Норма процента (заёмный процент) — плата, которую получает кредитор от заемщика за пользование определённой суммой денежных средств.
В условиях рыночной экономики норма процента будет выступать для денег ценой. Источник оплаты процента — прибыль, которую получает заёмщик от использования ссудного капитала.
N — норма процента по кредиту;
Г — годовой доход, полученный от использования заёмного капитала;
— среднегодовая сумма капитала, предоставляемого в заем.
Норма процента по кредиту (N) зависит от:
- 1. Величины нормы прибыли:
- а) средняя норма прибыли является максимальной нормой процента;
- б) минимальная граница процента — это норма доходности банка (норма затрат банка, связанных с выдачей и оформлением кредита).
Норма процента бывает двух видов:
- 1.Рыночная — формируется на рынке заёмных капиталов в зависимости от спроса на кредит и предложения кредита;
- 2. Средняя — формируется за определённый период времени.
Процентные ставки в период инфляции:
- 1. Номинальная — уровень процентной ставки, устанавливаемый на рынке;
- 2. Реальная — номинальная ставка, скорректированная на уровень инфляции:
R = [(N- I): (100 + I)] * 100,
где R — реальная процентная ставка;
N— номинальная процентная ставка;
I — годовой рост цен.
Если процентная ставка за кредит начисляется чаще, чем за год, то годовая процентная ставка исчисляется по формуле:
где m — количество раз начисления процентов на протяжении года.
Особенности:
- 1. При предоставлении кредита заёмщик только реализует своё право временного пользования определенной суммой средств, то есть объект кредита остаётся в собственности кредитора. Объект кредита — кредитные отношения, сумма кредита, товары;
- 2. Субъекты кредита могут по очереди выступать в роли кредитора и в роли заёмщика.
- 3. Кредитные отношения реализуются тогда, когда совпадают интересы кредитора и заёмщика по поводу параметров кредита (норма процента, целенаправленность кредита, залог, сроки).
- 4. Заёмщиками, как правило, выступают субъекты хозяйственной деятельности, государственные субъекты, а кредиторами — кредитные учреждения, международные институты и физические лица.
- 5. Деньги, предоставленные в кредит, используются на производственные цели, то есть, как капитал.
- 6. Источником оплаты процентов является прибыль, полученная с заёмного капитала;
- 7. Кредит выступает механизмомперераспределениякапитала в общественном воспроизводстве для выравнивания нормы прибыли.