Порядок выдачи Кредита
Цель Кредита
2.1. Кредитор обязуется предоставить Заемщику Кредит на одну или несколько из следующих целей:
2.1.1. для покупки автотранспортного средства согласно соответствующему договору купли-продажи (либо счету),
2.1.2. для оплаты дополнительного оборудования (при его наличии),
2.1.3. для оплаты дополнительных услуг, предоставляемых Заемщику третьими лицами в связи с приобретением автотранспортного средства (при их наличии),
2.1.4. для оплаты страховых премий в пользу страховой компании (при их наличии) (далее по тексту Страховщик),
2.1.5. для возмещения расходов Кредитора на страхование жизни и здоровья Заемщика (при наличии письменного согласия Заемщика на страхование Кредитором его жизни и здоровья).
3.1. Кредитор обязуется предоставить Заемщику Кредит не позднее второго рабочего дня с даты подписания настоящего договора.
3.3. Кредит считается выданным, а обязательство Кредитора надлежащим образом исполненным, с даты зачисления суммы Кредита на Счет.
4.1. За пользование Кредитом в течение срока, определенного п. 1.1.2. настоящего договора, Заемщик обязан уплатить Кредитору проценты в размере, указанном в п. 1.1.3.
4.2. Проценты начисляются по формуле простых процентов со дня, следующего за днем зачисления суммы Кредита на Счет, до дня возврата всей суммы Кредита на ссудный счет Заемщика включительно. Начисление процентов производится за фактическое количество дней использования Кредита, при этом год принимается равным 365 или 366 дням в соответствии с действительным числом календарных дней в году.
4.3. Проценты за пользование Кредитом начисляются на сумму фактического остатка задолженности по основному долгу (Кредиту) из расчета процентной ставки, установленной п. 1.1.3. настоящего договора, и количества дней процентного периода.
4.3.1. Процентным периодом, за который начисляются проценты по Кредиту, считается период с 1 числа по последнее календарное число каждого месяца.
4.3.2. В случае повторного погашения Кредита в процентном периоде излишне уплаченные проценты подлежат возврату путем последующего их перечисления на Счет.
4.4. Последний платеж процентов производится в день погашения задолженности по настоящему договору в полном объеме.
Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет
За пользование кредитом заемщик уплачивает проценты банку в размерах, предусмотренных кредитным договором. Проценты начисляются за период со дня выдачи кредита включительно по день, предшествующий дню погашения кредита (закрытия счета), если иное не предусмотрено договором.
Исчисление и учет процентов по кредитам осуществляется в соответствии с требованиями законодательства Республики Беларусь, а также на основании условий кредитного договора банка с клиентом.
В зависимости от условий договора при начислении процентов количество дней в году может быть условное (360) или точное (365 или 366 в високосном году). При расчете суммы процентов исходя из условного количества дней в году (360) количество дней в месяце принимается за 30. В месяцах, имеющих 31 день, 31-е число в расчет не принимается, а в феврале остаток за последнее число повторяется столько раз, сколько дней не достает до 30.
При расчете суммы процентов исходя из фактического количества дней в году (365 или 366) проценты начисляются за каждый календарный день года.
Расчет суммы процентов может производиться путем их начисления на фактический ежедневный остаток счета (1) или на средний остаток за период (2):
где СП — сумма начисленных процентов за расчетный период;
Ст% — годовая процентная ставка по кредитному договору;
n — количество дней в периоде начисления;
ДГ — количество дней в году;
О — средний остаток по счету за период начисления, определяемый по формуле (3):
где O1, Оn — фактические остатки на начало и конец периода
O2, . О n-1 — фактические ежедневные остатки на последующие даты внутри периода;
n — число дней в соответствующем периоде.
В случаях, предусмотренных законодательством, уплата процентов по кредитам может осуществляться путем внесения платежей по процентам равными долями в течение всего периода погашения кредитов.
Ежемесячный платеж по процентам за кредит (в случае уплаты процентов путем их внесения равными долями в течение всего периода погашения кредитов) рассчитывается по формуле (4):
где СП – сумма начисленных процентов за весь период пользования кредитом;
ПМ – количество платежных месяцев.
