Что такое ссуженная стоимость кредита

По характеру ссуженной стоимости кредит делится на три формы:

Товарная форма кредита исторически предшествует денежной форме. В данной форме кредита товары передаются взаймы. При этом товары, являющиеся объектом кредита, обеспечивают его возврат. Товары используются в экономическом обороте, а погашаются чаще всего деньгами. Товары переходят в собственность заемщика лишь после погашения кредита и уплаты процентов.

Первыми кредиторами были субъекты, которые обладали излишками предметов потребления. В настоящее время товарная форма кредита применяется при продаже товаров в рассрочку, лизинге и прокате и зачастую сопровождается денежной формой.

Денежная форма кредита — классическая форма кредита, означающая, что взаймы предоставляются временно свободные денежные средства.Денежная форма является наиболее типичной ввиду того, что деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита во многом зависит от ситуации в экономике, уровня инфляции, безработицы и т.д. Данная форма кредита используется как государством, так и физическими лицами как внутри страны, так и во внешнеэкономическом обороте.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита. В этом случае кредит предоставляется в форме товара, а возвращается деньгами или наоборот.Широко распространен в развивающихся странах, когда заемные средства на международном уровне возвращаются посредством товарных поставок.

При данной форме кредита используется лишь денежный капитал. Данный кредит предоставляется исключительно финансово-кредитными учреждениями, имеющими лицензию ЦБ РФ на ведение такого вида операций. Сфера применения этого кредита значительно шире коммерческого.

Банковская форма кредита имеет следующие особенности:

банк, как правило, оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами;

банк ссужает незанятый капитал;

банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал.

В качестве цены за пользование банковскими кредитами выступает ссудный процент, определяемый на взаимовыгодной основе между субъектами кредитных отношений и фиксируемый в кредитном договоре.

Коммерческий кредит означает, что кредитором является не кредитная организация, а кредит предоставляется в ходе торговой сделки, поэтому его называют еше и торговым. Кредит может предоставить любой субъект, имеющий в своем распоряжении временно свободные денежные средства.

Коммерческий кредит — одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение финансово-хозяйственных отношений между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуге отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита — ускорение процесса реализации товаров и, следовательно, извлечение заложенной в них прибыли.

Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получили две формы векселя — простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводной (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита. Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского:

в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг;

предоставляется исключительно в товарной форме;

ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым, что в современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур, включающих в себя предприятия различной специализации и направлений деятельности;

Читайте также:  Доллар повышается что будет с кредитами

средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени;

при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный процент от базовой суммы.

В зарубежной практике коммерческий кредит получил исключительно широкое распространение. Например, в Италии до 85% от суммы сделок в оптовой торговле осуществляется на условиях коммерческого кредита, причем средний срок по нему составляет около 60 дней, что существенно превышает срок фактической реализации товаров непосредственным потребителям. В России эта форма кредитования до последнего времени была ограничена сферой обращения. В других отраслях се распространению объективно препятствовали такие факторы, как высокие темпы инфляции, кризис неплатежей, ненадежность партнерских связей, недостатки конкретного права.

В современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого кредита:

кредите фиксированным сроком погашения;

кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;

кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

В экономике происходит постоянных процессов в освобождении денежных средств по экономическим субъектам и появление других потребностей у других денежных отношений.

В силу неравномерности кругооборота – денежных лиц предприятий и государства объективно формируется экономические отношения которые устраняет не соответствие между наличием и потребностью денежных средств такие отношения становится кредитные отношения.

Кредит – ссуда в денежной или товарной форме на условиях срочности, платежности, возвратности.

Кредит является неизбежным атрибутом товарного хозяйства.

Общество заинтересовано в кредитных отношениях потому что:

Избежать омертвление свободного капитала.

Как экономическая категория кредит населения предоставляет собой определенный вид отношений связанный с движением стоимостью. Это движение предполагает передачу денежных средств на время, причем за ссуду получателя сохраняется право на получение переданных денежных средств.

Сущность кредита можно определить как передачу кредитору ссуженной стоимости заемщику на начало возвратности и в интересах потребностей.

