Как экономическая категория кредит является

Кредит представляет собой экономические взаимоотношения между заемщиком и кредитором (субъектами кредитования).

Для ссуд свойственны принципы:

  1. Срочности (определение сроков, графиков платежей);
  2. Платности (заемщик обязуется выплатить ссуду в срок);
  3. Обеспеченности (наличие залогового имущества, полный пакет документов).

Являясь экономической категорией, кредит является неотъемлемым элементом товарно-денежных отношений в микроэкономической системе государства.

Организации достаточно часто испытывают трудности. Оказываясь неплатежеспособными в период финансового кризиса, снижается качество кредитов. Ситуация либо улучшается со временем, либо – наоборот. При полной потере платежеспособности, банку предстоит оценка качества кредита для получения информации по возможности продажи третьим лицам.

Существует европейская система нормативом. Согласно ей несложно выявить категории кредита:

Категория Определение Категория качества
Стандартный Ссуда, в которой нет ни просрочек, ни других нарушений по обязательным платежам 1
Нестандартный Периодически возникают просрочки; появляются другие признаки фин. стресса 2+3 (нестандартные и сомнительные)
Неработающий Постоянные просрочки; рейтинг на уровне дефолта; отсутствие возможности погашения долговых обязательств 4+5(проблемные и безнадежные)

Категория качества присваивается на основании качества обслуживания им долга, а также – финансового состояния. Учитывается:

  1. Своевременно ли происходят выплаты?;
  2. Имела ли место быть реструктуризация?;
  3. Выплачиваются ли проценты?

Оценка осуществляется согласно положению № 254-П. Здесь же указано, что обесцененными принято считать кредиты из категорий 2-5.

Существует ряд определений кредита как экономической категории:;

  1. Это стоимостная эконом. категория;
  2. Это неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений;
  3. Это движение ссудного капитала.

Каждое из утверждений принято считать верным. Но основное внимание уделяется непосредственно движению ссудного капитала, который представляет собой денежный капитал, передающийся в ссуду владельцем на условиях возвратности (естественно, за проценты). Преимущество ссудного капитала перед денежным заключается в самовозрастающей стоимости, а деньги сами по себе не могут давать прирост. Проще говоря – кредит позволяет зарабатывать благодаря процентам.


В современно экономике ссуда выступает наравне с дотациями и является эффективным инструментом регулирования ситуации на рынке. Государство напрямую участвует в движении ссудного капитала, обеспечивает доступ заемщиков к нему, регулируя экономические процессы.

Сам ссудный капитал является источником:

  • кратко- (до 1 года);
  • средне- (до 5 лет);
  • 3 долгосрочных (до 30 лет) кредитов.

Кредит как экономическая категория требует особого отношения. По сути, он является эластичным механизмом перехода капитала из одних сфер, отраслей и даже – государств, в другие. С его помощью удается решить проблему с ограниченностью индивидуального капитала, обеспечить непрерывность кругооборота фондов действующих предприятий.

Кредит различается по множеству факторов, начиная от сроков и заканчивая количеством заемщиков. Видов также существует большое количество – потребительский кредит, ипотека, кредит на покупку автомобиля, лизинг и так далее. Основными формами кредита принято считать:

Как форму ссуды можно встретить государственные или международные займы. Что касается основных двух видов – речь идет о работе с заемщиками напрямую, либо передаче средств во временное пользование от одной организации другой.

Необходимость кредитных отношений в рыночной экономике общеизвестна. С одной стороны, у отдельных фирм, частных лиц и прочих участников рыночных отношений возникают временно свободные денежные средства (в связи с несовпадением времени реализации товаров и услуг и времени приобретения новых партий сырья, материалов и т.п., а также в связи с сезонным производством), с другой стороны у участников рыночных отношений возникает потребность в дополнительных средствах, сверх тех, которые они имеют на данный момент.

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций.

Кредит это форма движения заемного капитала, выражающая отношения между кредиторами и заемщиками и обеспечивающая превращение денежного капитала в кредитный.

Экономическое назначение кредита состоит в перераспределении ресурсов между разными звеньями и сферами процесса воспроизводства в целях обеспечения его бесперебойного функционирования.

Общие вопросы теории кредита, развития и становления кредитной системы, кредитно-денежной политики изложены в трудах А.В. Аникина, Н.Г. Антонова, С.А. Бахматова, Э.Я. Брегеля, B.C. Волынского, О.И. Лаврушина, М.А. Песселя, М.Н. Соболева, И.А. Трахтенберга, М.М. Ямпольского и др.

