Финансовый факторинг – услуги, которые банк или факторинговая компания оказывает вам в обмен на право востребовать с вашего компаньона деньги за отгруженную готовую продукцию или материалы.
Если говорить о том, что это «факторинг» простыми словами, то схема следующая. Вы отгрузили своему партнеру партию товара, но рассчитаться с вами прямо сейчас он не может. Вы обращаетесь в факторинговую компанию или банк, оказывающий подобные услуги. Цель – передать право востребовать с получателя средства за отгруженный товар или продукцию. Факторинговая компания взамен предлагает вам 80-90% от стоимости перевезенной партии товара. После того, как получатель расплатился с банком (факторинговой компанией), вам переводятся оставшиеся 10-20% за вычетом комиссии посредника (в среднем – от 0,5% до 3% от стоимости сделки).
Участниками подобной сделки выступают:
- факторинговая компания или банк – фактор;
- покупатель продукции — дебитор;
- поставщик товара – кредитор.
Для вас факторинг дает возможность:
- не останавливать деятельность компании из-за задержек с оплатой;
- снизить риски неоплаты отгруженной продукции/товара;
- предложить дебиторам (покупателям) лояльные сроки оплаты товара.
По способу финансирования существует:
- факторинг с финансированием – «классический» вариант сделки (факторинг, пример которого был приведен выше);
- факторинг без финансирования – частный случай факторингового договора. Вам денежные средства фактор не перечисляет. Смысл услуги – получить от покупателя средства и перечислить их вам за вычетом комиссии.
В зависимости от степени риска выделяют:
- регрессивный факторинг – если фактор через определенное договором факторинга время не получит с покупателя денежные средства, то он имеет право взыскать с вас ранее перечисленную вам сумму;
- безрегрессивный факторинг – если покупатель не заплатит по счету, то убытки понесет сам фактор. С вас неустойка взиматься не будет.
По географическому принципу существует:
- внутренний факторинг – все участники сделки находятся в пределах одного государства;
- внешний (международный) факторинг – вы и ваш покупатель находитесь на территории разных стран.
В зависимости от уровня осведомленности участников выделяют:
- закрытый факторинг – покупатель не знает о перекупке прав требования оплаты за отгруженную партию. Дебитор продолжает перечислять вам деньги, а вы самостоятельно переводите средства фактору.
- открытый факторинг – получатель продукции о переуступке прав знает, его платежи совершаются в пользу банка или факторинговой компании.
Подготовка и сбор информации
Как и кредит, факторинг требует обширной подготовительной работы. Принятие решения о сделки происходит в три этапа:
- собеседование с вами;
- сбор и анализ информации;
- оценка возможного риска.
Фактору необходимо убедиться, что у вашего покупателя есть реальная возможность оплатить выставленный счет, а в его деятельности не было случаев серьезного нарушения обязательств. После анализа полученной информации происходит оценка риска сделки и принимается решение о ее заключении.
Документарное оформление факторинговой сделки
Если фактором было принято решение заключить сделку, то вам необходимо собрать пакет требуемых документов. Обязательно предоставление бумаг как на саму компанию, так и на отгруженную продукцию. Если после проверки документов у фактора нет замечаний, то можно переходить к подписанию договора факторинга.
По своей сути, договор факторинга является финансированием под уступку требования. Это понятие закреплено в 43-ей главе Гражданского кодекса РФ.
В договоре на факторинговое обслуживание обязательно должно быть отображено:
- предмет договора;
- перечень и описание услуг фактора;
- размер вознаграждения фактора за оказываемые услуги;
- срок, в течение которого фактор должен выплатить дебитору средства;
- время, за которое дебитор должен рассчитаться за поставленный товар;
- права, ответственности и обязанности участвующих сторон;
- возможные штрафные санкции для всех сторон договора за его ненадлежащее исполнение;
- действия в форс-мажорных обстоятельствах.
- Российский факторинг – сравнительно молодой финансовый инструмент. Если вы решили воспользоваться его услугами, то выбирайте факторов с опытом ведения таких сделок. Среди банков это «Промсвязьбанк», Банк «НФК», «Петрокоммерц» и «Альфа-Банк», среди специализирующихся на факторинге компаний – «Русская факторинговая компания», «Кольцо Урала», «НФК» и ФК «Лайф».
- В России есть регулятор, который способен помочь в решении конфликтных ситуаций или оказать консультационные услуги – «АФК» («Ассоциация факторинговых компаний»).
- Своим клиентам многие факторинговые компании помимо основных услуг предлагают также страхование, ведение бухгалтерского учета и кредитование под залог товара.