Сумма начисленных процентов за весь период пользования кредитом рассчитывается по формуле (5):
где С – сумма кредита;
МДП – количество месяцев пользования кредитом до начала его погашения;
ПМ – количество платежных месяцев.
Количество платежных месяцев рассчитывается по следующей формуле (6):
где МП – количество месяцев пользования кредитом.
В случае досрочного погашения основного долга по кредиту банк производит перерасчет суммы процентов за фактическое время пользования кредитом со дня выдачи первой суммы кредита по день полного его погашения исходя из фактически сложившейся задолженности.
В учете проценты относятся на доходы банка и отражаются на банковских счетах в соответствии с принципом начисления, согласно которому процентные доходы, относящиеся к отчетному периоду, отражаются в бухгалтерском учете и финансовой отчетности на счетах доходов в этом периоде независимо от фактического времени их поступления.
При получении процентных доходов в банке составляются проводки:
Дебет счета клиентов (301Х, 302Х, 311Х) — на всю сумму выплаченных процентных доходов;
В конце каждого следующего отчетного периода в части сумм процентных доходов, относящейся к текущему отчетному периоду:
Кредит счета по учету процентных доходов группы 80.
В случае несовпадения расчетного периода для начисления процентов с отчетным периодом (например, расчетный период с 21 числа предыдущего месяца по 20 число текущего месяца), проценты за период несовпадения (то есть с 21 по 30 (31) число отчетного месяца) отражаются в учете как доходы на последнее число отчетного месяца:
Кредит счета по учету процентных доходов группы 80.
По мере фактического поступления процентов их сумма списывается проводкой:
Дебет счета клиентов (301Х, 302Х, 311Х);
За период с 1 по 20 число месяца, то есть за период совпадения отчетного и расчетного периодов банк на основании ведомости начисленных процентов делает проводки:
Дебет счета клиентов (301Х, 302Х, 311Х);
Кредит счета по учету процентных доходов группы 80.
При неисполнении клиентом обязательств по уплате процентов по кредитам в срок, предусмотренный договором (законодательством), не позднее следующего рабочего дня сумма процентов относится на счета по учету просроченных процентных доходов:
Если вероятность исполнения клиентом, эмитентом своих обязательств по уплате процентного дохода снижается (согласно установленным банком критериям признания доходов в соответствии с Инструкцией по признанию в бухгалтерском учете доходов и расходов в Национальном банке Республики Беларусь и банках Республики Беларусь № 125 от 30 июля 2009 г. — при повторном факте неуплаты, длительной просрочке платежа и пр.) просроченные проценты списываются с баланса и учитываются за балансом. Операция в учете отражается проводками:
ПРИХОД 99875 Просроченные проценты по операциям с клиентами.
Вновь начисленные проценты, вероятность получения которых классифицируется как проблемная (низкая) отражаются на внебалансовом счете проводкой:
ПРИХОД 99871 Начисленные проценты по операциям с банками
99872 Начисленные проценты по операциям с клиентами.
При поступлении средств от заемщиков на погашение просроченных процентов, учитываемых на балансовых счетах, совершаются проводки:
Дебет счета клиентов (301Х, 302Х, 311Х);
При поступлении средств от заемщиков в уплату процентов, числящихся за балансом:
Дебет корреспондентские счета либо счета клиентов (301Х, 302Х, 311Х);
Кредит счета по учету процентных доходов (счета групп 802-806),
Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:
Отключите adBlock!
и обновите страницу (F5)
очень нужно
На основании обращений клиентов BENEFIT.BY сверстал
Памятку для частных лиц, думающих о взятии кредита в банке.
Рассмотрим последовательно важные моменты процесса получения кредита для частных лиц и его последующей выплаты независимо от вида кредита.
2. Окончательно утвердились в своем решении брать? Тогда затронем те моменты, которые банки обычно не освещают в своих рекламных объявлениях.
Основным критерием выбора остается стоимость кредита — сумма переплаты сверх полученной суммы кредита за весь срок пользования им. И тут афишируемая банком процентная ставка редко является критерием для окончательного выбора. А полная процентная ставка (эффективная), рассчитывается для клиента либо при подписании им кредитного договора, либо за плату. Поэтому помните:
а) Важно от чего берется процентная ставка за пользование кредитом: от остатка суммы либо от первоначальной суммы. Второй случай позволяет банку афишировать более низкую ставку, но не значит выгодную для клиента.