Читайте также:  Что значит кредит с остаточным платежом

Прикладное использование зарубежного опыта кредитования, изложенного в работах С.Л. Брю, Э.Дж. Долана, К.Р. Макконнелла, К.Д. Кэмпбелла, Р.Дж. Кэмпбелла, П. Самуэльсона, В. Лексиса и др., возможно только в случае его адаптации к условиям российской экономики.

На современном этапе развития России актуальной задачей становится формирование цивилизованного рынка кредитования, способного в значительной степени стать источником стимулирования спроса населения на товары и услуги и, как следствие, повышения уровня его благосостояния и создания дополнительных импульсов экономического роста.

Цель работы — исследовать необходимость, сущность и функции кредита в рыночной экономике.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Описать необходимость, сущность и значение кредита;

2. Рассмотреть функции кредита в рыночной экономике;

3. Исследовать перспективы развития кредита в РФ.

Кредит — это экономические отношения между экономическими партнерами по предоставлению денег или товаров в долг на условиях срочности, возвратности, платности.

Предпосылкой возникновения кредита послужило имущественное расслоение общества в период разложения первобытнообщинного хозяйства, однако, условия необходимые для появления кредитных отношений создают товарно-денежные отношения. [17, С. 134]

Причины для появления и развития кредита можно разбить на 2 группы: общие и специфические:

К общеэкономическим причинам относятся:

— наличие товарно-денежных отношений;

— временное высвобождение денежных средств у одних экономических субъектов;

— временная потребность в денежных средствах у других экономических субъектов. Данные временные условия для возникновения кредитных отношений являются результатом колебаний в процессе кругооборота основных фондов, обусловленные несоответствием между потребностью в крупных единовременных затратах на обновление производственных фондов и постепенным характером восстановления их стоимости в процессе реализации товаров. [12, С. 132]

Условия возникновения кредитных отношений:

— Кредит — заимствование чужой собственности. Это обуславливает необходимость материальной ответственности участников кредитной сделки по взятым на себя обязательства. Материальная ответственность имеет юридическую и экономическую стороны. Юридическая сторона характеризует правомочность лиц сделки вступать в кредитные взаимоотношения. Экономическая сторона подтверждается наличием у заемщика в собственности активов и их способностью приносить доход, достаточный для развития производства и возмещения кредита.

— Совпадение экономических интересов заемщика и кредитора. Такое возможно при наличии свободных денежных средств у кредитора и их нехватка у заемщика, При этом для возникновения кредитной сделки решающее значение имеет согласование суммы, срока, обеспечения и платы за предоставление денежных ресурсов во временное пользование.

Субъекты кредитных отношений:

— кредитор — субъект, предоставляющий стоимость во временное пользование. Источником средств для выдачи кредита могут собственные или заемные средства. Широкое развитие кредита привело к сосредоточению кредиторских функций у специализированных финансовых институтов — банков. Целью предоставления кредита, как правило, является получение прибыли в виде ссудного процента, Поэтому кредитор заинтересован в эффективном использовании ссужаемой стоимости. Кредит предполагает производительное использование, что является гарантией возврата кредита.

— Заемщик — субъект, получающий ссуду. Желание получить кредит должно быть подтверждено экономическими и юридическими гарантиями возврата ссуды по истечении ее срока. Обязанность заемщика возвратить кредит вытекает из того, что заемщик не становиться собственником ссужаемой стоимости, а лишь реализует в отношении ее права временного пользования.

Объектом кредита выступает ссужаемая стоимость.

Сущность кредита и его роль проявляется в функциях:

Перераспределительная функция. С ее помощью происходит перераспределение национального дохода между экономическими субъектами. Назначение этой функции — удовлетворение временных потребностей в средствах у юридических и физических лиц, а также государства за счет временно свободных денежных средств других лиц. Особенностью функции является то, что она охватывает только временные свободные средства и удовлетворяет только временные потребности в средствах платежа и обращения.

