Процентная ставка по кредиту – это плата за пользование кредитом, взимаемая кредитором с заемщика. Именно она характеризует одну из ключевых составляющих кредитно-финансовых отношений – платность. У данного термина есть синонимы: процент, ссудный процент, долговой процент, процентный доход.
Схема проста: Z – заемные средства, P – процент по кредиту. Для расчёта ссудополучатель должен вернуть Z+P ссудодателю в указанный срок. Если ставка декурсивная, то проценты платятся в конце срока, если антисипативная – то вычитываются при выдаче ссуды.
Проценты по кредиту в подавляющем большинстве случаев прописаны в соответствующем кредитом договоре.
- фиксированным (полная сумма к возврату известна уже при получении кредита). Ссудный процент составляет реальную ставку плюс надбавку, которая сгладит небольшие колебания.
- плавающим, т.н. ролловерный кредит. Процентная ставка реальная: она может быть как понижена, так и повышена по истечению каждого из оговоренных промежутков времени. Это может быть месяц, четверть, полгода, год. Ставка зависит от множества факторов: инфляции, смены ставки рефинансирования, изменений на рынке капитала, в государственной системе и др.
- смешанным. Ставка может меняться, но не более заданной величины (например, 5%, 2%)
Процентная ставка является главным из рычагов любого банка. Повышение ставки по депозитам повышает их число, однако, и повышает процент по кредитам, что снижает количество желающих взять ссуду. Вот таким регулированием и занимаются банковские сотрудники. Разница между этими процентами и составляет доход банка от данных операций. Также на эту ставку влияет учетная ставка государственного банка. 
Начисление простых процентов.
Начисление простых процентов (т. е. схема простых процентов) представляет собой метод начисления процентов в течение всего срока займа на первоначальный капитал. Этот метод применяется при обслуживании сберегательных вкладов с ежемесячной выплатой процентов и в тех случаях, когда проценты не присоединяются к сумме долга, а периодически выплачиваются кредитору. Простые проценты используют при выдаче краткосрочных ссуд, предоставляемых на срок до одного года с однократным начислением процентов.
Формула начисления процентного дохода простыми процентами имеет вид:
где F— наращенная сумма;
Р — исходный капитал;
n— срок начисления процентов;
r — ставка процента (выраженная в сотых долях процента).
Тогда процентный доход (I) определяется по формуле
Когда продолжительность n финансовой операции меньше года, процентный доход обычно определяется по формуле
где t — продолжительность финансовой операции в днях;
Т — количество дней в году.
При определении продолжительности финансовой операции принято день выдачи и день погашения ссуды считать за один день. В зависимости от того, чему равной берется продолжительность года (квартала, месяца), получают два варианта процентов:
— точные проценты, определяемые исходя из точного числа дней в году (365 или 366), в квартале (от 89 до 92), в месяце (от 28 до 31);
— обыкновенные проценты, определяемые исходя из приближенного числа дней в году, квартале и месяце (соответственно 360, 90, 30 дней).
При определении продолжительности периода, на который выдана ссуда, также возможны два варианта расчетов:
1) при первом принимается в расчет точное число дней кредитования (расчет ведется по дням);
2) при втором принимается в расчет приблизительное число дней кредитования (исходя из продолжительности месяца в 30 дней).
В банках при обслуживании текущих счетов для начисления процентов часто используют такие величины, как процентное число и дивизор
Процентное число рассчитывается как : k = P t / 100
Тогда процентный доход можно определить следующим образом:
Обычно сумма на счете часто меняется в результате поступлений или изъятий денежных сумм. Для того чтобы найти общую величину начисленных процентов за некоторый срок, вначале определяют процентные числа за каждый промежуток времени, когда сумма на счете не менялась. Затем все процентные числа складываются и полученное значение делится на дивизор.
Начисление сложных процентов.