Сущность кредита характеризуется:

стадии движение кредита;

структура состоит из 3-х элементов.

субъект кредитных отношений (кредитор – заемщик);

объект ссуженной стоимости;

кредитор – сторона кредитных отношений предоставляющий ссуду. Кредиторами, становится субъекты реально располагающий свободными активами, имея возможность предоставить их ссуду. Временные границы существование кредитора разделяются сроками кредита.

Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит обязанность вернуть ссуду. Становится лица испытывающая потребность. Заемщиком не может быть любой он должен обладать определенными свойствами имущественным обеспечением гарантирующая возвратность кредита.

Ссуженная стоимость — объект кредитной сделки, по поводу которого возникает кредитное отношение. Она обладает специфическими чертами, характеризующими ее как объект именно кредитных отношений.

Свойство ссуженной стоимости:

добавочная потребительская стоимость связана с ускорением воспроизводства процесса

сохранность в своем движение.

Стадии движения. Движение ссуженной стоимости 5 этапов:

получение и использование кредита заемщиком;

получение кредитором денежных средств;

совокупность стадии движение кредита характеризует полный оборот ссуженной стоимости.

Раскрытие сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые в совокупности показывают сущность в целом. К таким сущностным характеристикам кредита относят 1) структуру кредита, 2) стадии движения кредита и 3) основу кредита.

Читайте также:  Что такое скорая кредитная помощь

Под структурой кредита понимают устойчивые и неизменные атрибуты кредита, которые присутствуют в любой кредитной сделке. К ним относятся субъекты кредитных отношений — кредитор и заемщик, а также объект возникающих между ними отношений — ссуженная стоимость. Именно взаимодействие атрибутов кредита обуславливает его целостность.

Кредитор — сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.

Кредиторами становятся субъекты, реально располагающие какими-либо активами и имеющие возможность предоставить их в ссуду. Источниками ресурсов кредиторов выступают как собственные, так и привлеченные средства. Временные границы существования кредиторов определяются сроками кредита. После возврата заемщиком ссуженной стоимости кредитная сделка заканчивается, и кредитор теряет свой статус.

Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

Заемщиками становятся лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. Распоряжаться привлеченными ресурсами заемщики могут по-разному: либо использовать их для удовлетворения своих личных потребностей, либо для использования их в качестве кредитных ресурсов и последующего кредитования других субъектов экономики. Заемщиком не может быть любой желающий получить ссуду. Заемщик должен быть кредитоспособным — обладать определенным имущественным обеспечением, экономически гарантирующим его способность возвратить кредит по требованию кредитора.

Ссуженная стоимость выступает объектом кредитной сделки. Она передается от кредитора к заемщику и совершает обратное движение от заемщика к кредитору.

Важнейшие свойства ссуженной стоимости:

1) своеобразная нереализованная стоимость. Благодаря кредиту стоимость продолжает свое движение, переходя к новому владельцу, у которого обозначились потребности в ее использовании;

2) добавочная потребительная стоимость, связанная с ускорением воспроизводственного процесса. У нового владельца ссуженной стоимости отпадает необходимость в накоплении собственных ресурсов для проведения хозяйственных операций;

3) авансирующий характер (антиципация). Кредит служит источником образования будущих доходов заемщика;

4) сохранность в своем движении. Заемщик должен передать кредитору равноценность, обладающую той же стоимостью и потребительной стоимостью.

В своем движении ссуженная стоимость проходит несколько этапов:

1) размещение кредита. На рынке происходит встреча кредитора и заемщика. При обеспечении кредитоспособности заемщика кредитор передает ему ссуженную стоимость;

2) получение и использование кредита заемщиком. Кредит удовлетворяет временные потребности заемщика. Переход стоимости к заемщику позволяет ему реализовать потребительную стоимость ссуженной стоимости;

3) высвобождение ресурсов. На данной стадии кругооборот стоимости в хозяйстве заемщика завершается. Часть вновь созданной им стоимости должна пойти на возврат кредита кредитору;

4) возврат кредита. Временно позаимствованная стоимость переходит от заемщика к кредитору. Если возврат наступил вследствие действительного высвобождения средств, то обязательства заемщика перед кредитором выполняются реально. Если же кредит возвращается за счет иного вспомогательного источника, то возникает формальная возвратность и подлинного экономического эффекта от использования ссуды не происходит;

5) получение кредитором средств, размещенных в форме кредита. По окончании кредитной сделки заемщик должен выполнить свои обязательства перед кредитором и вернуть кредит. Для кредитора важным представляется не только полнота возврата ссуженной стоимости, но и сохранение ее потребительских свойств.