Перераспределительная функция кредита охватывает перераспределение не только денежных средств, но и товарных ресурсов (коммерческий, лизинговый, частично потребительский кредиты). Кредитное перераспределение может иметь прямой характер (без участия финансовых посредников) и осуществляться через финансовых посредников (банки, инвестиционные фонды, страховые организации и пр.). [1, С. 23-25]

Регулирующая функция заключается:

Читайте также:  Как продать кредит клиенту если он ему не нужен

— в способности кредита обеспечивать непрерывный воспроизводственный процесс (за счет ссуженной стоимости привлекаются необходимые дополнительные ресурсы для организации производства);

— в регулировании структуры общественного производства и создании сбалансированной экономики (норма процента выступает главным фактором межотраслевого и межтерриториального перелива капитала. Свободный перелив капитала создает условия для быстрого удовлетворения возникающего спроса на товары и услуги. Благодаря ссудному капиталу создается необходимое предложение товаров и услуг).

Стимулирующая функция состоит в том, что заемщик, заключивший кредитной соглашение, берет на себя обязательства вернуть не только основную сумму долга, но и проценты (вознаграждение кредитору), а это требует, во-первых, производительного использования кредита и, во-вторых, повышения эффективности производства.

По вопросу выделения форм кредита нет однозначного ответа. Каждым исследователем выделяется разный перечень форм кредита. Мы рассмотрим наиболее часто встречающиеся формы кредита.

В основе выделения форм кредита в большинстве случаев лежат следующие признаки:

— субъекты, участвующие в кредитной сделке.

В соответствии с данными признаками различают следующие формы кредита:

1. Банковский кредит. Кредитором в сделке выступает банк. Цель кредитования может быть самой различной. Является самой распространенной формой кредита.

2. Государственный кредит. Одной из сторон кредитной сделки выступает государство. Государственный кредит может быть: внутренним и внешним; централизованным и децентрализованным и пр.

3. Коммерческий кредит — кредитная сделка между двумя хозяйствующими субъектами — продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком), при которой предприятие продавец предоставляет отсрочку платежа за свой товар, а покупатель передает продавцу вексель как долговое свидетельство и обязательство платежа. Коммерческий кредит представляет собой товарную форму кредита.

4. Потребительский кредит. Заемщиком выступает население. Потребительский кредит предоставляется: торговыми компаниями банками, специальными кредитно-финансовыми институтами. Целью потребительского кредита может быть жилищное строительство или приобретение жилья, но чаще всего потребительский кредит выдается для приобретения товаров длительного пользования. Потребительский кредит может быть: денежным и товарным; па полную стоимость приобретаемого товара или на его часть; инвестиционным (приобретение жилья) или текущим.

5. Ипотечный кредит — предоставление ссуд под залог недвижимого имущества. Заемщиком выступают главным образом физические лица. Кредит выдается под залог жилых домов, квартир, производственных зданий, сооружений, складских помещений, земельных участков.

6. Международный кредит — движение ссудного капитала в сфере международный экономических и валютно-финансовых отношений, в котором одним из субъектов выступает лицо, проживающее или зарегистрированное в другом государстве, а также иностранное государство.

Вне зависимости от того, в какой форме выдается кредит (товарной или денежной) он имеет денежную природу. [8, С. 84-91]

Читайте также:

  1. III. ЭКОНОМИКС — СОВРЕМЕННАЯ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ НАУКА.
  2. А. Размер и порядок удовлетворения требований кредиторов 1 очереди
  3. Аккредитация метрологических служб
  4. Аккредитация метрологических служб юридических лиц на право проведения калибровочных работ
  5. Аккредитация органов по сертификации и испытательных (измерительных) лабораторий
  6. Аккредитивная форма расчетов
  7. Аккредитованные поверочные, калибровочные и испытательные лаборатории
  8. Анализ абсолютных и относительных показателей состояния дебиторской и кредиторской задолженности
  9. Анализ кредитоспособности организации и ликвидности ее баланса
  10. Анализ показателей платежеспособности страны при предоставлении международных кредитов
  11. Аудит кредитних операцій
  12. Аудит розрахунків із різними дебіторами і кредиторами

Тема 11. Сущность кредита и кредитная система

11.1. Кредит как экономическая категория

11.2. Функции кредита

11.3. Кредитная система

Кредит, как и всякая экономическая категория, выражает совокупность определенных экономических отношений и взаимосвязей, и именно финансовых – по поводу движения ссудного капитала, т.е. временно свободных денежных средств, являясь частью финансового рынка. Ссудный капитал служит основным источником кратко–, средне– и долгосрочных кредитов как для бизнеса, так и для правительства. Это относится и к частным физическим лицам.

