаги, предметы искусства, драгоценности и пр.
Окончательное решение о выдаче кредита предпринимателю принимается банком при рассмотрении инвестиционного проекта и его экономического обоснования. При этом особое внимание уделяется показателям прибыли, рентабельности и срока окупаемости нового предпринимательского дела. Учитываются также принятые в международной практике показатели внутренней нормы доходности, чистого приведенного дохода, рентабельности инвестиций. Только с учетом положительной оценки всех рассматриваемых показателей и реквизитов банк может выдать заемщику ссуду.
Дата добавления: 2016-02-11 ; просмотров: 1305 ; ЗАКАЗАТЬ НАПИСАНИЕ РАБОТЫ
Сущность кредита
Рассмотрим кратко сущность, и функции, и принципы кредита, что они представляют на практике. Устойчиво и неизменно понятие о сущности кредита, которое обозначает экономические отношения между кредиторами и заемщиками по вопросу возвратного движения денежной стоимости или стоимости в товарной форме.
Субъектами в кредитных отношениях выступают юридические лица или дееспособные граждане: кредиторы – особы, которые передают стоимость во временное пользование, а заемщики получают кредит и обязаны его возвратить в условленный срок. На современном уровне организации товарно-денежных отношений субъект может одновременно исполнять функции кредитора и заемщика, например, банк. Объект кредитной сделки – это ссуженные ценности в денежном и товарном виде, переданные заемщику кредитором с последующим возвратом.
Функции кредита
Существует две основных функции кредитования в современных условиях: перераспределительная и функция замещения операций с наличными безналичными кредитами. С помощью перераспределительной функции денежные и товарные средства, принадлежащие одному экономическому субъекту, передаются в пользование другому экономическому субъекту на определенное время с условием возвратности, срочности и платности.
Функция замещения заключается в создании на основе кредита платежных средств, при использовании которых наблюдается эффект экономии издержек обращения. Вышеназванная функция появилась вследствие специфической организации современных денежных оборотов с преобладанием в них безналичной формы производимых расчетов. Храня деньги в банках, клиент таким образом вступает с последними в кредитные отношения и создает возможность проведения кредитных операций в виде банковских записей, вместо использования наличных средств.
Принципы кредита
В процессе кредитных отношений применяются основные принципы кредита, к ним относятся срочность и возвратность, материальная обеспеченность, целевой характер, платность.
• Возвратность кредита подразумевает своевременный возврат полученной ссуды после завершения пользования ею.
• Срочность кредита обуславливает сроки, в которые ссуда должна быть возвращена заемщиком, они фиксируются в кредитном договоре или другом равноценном документе. Вследствие нарушения заемщиком указанных сроков кредитор имеет право применить к нему экономические санкции.
• Платность кредита – это прибыль, полученная от пользования кредитом и распределенная между кредитором и заемщиком в виде кредитного процента. Посредством этого принципа заемщик не только возвращает кредит, полученный в банке, но и платит за право его использования.
• Обеспеченность кредита – ссуда предоставляется под залог или под финансовую гарантию. Таким образом обеспечивается защита интересов кредитора в случае нарушения заемщиком принятых по кредиту обязательств.
• Целевой характер кредита – предусматривает использование кредитных средств в конкретных целях, определенных кредитным договором.
Кроме этих основных, имеются и другие принципы кредита. Так дифференцированный характер предусматривает различный подход кредитных организаций к потенциальным заемщикам разных категорий.
Безусловно, взять и использовать кредитные средства заемщик может, и не зная основополагающие принципы кредита и правила функционирования этого финансового инструмента. Однако отсутствие информации способно повлечь непредвиденные расходы и разнообразные недоразумения. Чтобы уверенно и безопасно воспользоваться экономическим благом – кредитованием, необходимо владеть основной информацией. Узнав принципы кредита, вы сможете заранее рассчитать собственные возможности и вступить в законные отношения с банком, не неся огромных потерь и чувствуя себя уверенно в завтрашнем дне.