Кредит (как экономическая категория) представляет собой определенный вид общественных отношений, которые связаны с движением стоимости (в денежной форме). Такое движение предполагает передачу денежных средств — ссуды — на время, причем за ссудополучателем сохраняется право собственности.
С общеэкономической точки зрения кредит возникает из функции денег как средства платежа при продаже товара не за наличные деньги, а с рассрочкой платежа, что обусловлено не бедностью покупателя, а особенностью процесса производства. В связи с этим кредитные отношения первоначально появляются в сфере не производства, а обращения, поскольку владельцы товара противостоят друг другу как собственники товара и денег. Кредитные отношения основываются на кругообороте средств (капитала), а именно на неравномерности кругооборота. Процесс движения капитала создает объективную необходимость рождения кредита.
Несмотря на близость в реальной жизни кредита и денежных средств, их нельзя отождествлять друг с другом. По содержанию кредитные отношения отличаются от денежных составом участников. В денежных отношениях принимают участие продавец и покупатель, при этом товарная стоимость приобретает денежную форму. В свою очередь в кредитных отношениях действуют кредитор и заемщик, между которыми возникают отношения по поводу движения и возврата стоимости (как правило, в денежной форме).
Заметным отличием кредита от денег является их потребительная стоимость. Деньги как всеобщий эквивалент обладают всеобщей потребительной стоимостью. В свою очередь: кредит удовлетворяет участников в момент предоставления ссуженной стоимости (кредитора — получением дохода, заемщика — получением ссуды).
Кредитные отношения возникают между субъектами экономики. Как и любые виды отношений, кредитные отношения предполагают наличие субъектов и объек-ов отношений.
Под субъектом кредитной сделки понимается участник конкретных экономических отношений по поводу предоставления ссуды (кредитор, заемщик, посредник, гарант).
Субъектами кредитной сделки могут быть Как физические, так и юридические лица, резиденты и нерезиденты. Кредитор — это сторона в кредитных отношениях, которая предоставляет в ссуду деньги или товары на заранее оговоренный срок и на определенных кредитным договором условиях.
Заемщик— это другая сторона кредитных отношений, получатель ссуды, который дает гарантию своевременного возвращения ссуженных средств кредитора.
Под объектом кредитных отношений понимается в узком смысле вещь, под которую выдается ссуда или ради которой совершается сделка.
В широком смысле объект — это не только вещь, но и териальный процесс в целом, который вызывает потребность в кредите и ради которого заключается кредитная сделка. В финансовой терминологии объект кредитных отношений — это ссуженная стоимость (ссудный капитал).
В практической экономической деятельности кредит представляет собой передачу во временное пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме. При этом кредитные отношения проявляются в виде конкретных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием. Сущность кредита всегда устойчива и неизменно независимо от специфики его проявления, всегда сохраняет черты, присущие экономическим отношениям, лежащим в основе кредита.
Кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости.
Обособление кредитных отношений в отдельный вид происходит на основе особенностей субъектов и объекта этих отношений.
Участниками любой кредитной сделки, т.е. субъектами кредитных отношений, являются кредитор и заемщик.
Специфика кредитного отношения заключается в том, что его субъекты выступают кредиторами и заемщиками и в качестве таковых обладают характерными чертами.
Кредитор – это субъект кредитного отношения, предоставляющий стоимость во временное пользование. Для него характерно следующее:
он ссужает как собственные, так и привлеченные средства, как правило, временно свободные;
он аккумулирует средства и размещает их в кредит в сфере обмена;
он заинтересован в производительном использовании ссуженных средств, т.к. это гарантирует возврат кредита и выплату процентов;
его целью при предоставлении кредита является, как правило, получение прибыли в виде ссудного процента.
Заемщик – субъект кредитного отношения, получающий ссуду и обязанный ее вернуть в установленный срок.
Экономическая роль и место заемщика в кредитной сделке отличаются от роли и места кредитора.