Совокупность стадий движения кредита характеризует полный кругооборот ссужаемой стоимости.

Основа кредита  это наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, то, на чем держится сущность и чем она определяется.

В экономической литературе в качестве основы кредита называются срочность, обеспеченность, платность и возвратность. При выявлении основы кредита важно учитывать, что основа  это определяющее свойство кредита, влияющее на все его другие свойства. Все важнейшие характеристики кредита должны определяться и вытекать из одного фундаментального свойства кредита.

Читайте также:  Кредит верить ли банку

В последнее время ведущей стала точка зрения о том, что основой кредита является возвратность. Именно возвратностью кредит отличается от других экономических категорий и явлений. Из возвратности вытекают все другие важнейшие характеристики кредита: срочность, обеспеченность и платность.

Исходя из знания структуры, стадий движения и основы кредита, сущность кредита можно определить как передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

Основные принципы кредитных отношений

Кредитные, отношения в экономике формируются в соответствии с основным принципом, которые раскрывают его сущность.

Возвратность означает необходимость возврата кредита в определенный срок.

Кредит вращается в тот момент, когда средства дают возможность ссуду получателя вернуть деньги в остановленный кредитным договорам.

Срочность предполагает, что заем дожжен возвратить ссуду в точно определенный срок возврата дает возможность кредитору применить заемщику санкции в форме увеличение процента, а при дальнейший отсрочки (3месяца) выполнение срока возврата для заемщика это гарантия получение кредита в будущем.

Платность выражает необходимость оплаты заемщиком право на использование кредитных ресурсов. Экономическая сущность плата за кредит проявляется в фактическом распределении дополнительного получении дохода. Платность кредита выпускается в виде ссудного капитала.

Обеспеченность необходимая защита имущественных отношений кредитора от возможного нарушение заемщика принятых в договоре обязательства.

Как экономическая категория кредит выражает экономические отношения, возникающие между собственниками по поводу перераспределения временно свободных материальных и денежных средств на условиях возвратности и платности.

Кредитные отношения предполагают наличие как минимум двух субъектов – кредитора и заемщика.

Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Для выдачи ссуды кредитор должен обладать ссудным капиталом.

Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду и уплатить ссудный процент.

Ссуженная стоимость то, что передается от кредитора к заемщику, и то, что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору. Движение ссуженной стоимости можно представить следующим образом:

где: Рк – размещение кредита; Пкз – получение кредита заемщиком; Ик – использование кредита; Вр – высвобождение ресурсов; Вк – возврат временно позаимствованной стоимости; Пкс – получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

Ссудный процент – это цена ссуженной во временное пользование стоимости.

Уровень ссудного процента определяется следующими факторами: соотношение спроса и предложения средств; степень доходности на других участках финансового рынка; процентная политика Центрального банка; конкретные условия сделки по привлечению и размещению средств.

Существуют различные виды ссудного процента, классифицирующегося:

• по форме кредита: коммерческий процент; банковский процент; потребительский процент; процент по лизинговым сделкам; процент по государственному кредиту;

• по видам кредитных учреждений: учетный процент Центрального банка; банковский процент; процент по операциям ломбардов;

• по видам инвестиций с привлечением кредита банков: процент по кредитам в оборотные средства; процент по инвестициям в основные фонды; процент по инвестициям в ценные бумаги; по видам операций кредитного учреждения: депозитный процент; вексельный процент; учетный процент банка; процент по ссудам; процент по межбанковским кредитам; по срокам кредитования: процент по краткосрочным ссудам; процент по среднесрочным ссудам; процент по долгосрочным ссудам.

Adblock
detector