«Банковское право», 2007, N 3
В российской банковской практике все чаще используется такой финансовый продукт, как овердрафт.
Под овердрафтом понимается снятие денежных средств с банковского счета с превышением баланса остатка денежных средств на счете. Такое снятие создает отрицательный баланс на счете и означает, что банк предоставляет кредит клиенту.
Финансирование посредством овердрафта позволяет клиентам получать краткосрочное финансирование для покрытия платежных разрывов. Овердрафт обычно не используется как постоянный источник финансирования.
В российском законодательстве регулирование овердрафта закреплено очень отрывочно, в основном в актах ЦБ РФ.
Гражданский кодекс регулирует отношения овердрафта в ст. 850, в соответствии с которой:
«В случаях, когда в соответствии с договором банковского счета банк осуществляет платежи со счета несмотря на отсутствие денежных средств (кредитование счета), банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа».
Согласно существующим определениям в Положении ЦБ РФ от 26 марта 2007 г. N 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» и Положении ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. N 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» овердрафт — кредит, полученный при недостатке средств на счете.
Специальные нормативные документы, регулирующие порядок кредитования по овердрафту, отсутствуют, поэтому основные условия овердрафта регулируются договором заемщика с банком.
В банковской практике, см., например, Положение ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. N 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» и Положение ЦБ РФ от 1 апреля 2003 г. N 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации», овердрафт оформляется посредством договора банковского счета. При этом «права и обязанности сторон, связанные с кредитованием счета, определяются правилами о займе и кредите (гл. 42), если договором банковского счета не предусмотрено иное» .
Статья 850 Гражданского кодекса Российской Федерации.
Таким образом, договор банковского счета с условием о кредитовании по своей правовой природе следует отнести к смешанным договорам , которые содержат элементы договора банковского счета и кредитного договора. В связи с этим договор овердрафта должен содержать все существенные условия кредита, а именно: лимит овердрафта, срок его погашения, процентную ставку за пользование овердрафтом.
Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 г. N 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета», Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 17 июля 2003 г. N КГ-А41/4726-03.
Положения об овердрафте могут быть как внесены непосредственно в договор банковского счета, так и объединены в отдельный договор об овердрафте, который является неотъемлемой частью договора банковского счета.
Договор об овердрафте может включать следующие положения:
- описание овердрафта: сумма овердрафта, является ли овердрафт возобновляемым, изменение суммы овердрафта, целевое использование овердрафта;
- порядок предоставления овердрафта и/или части овердрафта: условия, которые должны быть выполнены заемщиком до получения овердрафта; документы, которые он должен предоставить кредитору; платежи, которые выплачиваются кредитору, и т.д.;
- заверения заемщика: что отсутствуют случаи неисполнения обязательств, что заемщик получил все необходимые разрешения, что заключение заемщиком овердрафта не будет противоречить иным договорам заемщика, об отсутствии ограничений на счете, а также налоговой задолженности, о достоверности и аккуратности информации, предоставленной заемщиком кредитору, и т.д.;
- проценты и расходы: размер процентов и комиссий и порядок их уплаты кредитору, порядок возмещения кредитору его расходов;
- обязательства заемщика: предоставление заемщиком обеспечения кредитору, представление отчетности кредитору, направление определенной информации заемщиком кредитору;
- порядок погашения овердрафта: о списании денежных средств, поступающих на счет клиента в счет погашения обязательств заемщика перед кредитором, право безакцептного списания кредита, сроки погашения овердрафта, размер неустойки (если это не было урегулировано в статье о процентах и расходах);
- случаи неисполнения обязательств: просрочка платежа, неисполнение иных обязательств, недостоверность представленных документов, процедуры реорганизации и ликвидации заемщика, появление финансовой задолженности заемщика, иные неблагоприятные изменения в деятельности заемщика;
- применимое право и порядок разрешения споров;
- действие договора: порядок вступления его в силу и срок действия, порядок его продления;
- прочие положения: конфиденциальность, язык договора, количество оригиналов договора и т.д.
ЦБ РФ не имеет обязательных предписаний относительно суммы овердрафта, поэтому сумма или лимит овердрафта устанавливается самостоятельно банком в договоре с конкретным клиентом и может быть как в фиксированной сумме, так и зависеть от платежных потоков определенного бизнеса, времени получения платежей, сезонных колебаний в продажах и т.д. Например, сумма овердрафта может составлять не более 30% среднемесячного оборота по данному счету.
В документах может быть закреплен лимит возможного овердрафта и лимит каждого кредита, предоставляемого в рамках овердрафта.
Как мы отмечали выше, овердрафт представляет собой форму краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется списанием средств со счета клиента банка сверх остатка на нем, в результате чего образуется дебетовое сальдо .
Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 17 июля 2003 г. N КГ-А41/4726-03, Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 11 августа 1999 г. N КГ-А40/2420-99.