Прежде всего, заемщик не является собственником ссуженных ему средств, он реализует лишь права временного владельца ими. современные кредиторы (банки) используют для кредитования по большей части привлеченные ресурсы, т.е. средства, находящиеся в их временном пользовании. Вместе с тем, часть ресурсов для кредитования является их собственностью, и кроме того, они обладают способностью в определенной мере создавать кредитные ресурсы.
Кредитор и заемщик различаются по их месту в воспроизводственном процессе. В отличие от кредитора заемщик использует полученные средства в процессе как обращения, так и производства товаров.
Заемщик обязан возвратить взятые в кредит средства, уплатив за пользование или ссудный процент. Эля этого он должен организовать воспроизводственный процесс таким образом, чтобы обеспечить эффективное использование ссуды и высвобождение необходимых для ее возврата средств в установленные кредитным договором сроки.
Объективная необходимость кредита для обеспечения непрерывности производства заемщика и сохранения кредитором прав собственности на ссужаемые средства предопределяют экономическую зависимость заемщика от кредитора. На современном этапе развитие экономики эта зависимость носит устойчивый, постоянный характер и требует безусловного исполнения заемщиком своих обязательств по возвращению кредита и уплате процента.
Указанная зависимость в то же время не означает, что место заемщика в кредитной сделке менее значимо, чем место кредитора. Они выступают как равноправные стороны кредитной сделки, от совпадения целей и интересов, которые в одинаковой мере зависит возникновение кредитного отношения.
Становление участников хозяйственного процесса в качестве кредитора и заемщика обусловлено, прежде всего, развитием товарного обращения, отношений обмена. Именно в процессе обмена создаются условия для временного разрыва между движением товара и его денежного эквивалента. В современных условиях появления кредитора и заемщика связано с экономическими или финансовыми операциями, вызывающими долговые обязательства одного участника операции перед другими.
Следует отметить, что экономические субъекты в рамках кредитных отношений могут менять свою экономическую роль. Кредитор может стать заемщиком и наоборот. Для современного уровня развития развитие товарноденежных отношений характерно также одновременное функционирование субъектов в качестве и кредиторов и заемщиков.
Кредитор передает во временное пользование заемщику стоимость в денежной или товарной форме – ссуженную стоимость.
Ссуженная стоимость – объект кредитной сделки, по поводу которого возникает кредитное отношение. Она обладает специфическими чертами, характеризующими ее как объект кредитных отношений – движение ссуженной стоимости носит возвратный характер от кредитора к заемщику, а затем от заемщика к кредитору. Необходимость возврата ссуженной стоимости заемщиком определяется сохранение прав собственности на нее у кредитора, а обеспечение возврата достигается в процессе использования ссуженной стоимости в хозяйстве заемщика.
Возвратный характер движения ссуженной стоимости предполагает ее сохранение на всех этапах этого движения. Кредитное отношение, являясь стоимостным, обусловливает необходимость соблюдения эквивалентности во взаимосвязях между кредитором и заемщиком. Это означает, что использовать ссуду в своем воспроизводственном процессе, заемщик должен вернуть кредиторам стоимость, равноценную полученной в кредит.
На практике сохранение стоимости соблюдается не всегда. Причины могут быть как зависящие от заемщика так и общеэкономические:
ссуженной стоимости присущ, как правило, авансирующий характер. авансирование имеет место в случае, если использование ссуженной стоимости подразумевает получение дохода или какого-либо иного эффекта. Целью получения кредита является не только покрытие временного недостатка собственных средств заемщика, но и получение дохода в результате использования ссуженной стоимости. Кредит предшествует образованию доходов, которые заемщик может получить в результате использования ссуженных средств в своей хозяйственной деятельности;
ссуженная стоимость временно прекращает движение у кредитора и продолжает его в хозяйстве заемщика. Если бы временное высвобождение средств у кредитора происходило вне кредитных отношений, ссуженная стоимость прекратила бы свое движение, временно перестала бы функционировать. Это явилось бы причиной замедления воспроизводственного цикла у заемщика и снижения общей эффективности производства. Став объектом передачи заемщику, ссуженная стоимость продолжает движение в хозяйственном процессе нового владельца;
использование ссуженной стоимости позволяет обеспечивать непррывность производства и на этой основе ускорять воспроизводственный процесс.
