Что такое регулирование кредитного риска

  • Адова Юлия Вячеславовна , студент
  • Санкт-Петербургский государственный экономический университет
  • БАНК
  • ПОРТФЕЛЬ БАНКА
  • КРЕДИТ
  • КРЕДИТНЫЙ РИСК
  • МЕТОДЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ

Сегодня невозможно представить ни одну сферу деятельности, где бы не было риска. Даже повседневная жизнь наполнена чередой непредсказуемых опасностей. Риски бывают разные: экологические, политические, социальные, но чаще всего, говоря о рисках, мы подразумеваем именно финансовые риски.

Нынешние условия развития рыночных отношений вынуждают хозяйствующих субъектов рынка изобретать и внедрять все новые и новые схемы по продвижению своей деятельности, тем самым идти на непредвиденные риски. Существует достаточно много сегментов экономики, где приходиться сталкиваться с нежелательной возможностью потерь чего-либо. К таким сегментам несомненно относится и банковская деятельность. Наличие обширного количества видов и классификаций рисков, ведет к необходимости изобретения и использования наиболее эффективных методов их регулирования.

Одним из основных видов банковского риска является кредитный риск. Его основная суть заключается в опасности не выполнения заемщиком оговоренных договором обязательств. Следовательно, банковским структурам следует более детально и комплексно подходить к управлению данного вида риска.

Регулирование кредитного риска является одним из важнейших этапов в процессе управления кредитным риском. Главной задачей которого является создание и применение стратегий, направленных на снижение и устранение всевозможных потерь в процессе кредитования. А именно, принятие решений, способных сохранить уровень риска на приемлемых и безопасных условиях.

Для урегулирования кредитного риска применяются различные методы и их классификации. Одна из основных классификаций представлена профессором О.И. Лаврушиным. Ее разделение происходит в соответствии со следующими критериями: период регулирования, способы минимизации кредитного риска и инструменты регулирования кредитного риска.

Говоря о периоде регулирования кредитного риска можно выделить два метода: предварительный и последующий. Предварительный метод подразумевает снижение степени риска посредствам первоначального детального и комплексного анализа всех составляющих кредита — заявления и кредитоспособности заёмщика, форм обеспечения возвратности, технико-экономического обоснование. Последующий метод регулирования кредитного риска основывается на внутренней системе контроля за рисками.

По критерию минимизации возможного ущерба методы регулирования можно разделить на шесть классификаций, сосредоточенных на: предупреждении риска, переводе риска, поглощение риска, компенсации риска, распределение риска и диверсификации. Предупреждение риска предполагает два варианта развития событий. Первый способ подразумевает отказ выдачи кредита, в связи с рискованностью объекта кредитования. Второй ориентирован на выдачу кредита только с условием защиты от вероятности невозврата, путём осуществления системы контроля. Следующий метод регулирования-метод перевода риска, подразумевающий привлечение третьего лица, берущего на себя возможные риски по кредиту. Для метода поглощения риска характерно возмещение возможных потерь по кредиту путём создания резерва. Метод компенсации риска подразумевает устранение нежелательных последствий путём создания безубыточного положения, за счёт открытия заёмщиком депозита в организации, выдающей кредит. И последний метод — разделение общей совокупности рисков. Для данного метода используется система регулирования риска по обособленным составляющим. Например, разделение заемщиков по субъектам гражданского права, по отраслевому признаку, по масштабу, сроку. Метод диверсификации осуществляется на основе расширения составляющих кредитования –появлении новых услуг и возможностей.

Также методы регулирования кредитного риска возможно классифицированы в зависимости от источника защиты кредитора. Основным источником возврата задолженности является доход заемщика. Другим средством погашения кредита могут выступать активы заемщика или другая форма источников –залог, гарантия, страхование или поручительство.

В сегодняшних условиях банки достаточно часто применяют и другие эффективные методы урегулирования кредитного риска. Одними из таких являются методы предлагаемые Г.Г. Коробовой. Особенностью ее методов является комплексный подход. Первый метод –это метод дифференциации заемщиков. Термин дифференциации очень важен в банковской деятельности. Он подразумевает выборочную выдачу кредитов заёмщикам. В России основным фактором для предоставления кредита является кредитоспособность. Данный метод включает три этапа: во-первых, оценка кредитоспособности заемщика, во-вторых, установление основных условий получения и возврата кредита на основе проведенного анализа и, в — третьих, применение полученных результатов в процессе кредитования. Благодаря использованию этого метода, у кредитора появляется возможность тщательнее оценивать возможные риски. Второй метод направлен на диверсификацию кредитных вложений. Основной целью метода является минимизация крупных кредитных рисков путем объединение в составе портфеля малых и крупных кредитов, создание филиалов кредитных организаций для снижения территориального и отраслевого риска, создания оптимального кредитного портфеля по срокам, а также использование лимитирования по видам ставок, сроков и сумм, т. е. установление определённых ном в зависимости от финансового положения клиента. Хочется отметить, что применение метода диверсификация кредитных вложений будет завесить от масштаба банка, так как для применения метода необходимо наличие значительного количества и разнообразия клиентов. Следующий метод — метод ограничения рисков. Использование данного метода осуществляется при невозможности взять банком на себя тот или иной риск. В процессе своей деятельности банк устанавливает уровень допустимого для работы риска и в соответствии с ним осуществляет кредитование клиента. Основные принципы лимитирования в применяемом методе выглядят следующим образом: установление лимитов объемов кредитования в расчете на одного клиента при учете отраслевой принадлежности, установление ограничений объемов кредитования для крупных клиентов с учетом отраслевой принадлежности и контроль над проблемными кредитами. Четвертый метод основывается на деление рисков и подразумевает задействование нескольких банковских структур в реализации одного проекта. Зачастую метод используют для кредитования крупных проектов и при наличии доверительных отношений между банками.