В этом случае происходит капитализация процентов, т. е. присоединение начисленных процентов к их базе и, следовательно, база, с которой начисляются проценты, все время возрастает.
Если процентный платеж начисляется и добавляется к капиталу один раз в год, то считается, что капитализация является годовой.
Если процентный платеж начисляется и добавляется к капиталу каждые 6 месяцев, то это называется полугодовой капитализацией.
Начисление сложных процентов и их капитализация может производится поквартально, каждый месяц и т.д.
Существуют два способа начисления сложных процентов: антисипативное (предварительное) и декурсивное (последующее).
Антисипативное начисление сложных процентов – это начисление процентов в начале каждого расчетного периода. Этот способ используется в период высокой инфляции.
Декурсивное начисление сложных процентов – это начисление процентов в конце каждого расчетного периода. Это наиболее распространенный способ начисления сложных процентов.
При декурсивном способе расчета конечная стоимость капитала может быть рассчитана по следующей формуле:
где Fn — конечная стоимость капитала
P — первоначальная стоимость капитала
r – процентная ставка, выраженная в десятичных дробях
n – число периодов начисления
Величина (1 + r) называется декурсивным коэффициентом, а n–я степень этого коэффициента – коэффициентом наращивания.
Совокупный процентный платеж при декурсивном начислении можно рассчитать по следующей формуле:
Онлайн расчеты — самая популярная система вычисления процентного решения кредита, которая поможет заемщику определиться, способен ли он выполнять все кредитные обязательства.
Большинство граждан перед тем, как сделать выбор в сторону подходящего кредитного продукта, изучают информацию относительно условий кредитования и просчитывают проценты за пользование займом.
Таким образом, у потребителей есть возможность, не выходя из дома, не только выбрать кредитное учреждение, но и самый подходящий для его уровня доходов вид займа.
Как правило, перед тем как определиться, какой именно кредитный продукт подходит именно вам, вы достаточно подробно изучаете все условия кредитования и подсчитываете примерную переплату по займу.
Там же будет подробная инструкция, в которой объяснено, как рассчитать платежи по кредиту. После ввода всех данных, запрошенных у вас системой, калькулятор процентов по кредиту выдаст результаты расчета, которые будут содержать все необходимые данные о процентах, телу кредита и остатку после каждой выплаты.
В любом из этих двух случаев процентная ставка имеет оценивающее денежное измерение: какими будут сбережения вкладчика или банка через месяц, год или несколько лет.
Процентная ставка по депозитам вкладчиков обычно ниже ставки по банковским кредитам. В этом заключен основной заработок банковских и финансовых учреждений — взять деньги по меньшей цене и распорядиться ими, переодолжив по более высокой.
Для вкладчиков же депозит — это в основном способ сохранения денежных средств, а не заработка, так депозитные ставки сейчас низки, а в некоторых банках Европы они даже отрицательные.
Базовая процентная ставка — это наименьший кредитный процент, предоставляемый крупным надежным кампаниям и клиентам. БПС обычно устанавливается центральными банками.
Исторические размахи ставок впечатляют:
- В Германии, например, базовая процентная ставка колебалась в диапазоне от 90% до 2% в периоды 1920 — 2000 гг.
- В Великобритании — 0,5 — 15% в 1989 — 2009 гг.
- В США ставка ФРС США в 1954 — 2008 гг варьировала между 19% и 0.25%.
- В Зимбабве в период гиперинфляции 2007 г. кредитная ставка доходила до 800%.
Процентные ставки бывают:
- Фиксированными — неизменными в течение определенного срока.
- Плавающими — изменяемыми и периодически пересматриваемыми банком, в зависимости от некоторых показателей.
Так, классическим показателем является LIBOR — средняя ставка лондонской межбанковской кредитной биржи.
Многие банки определяют плавающую ставку по формуле: LIBOR n, где n — фиксированная ставка конкретного банка.
Банки России могут ориентироваться на независимую индикативную ставку, например, MosPrime Rate.