Таким образом, сроки кредита, предоставляемого в рамках овердрафта, обычно не превышают 1 (одного) месяца.
В связи с тем что договор овердрафта регулируется в том числе нормами законодательства о займе/кредите, одним из условий овердрафта являются положения о процентах.
Процедура начисления процентов определяется договором об овердрафте, однако обычно такие проценты начисляются каждый день. При этом банкам стоит быть осторожными с клиентами, которые в течение операционного дня производят кредитование расчетного счета, а на конец операционного дня на их расчетный счет поступают денежные средства, достаточные для покрытия задолженности по овердрафту. При таких обстоятельствах могут возникнуть случаи, когда банк не будет получать вознаграждение за такое пользование клиентом денежными средствами, так как на начало и конец операционного дня кредит отсутствует. Чтобы избежать таких ситуаций, банк может включить в документы об овердрафте положения о том, что за кредитование расчетного счета банк взимает проценты за пользование кредитом на сумму временного дебетового остатка как за один день пользования кредитом, или указать, что кредит в рамках овердрафта предоставляется на срок не менее одного дня.
Процедура списания процентов банком также оговаривается в документах об овердрафте. Наиболее распространенным вариантом является списание процентов банком ежемесячно, в определенный договором день месяца.
Договор овердрафта также может содержать положения о комиссиях, которые взимаются банком.
Погашение овердрафта происходит путем списания банком денежных средств, поступающих на счет клиента. Такое списание происходит в безакцептном порядке, который прописан в договоре банковского счета или договоре об овердрафте.
Овердрафт может быть обеспечен любым способом обеспечения обязательств, как это указано в ст. 329 Гражданского кодекса Российской Федерации, включая поручительства третьих лиц или директоров клиента, залог имущества, неустойку и т.д.
Согласно данным Бюро финансовой защиты, в 2015 году банки получили доход от овердрафта в размере $11 160 000 000. Если вы когда-то сталкивались с овердрафтом, то знаете, как дорого это удовольствие обходится.
Что же означает овердрафт?
Пользоваться услугой овердрафта означает снять больше денег, чем доступно на карте. Многие банки подключают услугу к счету для для защиты покупки. Например, у вас есть автостраховка, которая автоматически оплачивается с вашей карты каждый месяц. При наличии услуги овердрафт банк оплатит автостраховку даже в том случае, если это приведет к отрицательному значению вашего баланса. Овердрафт позволяет вам оплатить важные счета, даже если не хватает денег. Однако потом вы заплатите за это определенный процент.
Когда вы используете овердрафт
Есть несколько пунктов, которые могут привести вас к минусовому банковскому счету. Следите за этими ошибками, чтобы сэкономить деньги:
- Автоматические платежи. Они полезны для предотвращения штрафа за просрочку платежа. Так как они автоматические, платежи могут быть погашены, даже если у вас не хватает денег на счету.
- Доступный остаток не включает ожидающие платежи. Помните, что доступный остаток на текущем счету не отражает отложенный платеж. Поэтому, если вы проверили свой счет и подумали, что у вас есть $200, чтобы оплатить покупку, тогда как на самом деле у вас есть только $150. Если отложенный платеж в размере $200 проходит, то ваш счет будет отрицательным из-за перерасхода.
- ATM-овердрафт. Если вы в банкомате сняли больше денег, чем доступно, ваш счет будет в минусе.
- Ошибка банка или торговой компании. Например, если магазин ошибочно снимает $100 за покупку в $10 или если банковский компьютер читает вашу зарплату как $250 вместо $2500, вы можете остаться в перерасходе. Тем не менее, эти типы ошибок — не ваша вина, и вы можете их оспорить.
Что делать, если вы использовали овердрафт
Во-первых, попытайтесь быстро пополнить счет, чтобы он стал положительным. Потом обратитесь в банк с целью отказаться от платы за кредит по текущему счету. Если это ваш первый раз или вы клиент с хорошей банковской историей, у вас есть шансы получить скидку при этом.
Как предотвратить овердрафты
Лучший способ избежать овердрафта — использовать эти советы:
- Отключите функцию защиты платежей. В таком случае ваша дебетовая карта откажет в проведении платежа, если на ней недостаточно личных средств. Отказ может доставить некоторые неудобства, зато поможет вам сэкономить деньги. Но помните, что финансовое учреждение, скорее всего, будет взимать плату за возврат чеков или неудачных электронных платежей.
- Используйте приложения для точности. Прекратите полагаться на свой баланс счета, чтобы определить, достаточно ли денег на покупку. Вместо этого используйте программу, которая покажет вам, сколько действительно вы можете потратить после того, как оплатите счета.
- Храните больше денег на вашем счету. Наличие дополнительных $100-$200 поможет вам избежать комиссии за овердрафт. Только убедитесь, что вы не потратили эти деньги.
Читайте также на ForumDaily: