Деньги, банки, страхование, экономика и бизнес
Сезонный кредит (seasonal credit) — целевой банковский или товарный (коммерческий) кредит, связанный с необходимостью сезонного финансирования оборотных активов.
Сезонный кредит – это взятые в долг денежные средства, за счет которых осуществляется покрытие временных потребностей фирмы, появившихся по определенным сезонным причинам. Обычно компании прибегают к сезонному кредитованию тогда, когда есть цель создать (необходимые предприятию) запасы в период ведения сезонной бизнес-деятельности. Данный вид кредита имеет определенное преимущество, заключающееся в том, что компания получает возможность при помощи сезонного кредита быстро вложить деньги в закупку товара, производство сезонной продукции и так далее. Так же довольно весомым преимуществом такого вида кредитования можно назвать эффективность использования взятых в долг финансовых ресурсов в минимальных размерах, которые определяются наиболее реальными потребностями предприятия.
Примером сезонного кредита можно назвать различные программы кредитования, предлагаемые банками в преддверии новогодних праздников, когда во многих сферах торговли традиционно происходит всплеск спроса на потребительские товары. Предприниматели и торговые предприятия, как правило, сталкиваются с проблемой обеспечения достаточного объема оборотного капитала и складского запаса в этот период. Понимая данную специфику торгового бизнеса, банки предлагают своим клиентам позаботиться о сезонном увеличении торгового оборота заранее, воспользовавшись краткосрочным финансированием на закупку товара или погашение кредиторской задолженности.
Любой тип соглашения о кредитовании, позволяющий корпоративным заемщикам последовательно оплачивать свои накладные расходы и другие расходы, несмотря на сезонные компоненты получения дохода. Сезонный кредит обычно представляется как кредитная линия, а затем классифицируется как возобновляемый кредит.
Сезонный кредит также может относиться к типу кредита, предлагаемому дисконтным окном Федерального резерва, который может длиться до 9 месяцев.
Сезонный кредит предоставляется фирмам, которые испытывают сезонные колебания в своем движении денежных средств. Это позволяет им работать бесперебойно в течение месяцев, когда может быть мало или вообще не иметь дохода.
Фактор сезонности кредитов зависит от особенностей субъектов кредитования. Существенные отличия имеют проявления сезонности в кредитовании населения и, соответственно, предприятий.
В первом случае фактор сезонности чётко увязан с временами года и теми или иными праздниками. Летом поступление вкладов от населения несколько падает, ибо средства стараются использовать на отдых. Однако растут потребности в потребительском кредитовании, как возможности получить средства для отпуска. Осенью наступает пора крупных депозитных программ, связанных с оплатой образовательных услуг, с покупкой бытовой техники, машин, жилья и пр.
Приход зимы связан с бурной потребностью на праздничные расходы, на подарки. Но после праздников наступает период застоя из-за отсутствия средств, которые оказались потраченными в праздники. Весна пробуждает кредитно-банковский рынок. Именно в этот период заключаются договоры ипотечного кредитования. Растёт активность предпринимателей, особенно занятых сельским хозяйством.
Иные факторы сезонности в сфере хозяйственной деятельности.
Если предприятия являются клиентами банков, то они должны учитывать особенности сезонности производственной потребности в кредитах своей клиентуры. Как правило, сезонность вызывается непостоянным в течение года поступлением сырья. В итоге оказывается, что в определённые периоды предприятие вынуждено покупать исходные материалы практически на весь год, что создаёт сверхнормативную потребность в оборотных средствах. Это характерно для случаев, когда возможность осуществления деятельности зависит от периода, когда наступают благоприятные природные условия.
Для сельскохозяйственных предприятий таким периодом является время сбора урожая, для животноводческих – время взросления молодняка. Предприятия перерабатывающего производства также связаны с поступлением исходного сырья из отраслей с сезонным характером. Так, например, пищевая промышленность переработки рыбы может быть связаны с её нерестом. Исходя из этого, банковским учреждениям следует быть готовым к предоставлению определённых сезонных производственных кредитов. Ими могут быть, сезонное кредитование, например: затрат сельскохозяйственного назначения; расходов промышленного назначения (скажем, на переработку сахарной свёклы); подготовительных издержек на подготовку к сезону (предположим, закупка ГСМ для посевной); сезонных эксплуатационных расходов водного транспорта в начале навигации.
Все вышесказанное позволит банкам более обоснованно планировать программу кредитования своих заёмщиков.