Факторинг — это беззалоговое финансирование в размере до 100% от суммы поставки, которое вы получаете от банка взамен права требовать деньги за товары или услуги, поставленные на условиях отсрочки платежа.
Ключевое отличие факторингового финансирования от традиционного кредитования заключается в том, что Банку не требуется залоговое обеспечение. Вы получаете финансирование взамен уступки права требовать деньги за товар, поставленный вами на условиях отсрочки платежа.
Эта финансовая услуга позволит вам оптимизировать финансовые потоки и сократить дебиторскую задолженность со стороны покупателей.
Возможность работать с вашей компанией на условиях отсрочки платежа привлечет новых клиентов, поможет наладить надежное партнерство со старыми и увеличит продажи.
Кроме того, факторинг откроет для вас сотрудничество с крупнейшими торговыми сетями, работающими только на условиях отсрочки платежей.
Если вы работаете с несколькими поставщиками, услуга факторинга позволит вам рассчитывать на более выгодные условия сотрудничества. Отсрочку платежа за счет факторинга обеспечит ЮниКредит Банк, а ваши поставщики немедленно получат деньги за поставку и не потерпят издержек, связанных с кассовыми разрывами. Это выгодно всем сторонам сделки.
Это вид факторинга, при котором все стороны сделки купли-продажи находятся в пределах России.
ЮниКредит Банк обеспечивает:
- регрессный факторинг с обязанностью клиента возместить долг банку, если он не может быть возмещен должником;
- безрегрессный факторинг без обязанности такого возмещения;
- предпоставочный факторинг — финансирование на этапе заказа товаров;
- факторинг с увеличенной отсрочкой платежа;
- форфейтинг — покупка долгосрочных платежных обязательств клиента перед поставщиком / кредитором.
Свяжитесь со специалистами банка, чтобы узнать, какой пакет документов потребуется для старта внутреннего факторингового обслуживания в ЮниКредит Банке.
Программа для финансирования поставщиков, разработанная в ЮниКредит Банке, поможет вам:
- укрепить отношения с вашей сетью поставщиков и рассчитывать на более низкую стоимость закупки;
- получить или увеличить отсрочку платежа по поставкам;
- упростить цепочку взаимодействия с поставщиками — вы общаетесь с одним специалистом банка, сопровождающим вашу компанию, а не с десятком представителей разных поставщиков;
- снять часть работы с бухгалтерии — банк проводит досрочный платеж напрямую на счет поставщика;
- снять необходимость отвлечения оборотных средств для оплаты поставки;
- улучшить коэффициент отношения долга к показателю EBITDA.
Как это работает?
Если вы сотрудничаете с поставщиками на условиях отсрочки платежа, обычно это означает, что поставщик включает все издержки, связанные с вашей дебиторской задолженностью, в стоимость поставки.
По программе финансирования поставок ЮниКредит Банк покупает право денежного требования к вам у ваших поставщиков. Для поставщика это означает, что он может получить дешевое финансирование под вашу дебиторскую задолженность за счет факторинга — вместо того, чтобы покрывать кассовый разрыв за счет невыгодного кредитования в своем банке. А для вас это означает, что вы сможете просить более низкую закупочную стоимость у этого поставщика и дать ему гарантии для долгосрочного сотрудничества.
Более того — ваша цепочка взаимодействия с поставщиками значительно сокращается, планирование денежных потоков становится эффективнее, а покупательная способность растет.
На какие условия сотрудничества может рассчитывать ваша компания по программе финансирования поставок? Узнайте это, связавшись со специалистами банка или заполнив онлайн-заявку.
При факторинге с регрессом у банка есть два источника возврата долга в случае его неуплаты должником — покупатель и продавец. Это сокращает риски, принимаемые фактором, поэтому банк может расширить круг клиентов для предоставления услуги факторинга.
Являясь клиентом ЮниКредит Банка, вы можете пользоваться всеми преимуществами факторинга с регрессом:
- привлечь финансирование по факторингу размером до 90% от общей суммы сделки;
- уменьшить размер рабочего капитала;
- получить более быстрое и выгодное финансирование на период отсрочки платежа в сравнении с кредитованием;
- зарекомендовать себя как надежного партнера в работе с поставщиками, сократив время оплаты счетов на поставку;
- эффективно управлять дебиторской задолженностью и заручиться аналитической поддержкой банка в этом вопросе.
