Деньги, банки, страхование, экономика и бизнес
Класс заемщика (Borrower’s Class) — набор показателей для характеристики заемщика (контрагента банка) по результатам оценки его финансового состояния.
Оценку финансового состояния заемщика (контрагента) банки осуществляют при заключении договора об осуществлении кредитной операции, а в дальнейшем — с определенной периодичностью в зависимости от статуса заемщика, суммы кредита и уровня его риска. По результатам оценки финансового состояния заемщик зачисляется в соответствующий класс заемщика.
Для заемщиков-юридических лиц (банков), установлены следующие классы заемщика:
Класс Г (самый низкий) — финансовое состояние критическое: убыточная деятельность; экономические нормативы и нормативы обязательного резервирования, установленные Национальным банком Украины, не соблюдаются; абсолютные и относительные показатели финансовой отчетности имеют отрицательную динамику; вывод аудиторского отчета — отрицательный или отсутствует (кроме банка со сроком деятельности менее одного года); есть расчетные документы, не выполненные в срок по вине банка. К этому классу также относится банк-должник, в отношении которого отозвана банковская лицензия или который расположен на территории оффшорных зон в соответствии с перечнем, обнародованным Кабинетом Министров Украины.
Классификация заемщиков-юридических лиц осуществляется на основании анализа бухгалтерской отчетности предприятия по методике, установленной Национальным банком Украины (расчет финансово-экономических показателей с учетом отраслевой принадлежности предприятия). Значения расчетных показателей суммируются (с применением корректирующих коэффициентов) и осуществляется расчет интегрированного показателя. В зависимости от значения интегрированного показателя класс заемщика относится к одному из 9 возможных классов (класс 1 — стабильный, класс 9 — дефолтный).
Классификация заемщиков-физических лиц по результатам определения их кредитоспособности (финансового состояния) осуществляется с учетом уровня обеспечения по кредитным операциям и установлением таких классов заемщика:
Класс А — финансовое состояние хорошее: совокупный чистый доход должника-физического лица превышает взносы на погашение долга по всем активам банка относительно данного должника за соответствующий период; наличие в собственности ликвидного имущества; коэффициенты, характеризующие текущую платежеспособность должника-физического лица и его финансовые возможности выполнить обязательства по кредиту превышают их оптимальные значения.
Класс Б — финансовое состояние удовлетворительное: совокупный чистый доход должника-физического лица является не меньшим, чем сумма взносов на погашение долга по всем активам банка относительно данного должника за соответствующий период, прослеживается негативная тенденция (изменение места работы с ухудшением условий, рост объема обязательств должника-физического лица, что свидетельствует о повышении вероятности несвоевременного и/или в неполной сумме погашения долга); коэффициенты, характеризующие текущую платежеспособность должника-физического лица и его финансовые возможности выполнить обязательства по кредиту не ниже, чем их оптимальные значения.
Класс В — финансовое состояние неудовлетворительное: совокупный чистый доход должника-физического лица ниже, чем сумма взносов на погашение долга по всем активам банка относительно данного должника за соответствующий период; имеются негативные изменения относительно общего материального положения клиента и/или его социальной стабильности; рост объема обязательств должника-физического лица свидетельствует о высокой вероятности несвоевременного и/или в неполной сумме погашения долга; коэффициенты, характеризующие текущую платежеспособность должника-физического лица и его финансовые возможности выполнить обязательства по кредиту, являются несущественно ниже, чем их оптимальные значения.
Класс Г — финансовое состояние критическое: совокупный чистый доход должника-физического лица недостаточен для своевременных и в полном объеме взносов на погашение долга по всем активам банка относительно данного должника за соответствующий период; коэффициенты, характеризующие текущую платежеспособность должника-физического лица и его финансовые возможности выполнить обязательства по кредиту, ниже, чем их оптимальные значения.
Новости по теме
Каждую неделю мы обновляем базы данных, сравниваем и анализируем предложения российских банков, чтобы предоставить пользователям портала Выберу.Ру самые выгодные предложения. В этом дайджесте вы можете узнать о самых выгодных продуктах недели среди 50 новинок.
Всё просто: вы заправляете машину и возвращаете часть трат на топливо. В сентябре мы готовы представить вам 20 карт с кэшбэком на АЗС.