Читайте также:  Как проверяется обеспеченность кредитов

Последний и наиболее распространенный метод в международной практике — метод хеджирования рисков. Данный метод подразумевает передачу риска участникам финансового рынка, путем совершения сделок с использованием производных финансовых инструментов — форвардов, фьючерсов, опционов и свопов. Как правило метод хеджирования используется для снижения кредитных рисков.

Таким образом, наличие большого количества методов регулирования кредитного риска позволяет банковским структурам выбирать и применять наиболее удобный и действенный для них способ защиты от непредвиденных рисков.

Электронное периодическое издание зарегистрировано в Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор), свидетельство о регистрации СМИ — ЭЛ № ФС77-41429 от 23.07.2010 г.

Соучредители СМИ: Долганов А.А., Майоров Е.В.

Регулирование кредитного риска можно проводить: во-первых, на макроуровне (в целом по стране с позиции Банка России как органа надзора за банковской деятельностью) и микроуровне, т.е. самостоятельные действия коммерческого банка по регулированию риска.

Регулирование риска кредитования на макроуровне состоит в установлении максимальных размеров риска в соответствии с нормативными актами Банка России, формировании резервов на возможные потери по ссудам и др.

К методам регулирования риска кредитования на микроуровне можно отнести: диверсификацию (разнообразие) кредитного портфеля банка; предварительный анализ клиента; страхование кредита, привлечение достаточного обеспечения и др. На основе имеющейся информации о величине риска банки разрабатывают собственные методы управления кредитным риском. Среди них можно отметить следующие: разработку регламента процедур принятия решения о выдаче кредита; создание дополнительных резервов на случай непо- гашения кредитов (причем резервы создаются не только обязательные, но и добровольные); принятие решения о допустимых уровнях рисков, использование плавающих процентных ставок, продолжение работы с клиентом и после выдачи кредита, проверку состояния финансово-хозяйственной деятельности заемщика и др.

Читайте также:  Как получить кредит с помощью магии

Для того чтобы названные методы регулирования кредитного риска были реализованы на практике, деятельность коммерческого банка по управлению кредитным риском должна быть соответствующим образом организована. В этих целях в банке создается комитет кредитного риска.

Классификация методов регулирования кредитных рисков. Методы ре­гулирования кредитных рисков можно классифицировать по следующим критериям: время (этап) регулирования, способы минимизации, инструмен­ты, используемые для регулирования.

В зависимости от времени совершения регулирование, как уже отмечалось, охватывает два этапа кредитного процесса: предварительный и последующий.

На предварительном этапе снижение вероятности потерь от кредитной опе­рации достигается, прежде всего, посредством глубокого анализа возможности выдачи кредита (рассмотрение кредитной заявки, технико-экономическое обоснование кредита, определение кредитоспособности клиента, оценка форм обес­печения возвратности ссуды — залога, гарантии, поручительства, цессии и т.п., составление кредитного договора, договора о залоге и др.).

На последующем этапе эффективность регулирования во многом опреде­ляется организацией внутреннего контроля за кредитными рисками.

Методы минимизации рисков.

По способам минимизации методы регули­рования кредитных рисков можно разделить на шесть групп, выделив методы, направленные на:

1) предотвращение риска;

2) перевод риска;

3) поглощение риска;

4) компенсацию риска;

5) распределение риска;

1) При предотвращении риска могут быть два варианта:

1. Отказ в выдаче кредита, сопряженного с рискованным мероприятием (объектом кредитования). Многое здесь определяет умение (готовность) банкира отказаться от высокодоходного кредитования при наличии сомнений относительно возврата кредита. Партнерские отношения банка с кли­ентом обязывают банк рекомендовать ему не вкладывать как собственный, так и заемный капитал в мероприятия, влекущие вероятность получения убытков;

2) Методы перевода риска предполагают создание ситуации, при которой риск берет на себя третье лицо, в том числе государство. Подобный перевод должен найти отражение в соответствующем договоре. Сторона, принявшая на себя обязательство за возврат кредита заемщиком, может быть как юридическим, так и фи­зическим лицом. Перевод может проводиться как на безвозмездной, так и возмез­дной основе. Сторона, принимающая предпринимательский риск, обычно знает более эффективные способы сокращения потерь, имеет возможность более успешно контролировать хозяйственные операции, в связи с чем создаются более благо­приятные условия для завершения процесса кредитования.