Крупнейшие российские и иностранные компании обслуживаются по схеме безрегрессного факторинга, в которой ЮниКредит Банк полностью принимает на себя риски по неуплате долга покупателем. Воспользуйтесь комплексом услуг по факторингу без регресса, чтобы:
- повысить ликвидность и улучшить финансовые показатели за счет списания дебиторской задолженности с баланса организации;
- увеличить покупательную способность;
- уменьшить размер рабочего капитала;
- улучшить коэффициент отношения долга к показателю EBITDA.
Чтобы узнать, на какие условия предоставления этой услуги вы можете рассчитывать в нашем банке, свяжитесь со специалистами ЮниКредит Банка или заполните онлайн-заявку.
ЮниКредит Банк позволяет своим клиентам по факторингу получить дополнительную отсрочку платежа в дополнение к контрактной. В этом случае стоимость дополнительной отсрочки оплачивает сторона, выступающая в сделке в роли дебитора.
Предпоставочный факторинг позволяет вам:
- отказаться от работы по предоплате в пользу отсрочки платежа;
- получать немедленное финансирование под будущие продажи услуг и товаров, а также под производство этих товаров.
Этот вид факторинга требует глубокого анализа деятельности как продавца, так и покупателя. После проведенного анализа эксперт банка сделает вывод о том, какие условия финансирования создадут наилучший баланс между рисками банка и потребностями клиента в факторинговом финансировании.
Форфейтинг представляет собой финансовую услугу, похожую на факторинг. Однако, это означает, что клиент получает финансирование за счет покупки у него долгосрочных обязательств должника к контрагенту (поставщику, кредитору и пр.)
- дисконтировать общую сумму задолженности одной суммой;
- получить долгосрочное финансирование сроком до 7 лет для покупки основных средств;
- перевести весь риск неоплаты долга по контракту на Банк;
Пожалуйста, свяжитесь со специалистами ЮниКредит Банка, чтобы получить больше информации о форфейтинге или заполните онлайн-заявку.
В статье рассмотрим, что такое факторинг, чем он отличается от кредита и какой вид финансирования лучше оформить. Разберем сравнительную таблицу понятий и узнаем о преимуществах договора факторинга перед банковским займом.
Факторинг — это разновидность займа с передачей прав на дебиторскую задолженность третьему участнику (банку). В природе факторинга и кредита заложен один и тот же принцип — это займы, предоставляемые субъекту предпринимательской деятельности. Однако понятия имеют ряд существенных отличий.
При кредите банк перечисляет деньги заемщику, которые последний возвращает с течением времени, в полном объеме и с учетом процентной ставки. Тогда как при факторинге финансовая компания оплачивает счета поставщика за поставленную продукцию, оказанные услуги покупателю. У продавца одновременно решаются 2 проблемы:
- дебиторская задолженность передается на аутсорсинг финансирующей организации со страховкой возможных рисков;
- заемщик получает надежную и прозрачную систему планирования собственных финансов.
Факторинг и кредит имеют целый ряд отличий:
| Факторинг | Кредит |
| Долги погашаются за счет оплаты по дебиторской задолженности | Источник возврата долга — деньги, полученные от любого вида деятельности |
| Сделка заключается без обеспечения. Кредитору достаточно оценить действующий бизнес клиента. | Во многих случаях требуется обеспечение |
| Гибкое изменение суммы финансирования | Сумма зафиксирована либо не превышает определенный предел |
| Выплата долга осуществляется после поступления платежей от дебитора | Выплата осуществляется в рамках установленного графика |
| Деньги, полученные от кредитора, не регламентируются в налоговой отчетности | Кредит часто выдается только на определенные цели |
| Отсутствие четкого срока пользования оборотными средствами | Срок пользования деньгами прописан в соглашении |
| Сделка имеет возобновляемый характер, т. е. после закрытия долга поставщик может сразу получить следующий транш | Сделка чаще всего разовая |
| В процессе обработки заявки анализируется уровень взаимосвязи с контрагентами | Решение о предоставлении кредита формируется на основе комплексного анализа клиента |
| Решает не только проблемы с финансированием, но и менеджментом | Связан исключительно с финансированием |
Несмотря на схожую природу сделок, преимущества факторинга перед банковским кредитом очевидны:
- Не нуждается в залоговом обеспечении, в отличие от банковских займов.
- Уровень финансирования не регламентирован.
- Отсутствует четкая дата полной выплаты задолженности.
- Возможность расходования средств по собственному усмотрению.
- Не требуется открытие счета в банке.
- Для заключения сделки нужен минимальный пакет документов.
Кроме этого, факторинг является комплексной услугой, которая включает управление дебиторской задолженностью, минимизацию рисков и избегание кассовых разрывов. В результате этого поставщик может грамотно планировать и распределять финансовые потоки, увеличивая лояльность своих партнеров.