Кредит функционировал в различных общественно–экономических формациях, явление историческое, существующее с момента возникновения товарного производства в его простейших формах. В те времена он имел так называемые допотопные формы – ростовщический и купеческий кредит; процентная ставка колебалась от 12 до 30 % годовых.

Исторически кредит позволил существенно раздвинуть рамки общественного производства по сравнению с теми, что устанавливались наличным количеством денежных запасов, имевшихся в обращении.

Экономическими предпосылками и условиями функционирования кредита являются товарно-денежные отношения.

Читайте также:  Как скачать код на кредиты в кроссфаер

Материальными предпосылками существования кредитных отношений, с одной стороны, являются наличие временно и длительно свободных денежных средств, с другой стороны, – наличие потребностей в денежных средствах на условиях срочности, платности и возвратности. Без этих предпосылок не могут возникнуть кредитные взаимоотношения. Кредит выполняет роль ускорителя концентрации и централизации капитала, содействует процессу поглощения и слияния фирм в конкурентной борьбе, где побеждает сильнейший.

Кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из отраслей, сфер и государств одних в другие для уравнивания нормы прибыли. Иначе говоря, кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала в условиях закрепленности производственных фондов в натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процессов реализации производственных товаров.

Кредит способен оказывать воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и на скорость денежного обращения, развития безналичных расчетов через создание кредитных средств обращения и платежа, т.е. повышение эффективности общественного воспроизводства в целом.

Именно благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли и концентрации производства. Кредит может сыграть заметную роль в осуществлении программы приватизации и акционирования предприятий. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширенного воспроизводства на основе новейших технологий.

Без кредитной поддержки невозможно быстрое становление мелкого производства и сферы обслуживания, малого и среднего бизнеса, развития других видов предпринимательской деятельности на внутреннем и внешнем экономическом пространстве.

Кредит выступает в двух основных формах: коммерческий и банковский. Они различаются по составу участников, объектам ссуд, динамике, величине процента, сфере функционирования.

Коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый одними предприятиями другим в виде проданных товаров с отсрочкой платежа или денежных средств в заем. Цель коммерческого кредита – ускорение реализации товаров и получение заключенной в них прибыли. Размеры этого кредита ограничены величиной свободных капиталов, имеющихся у предпринимателей.

Банковский кредит предоставляется посредниками владельцев денежных средств (банками, специальными кредитными институтами) заемщикам в виде денежных ссуд. Сфера использования банковского кредита шире коммерческого: и накопление капитала путем превращения в капитал части денежных доходов и сбережений всех слоев общества, и его эластичность и повышенная обеспеченность. Банки гарантируют кредитоспособность заемщиков.

Несмотря на преобладание банковского кредита, в современных условиях проявилась тенденция к некоторому увеличению роли коммерческого кредита, в частности, внутрикорпорационного. Подобный кредит, например, покрывает до 2/3 финансовых потребностей транснациональных корпораций США.

В целом же для современной рыночной экономики характерно переплетение коммерческого и банковского кредита. Это проявляется при кредитовании не только предприятий, фирм, но и потребителей (частных лиц).

Кредит выступает одним из факторов превращения индивидуальных предприятий в акционерные общества и товарищества, создания новых форм при приватизации. Он способствует экономии издержек обращения, частично замещая наличные деньги кредитными средствами, платежа и обращения, ускоряя обращение средств.

Специфической особенностью современной рыночной экономики является использование кредита наряду с деньгами и дотациями как инструмента регулирования экономики. Это совокупность мероприятий, осуществляемых государством для изменения объема и динамики кредита в целях воздействия на хозяйственные процессы. Государство участвует в процессе движения ссудного капитала от источников к сферам приложения, регулируя доступ заемщиков на рынок ссудного капитала, облегчая или затрудняя получение ссуд.

Итак, обобщая вышеперечисленное, можно констатировать, что во внутриэкономическом обороте страны кредит выступает в следующих формах:

— банковский кредит, который охватывает практически все отношения банков с предприятиями, организациями и населением по аккумуляции и использованию средств ссудного капитала. Это основная форма кредита;

— коммерческий (партнерский) кредит, который предоставляется фирмами друг другу, как в денежной, так и в товарной формах, а также частным лицам;

— государственный кредит (целевой).

Во внешнеэкономическом обороте существует международный кредит, который выступает в форме фирменного кредита, банковского и финансового.

| следующая лекция ==>
Фондовая биржа | Функции кредита. Сущность любой экономической категории раскрывают ее функции

Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет

Adblock
detector