Использование кредита дает возможность сократить потребность в накоплении собственных ресурсов для развития производства и способствует возобновлению и продолжению воспроизводственного цикла, непрерывности оборота средств.
- Что является объектом кредита
- Что такое кредитный портфель банка
- Что такое ссуда
Кредит — это определенный вид отношений, связанных с временной передачей денежных средств. Он возникает при покупке товара не за наличные деньги, а с рассрочкой платежа.
В кредитных отношениях всегда присутствуют две группы — заемщик и кредитор, которые являются субъектами кредита.
В качестве субъектов могут выступать частные и юридические лица, резиденты и нерезиденты (иностранные компании и юрлица).
Кредиторы — это сторона кредитных отношений, которая выдает ссуду на фиксированный период на заранее оговоренных в кредитном договоре условиях. К ним могут относиться не только банки, но и торговые компании; ломбарды; предприятия, кредитующие своих работников; частные лица, которые предоставляют займы, заверенные нотариально.
Заемщик — это другая сторона кредитных взаимоотношений, это непосредственно получатель займа, который обращается к кредитору для получения ссуды. К ним относятся совершеннолетние физические лица, соответствующие базовому набору требований, варьирующихся в зависимости от кредитора.
Помимо кредиторов и заемщиков в число субъектов кредита могут включаться посредники (например, брокерские компании, которые оказывают содействие в получении кредита) и гаранты (поручители, выступающие гарантом своевременного возврата ссуды).
Объект кредита можно интерпретировать в трех смыслах. В узком значении — это вещь, под которую выдается ссуда. В широком — это не только сама вещь, но и процесс, который вызывает потребность в кредите. Так, в данном значении в качестве объекта кредитования может выступать временный разрыв в платежном обороте компании (потребность в оборотных средствах), когда у нее не хватает средств на осуществление всех текущих платежей. Причины могут быть самыми различными — это и сезонность бизнеса, и кризисные явления в экономике.
В финансовой терминологии под объектом кредитных отношений выступает ссудный капитал.
Ссудный капитал представляет из себя совокупность денежных средств, которые предоставляются во временное пользование на условиях их возврата за фиксированную плату в виде процента.
В качестве объекта кредита могут выступать не только деньги, но и конкретные товары. Например, при оформлении кредита в торговой точке, заемщик не получает деньги на руки, а сразу забирает выбранный товар. Также это применимо по отношению к автокредитованию или ипотеке. Такой вид кредитования получил название целевого.
Если объектом кредитования являются деньги, то они могут быть выданы заемщику в кассе, либо зачислены на пластиковую карту. Такие кредиты могут быть возобновляемые, т.е. после выплаты основного долга по кредиту, эта сумма вновь становится доступной для заемщика. Примером такого займа являются кредитные карты.
Кредиты могут выдаваться физическим и юридическим лицам. Применительно к кредитованию компаний, объекты кредита могут изменяться. Так, в промышленности банки могут выдавать займы для покупки сырья, полуфабрикатов, готовой продукции. Для торговых компаний объектом кредита чаще всего являются товары, которые находятся в товарообороте. Займы могут направляться и на кредитование капитальных вложений — на строительство производственных объектов; реконструкцию, техническое перевооружение, расширение производственных объектов и пр.
Выделяют два ключевых вида объекта кредита — частный, который выдается под какой-либо определенный объект и совокупный, выдаваемый под множество связанных объектов. Пример частного объекта — покупка квартиры, совокупного — выделение займа под реализацию бизнес-плана, на кредитные средства может приобретаться оборудование, арендоваться помещения, осуществляться реклама товаров.