3) Способы поглощения риска направлены на нейтрализацию возможного ущерба при наступлении вероятного события или несрабатывания иных спосо­бов его минимизаций. Первичным способом такого поглощения риска является формирование резерва на возможные потери по ссудам. Конечным способом по­глощения риска выступает имущество заемщика, покрывающее долг и уплату процента в случае наступления вредоносного события.

4) Способы компенсации риска направлены на уравнение последствий риска посредством механизма сохранения безубыточного состояния. В этом случае для банка-кредитора важно создать ситуацию, при которой потеря, например, креди­та в полном объеме или части как основной сделки, компенсируется приобрете­нием от другой (вспомогательной) сделки. Примером такой компенсации может служить открытие заемщиком депозита в кредитной организации, предоставля­ющей ему кредит. В качестве компенсирующего способа может выступать и за­клад.

5) Способы разделения общей (целой) совокупности рисков (риска) на отдель­ные части применяются с целью ограничения воздействия ущерба этой отдель­ной частью, а не всей совокупностью. На практике это находит свое отражение при оформлении консорциальных кредитов, рассредоточении кредитования различных типов заемщиков (различных отраслей, юридических и физических лиц), объектов, сроков кредита и т.п.

Читайте также:  Что такое коммерческий кредит реферат

6) В отличие от разделения совокупного риска кредитных вложений, когда кредиты, предоставленные экономическим субъектам, рассредоточиваются по срокам, отраслевой направленности и т.п., при диверсификации как способе уп­равления риском происходит расширение диапазона кредитования, обновляется кредитный портфель, появляются новые услуги, связанные с кредитованием. Это могут быть те операции, которые банк ранее не выполнял, это могут быть и совершенно новые услуги в сфере кредитования.

Диверсификация кредита может осуществляться в рамках общей диверси­фикации банковских активов. В этом случае размер кредитов (общий размер пред­ложения кредитов) может не только увеличиться, но, напротив, сократиться. К этому банк часто вынуждает сама экономическая конъюнктура, приводящая к обострению противоречий в экономических отношениях и как следствие — к по­вышению риска совершения кредитных операций. Особенно это заметно в усло­виях кризиса, когда банки из-за повышенного кредитного риска сокращают объем кредитных операций и расширяют объем тех активов, которые позволяют дер­жать рентабельность банковской деятельности на приемлемом уровне.

Способы управления риском могут быть разделены и в зависимости от источника, защищающего кредитора от невы­полнения заемщиком кредитного договора. Главным источником погашения кре­дита является доход (выручка, денежный поток) кредитополучателя. Первый класс кредитоспособности заемщика наиболее полно защищает банк от невозврата кредита.

Источниками возврата кредита могут быть активы, предлагаемые заемщи­ком в качестве обеспечения кредита. Если заемщиком выступает банк, степень риска вложений в те или иные активы и их возможного обесценения фиксируется нормами ЦБ РФ (По указанию Банка России, устанавливаются пять групп активов банка и соответствующие коэффициенты риска). Другая группа источ­ников формализуется в виде залога, гарантий, поручительства, страхования.

С позиции способов минимизации риска речь идет по существу о переводе риска на третью сторону. Способ перевода зависит от характера заключенного соглашения. В одном случае это будет договор поручительства (ст. 361 ГК РФ), в другом — договор гарантии (ст. 368 ГК РФ), в третьем — заключение договора страхования (ст. 940 ГК РФ). Страхование при этом может затрагивать предо­ставление кредита банком как разновидности предпринимательского риска, стра­хование заемщиком своих обязательств перед банком-кредитором, страхование имущества, переданного в залог.

Другие способы минимизации рисков. В современных условиях коммерческие банки довольно часто используют и другие способы минимизации кредитных рисков. Среди них хеджирование, раз­личного рода срочные сделки. Практически при хеджировании осуществляется подстраховка (защита) от колебаний по существующей основной сделке. При хеджировании происходит занятие инвестором противоположных по отношению к определенному фактору позиций. В этом случае, если нежелательное событие произойдет, то потеря дохода от него будет компенсирована получением дохода от другого. В процессе хеджирования широко применяются фьючерсы, свопы и опционы. На практике, к примеру, используются свопы погашения, свопы Forward. В последнем варианте своп решает одну часто встречающуюся пробле­му получения кредита (в данный момент потребность в привлечении заемного капитала отсутствует, но возникнет в будущем, скажем, через два года). С помо­щью свопа, осуществление которого наступит через установленный срок, клиент получает возможность определить его условия в обязательном порядке уже в настоящее время, тем самым обеспечивая подстраховку кредитного соглашения.

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Adblock
detector