б) Аналогичная ситуация с ежемесячными комиссиями, выраженными в процентах. Если ежемесячная комиссия берется от первоначальной суммы, банк может заявить гораздо более низкую номинальную ставку (но только представьте: комиссия 1% в месяц от первоначальной суммы для кредита на один год примерно равна 24% годовых!)
в) Платежи при уплате равными частями (аннуитет), первоначально ниже платежей, при которых оплата процентов уменьшается каждый месяц. Однако окончательная сумма итоговой выплаты по процентам в первом случае будет выше второго.
г) Уточните комиссию за выдачу наличных и/или за безналичный перевод средств. Сумма данной комиссии будет вычтена из суммы кредита, т.е. на руки Вы получите денег ровно настолько же меньше.
д) Поинтересуйтесь иными разовыми или периодическими комиссиями: за оформление договора кредита, договора поручительства, за зачисление платежа по кредиту и т.п. Возможны также и платежи третьим лицам, например при обязательной оценке стоимости объекта кредитования или страховании.
a) есть ли такая возможность? Банк может накладывать мораторий на погашение кредита – т.е. в течение определенного времени у Вас не будет возможности досрочно погасить кредит. Или может требоваться отдельное согласие банка на досрочное погашение долга.
б) предусмотрена ли комиссия за это? Отсутствие комиссий за данную процедуру, дает возможность сократить срок выплаты кредита по мере ваших возможностей и сэкономить на процентах за пользование.
в) и, внимание!, будут ли пересчитаны проценты за пользование кредитом. Т.е. Вам могут сказать, что возможность досрочного погашения есть, но проценты Вы заплатите за весь срок, а не за фактическое время пользования кредитом.
4. Необходимо четко уяснить процедуру погашения кредита: где оплачивать, в какие сроки, в какой сумме и каким видом платежа. Это до подписания кредитного договора Вы вольны выбирать и банк обхаживает Вас – после же Вы будете обязаны исполнять то, что подписали.
5. Если кредит оформляется на пластиковую карточку с возобновляемой кредитной линией (т.е. в рамках определенного срока можно повторно пользоваться денежными средствами, которые уже пошли на погашение кредита), уточните до какой даты можно повторно снимать деньги и срок и порядок последующего полного погашения. А также порядок погашения во время действия кредитной линии – как правило, минимальный ежемесячный платеж исчисляется в процентах от фактически использованной суммы (например, не менее 3% от суммы задолженности плюс проценты за пользование кредитом). Эту самую сумму задолженности лучше ежемесячно перед погашением уточнять у банка, чтобы не разойтись с ним во взглядах, и не стать должником поневоле. И опять же уточните комиссию за снятие наличных с карточки.
6. Помните, что все сведения и документы, предоставляемые в банк для рассмотрения вопроса получения кредита, должны быть достоверны. Если Вы уже имеете кредит в другом банке или подали заявки одновременно в несколько банков – не забудьте сообщить об этом банку, иначе Вы рискуете попасть в их черный список.
7. Внимательно ознакомьтесь с содержанием кредитного договора, уточните, что не ясно. Стеснение здесь не уместно, как и недоумение в глазах сотрудника банка в ответ на ваши вопросы. Право отказаться от заключения кредитного договора у вас остается до самого момента его подписания. Особое внимание обратите на пункты договора, согласно которым банк при определенных обстоятельствах вправе изменять ставку по кредиту, требовать от вас выплаты штрафа, пени и др. платежей. Оцените для себя вероятность наступления данных обстоятельств. Долгое изучение Вами договора перед подписанием не явится основанием для отказа – на крайний случай сядьте в сторонку, чтобы не мешать, но узнайте однозначные ответы на все неочевидные для вас моменты.
Всё не так страшно! Удачи Вам в выборе и получении кредита! Будут вопросы – обращайтесь за советом к BENEFIT BY.
P.S.
с 28.07.2009г. следующий пункт на время утратил свою актуальность, однако его полезно знать на будущее и ИП.