Кредитополучателю на растущем рынке кредитных ставок выгодней брать кредит по фиксированной процентной ставке.
По времени выплаты ставки бывают:
- декурсивными — выплачиваемыми в конце вместе с возвратом кредита;
- антисипативными — выплачиваемыми авансом при предоставлении кредита.
Декурсивные ставки выгодны для заемщиков, а антисипативные — для кредиторов, но банки обычно действуют в своих интересах:
- проценты на депозитах рассчитываются декурсивным способом,
- кредитные — антисипативным: при выдаче кредита сразу определяется суммарный процент, который затем делится на количество периодов (обычно месяцев).
Декурсивный и антисипативный способы используются при подсчете простых и сложных процентов, когда первоначальная сумма капитала в каждом отчетном периоде меняется.
- Декурсивный способ удобно использовать при плавающих ставках.
- Антисипативный способ удобен в периоды нестабильности в качестве гаранта выплаты сложных процентов.
Декурсивную ставку еще называют ссудным процентом, так как она определяет отношение полученного дохода (процентов) к начальной денежной сумме.
- i (income) — ссудный процент;
- I — сумма всех начисленных за отчетный период процентов;
- P — первоначальная денежная сумма (present value).
Здесь n — количество расчетных периодов.
Отношение F/P — это коэффициент наращивания kn.
Подсчет суммы наращивания F называется компаундингом.
Процентная ставка может быть номинальной и реальной:
- Номинальная — установленная банком.
- Реальная — с поправкой на инфляцию.
Реальная ставка i real меньше номинальной i nom на уровень инфляции π.
i real = i nom — π.
Не будет лишним и калькулятор, с помощью которого мы будем считать.
Общие требования для начисления процентов можно сформулировать следующим образом: проценты начисляются со дня, следующего за днем получения кредита или размещения вклад, по день включительно, т.е. по дату погашения кредита или получения (выплаты) вклада.
(Сумма вклада или кредита * количество дней * процентная ставка)/(365 (366) * 100)
Например, проверим начисление процентов по вкладу: сумма вклада 25 000 рублей, процентная ставка 12 % годовых, срок действия вклада 91день, проценты выплачиваются по окончании срока вклада, количество дней в году 365.
25 000 * 91 * 12——————— = 747,95 рублей365 * 100
25 000 * 91 * 12 / 36500 = 747,95 рублей
Таким образом, размер процентов по вкладу в этом случае будет составлять 747,95 рублей.
Обратите внимание, эта формула подходит для вкладов, у которых выплата процентов осуществляется в конце срока вклада.
Если по договору банковского вклада (депозита) предусмотрено ежемесячное причисление начисленных процентов к остатку вклада, т.е. начисленные за месяц проценты увеличивают сумму вклада, проверку начисления процентов делаем следующим образом.
Например, сумма вклада 25 000 рублей, процентная ставка 12 % годовых, срок действия вклада 91 день, проценты ежемесячно увеличивают сумму вклада, количество дней в году 365.
1. Первый месяц начисления процентов:25 000 * 30 * 12 / 36500 = 246,58 рублей
2. Второй месяц начисления процентов:Сумма вклада увеличилась на сумму начисленных в первом месяце процентов25 246,58 * 31 * 12 / 36500 = 257,31 рублей
3. Третий месяц начисления процентовСумма вклада снова увеличилась на сумму начисленных во втором месяце процентов25 503,89 * 30 * 12 / 36500 = 251,55 рублей
Всего, за период действия вклада мы получили 755,44 рубля начисленных процентов.
Помимо того, что мы научились проверять начисление процентов, мы еще и увидели, что вклады, по которым предусмотрено увеличение суммы вклада на размер начисленных процентов гораздо выгоднее, чем вклад, по которому такого условия нет.
Аналогичным образом можно проверить, правильно ли банк начисляет проценты по кредиту.