Принадлежность кредитной карты к тому или иному классу определяется ее характеристиками: чем выше класс, тем больше возможностей она предоставляет своему держателю. Банковские кредитные карты бывают начального, среднего и высшего уровня.
Кредитная карта начального уровня – это неименная электронная карта с минимальными функциями и возможностями. Она имеет небольшой кредитный лимит, ей не всегда можно расплачиваться в интернете и уж точно не получится расплатиться за границей. Размеры процентов и льготного периода зависят от тарифного плана.
более престижный продукт, который пользуется широкой популярностью. Они подходят для оплаты товаров и услуг в торговых центрах и интернете, их можно брать с собой за границу. Классическая (стандартная) кредитка всегда именная и имеет более высокую степень защиты от мошенников. На ее изготовление может уйти от нескольких дней до нескольких недель. Обычно банки сами предлагают этот продукт своим зарплатным клиентам. Кредитный максимум карты зависит от финансовой состоятельности держателя и его кредитной истории. Если вы исправно вносите платежи, со временем лимит на карте может быть повышен. Нередко банки делают это в одностороннем порядке без просьбы со стороны клиента.
К этому классу относятся карты VIP, Gold и Platinum. Их предлагают клиентам, находящимся на особом доверии у банка. Держатели таких кредиток, помимо увеличенного лимита средств, получают дополнительные преференции в виде различных скидок и бонусов, возможности бронировать отели и арендовать машину, покупать авиабилеты, пользоваться VIP-залами в аэропортах, услугами переводчика, а также медицинской и юридической помощью за рубежом.
Наибольшие возможности открываются перед владельцами платиновых карт, к владельцам которых прикрепляется персональный менеджер, осуществляющий круглосуточную клиентскую поддержку. Кредитный максимум на премиальных картах составляет миллионы рублей. Комиссия за обслуживание тем выше, чем больше привилегий открывается по карте.
Класс кредитоспособности клиента определяется на базе основных и дополнительных показателей. Основные показатели, выбранные банком, должны быть неизменны относительно длительное время. В документе о кредитной политике банка или других фиксируют эти показатели и нормативные уровни. Последние бывают ориентированы на мировые стандарты, но являются индивидуальными для данного банка и данного периода.
Для обоснованного определения кредитоспособности заемщиков расчеты показателей кредитоспособности целесообразно производить за определенный период (1,5-2 года), чтобы можно было проследить динамику. На основе проведенного анализа клиенты классифицируются по степени их кредитоспособности. Методическими указаниями Промстройбанка предлагается подразделять заемщиков на три класса кредитоспособности в зависимости от показателей.
Таблица 7 Класс кредитоспособности
Обеспеченность собственными источниками
Указанные показатели и дополнительные качественные показатели, характеризующие деятельность предприятий, позволяют относить заемщиков к соответствующему классу, который определяет тот или иной режим кредитования.
Конкретные условия кредитования в зависимости от кредитоспособности определяются в кредитном договоре.
Определим класс кредитоспособности ОАО «Благкомхлебпродукт». Для этого составим табл. 8, исходя из рейтингов, показателей ликвидности, коэффициента покрытия и обеспеченность собственными средствами, применявшихся одним из Нью-йоркских коммерческих банков в середине 90-х годов и определенных их классов согласно табл. 7.
Общая оценка кредитоспособности дается в баллах. Баллы представляют собой сумму произведений рейтинга каждого показателя на класс кредитоспособности. I класс присваивается при 100-150 баллах, II класс — при 151-250 баллах и III класс — при 251-300 баллах.
По моему мнению значение показателя покрытия в табл. 7 несколько завышено, так как для столь крупного предприятия с высокой долей собственных средств не обязательно превышение собственных оборотных средств над краткосрочной задолженностью в 2-3 раза, достаточно было бы и полутора раз. следовательно, коэффициент покрытия мог бы в 10 году относиться ко 2 классу кредитоспособности, а класс кредитоспособности предприятия мог быть первым, т.е. это еще не раз доказывает некоторую условность в определении класса кредитоспособности и необходимость корректировки его с учетом дополнительных показателей. В качестве их можно использовать оценку делового риска, результаты анализа баланса, рассчитанные финансовые коэффициенты, т.е. все то что уже было рассчитано выше.
Заключительным этапом в рассмотрении кредитоспособности ОАО «Благкомхлебпродукт» будет рейтинговая оценка предприятия.