Как оценить кредитный риск для банка

• Пикалова Маргарита Дмитриевна , бакалавр, студент
• Чеховская Ирина Александровна , кандидат наук, доцент, преподаватель
• Волгоградский государственный технический университет

• ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ
• ЗАЕМЩИК
• КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ
• КРЕДИТНЫЙ РИСК

В настоящее время кредитование является наиболее доходной деятельностью для любого коммерческого банка, но в то же время самой рисковой деятельностью, так как всегда существует некоторая вероятность невозврата по кредиту. Одна из основных мер по предотвращению возможных потерь и снижению кредитного риска — правильная оценка способности заемщика выполнять свои обязательства. Чем выше кредитоспособность заемщика, тем ниже риск банка потерять свои деньги.

Актуальность темы определяется тем, что оценка потенциальных и фактических заемщиков, их финансового состояния с точки зрения возвращения суммы основного долга и процентов по нему была и остается наиболее значимой и необходимой для банков для снижения кредитных рисков.

Предоставление кредитов является основным способом осуществления активных операций коммерческих банков. Но в тоже время является самой рисковой деятельностью для банка, так как всегда сопровождается высоким кредитным риском.

Кредитный риск представляет собой риск возникновения у кредитора убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитором в соответствии с условиями договора.

Таким образом, можно сделать вывод, что при оказании услуги кредитования значимыми становятся кредитные риски.

При осуществлении кредитных операций к числу причин, способствующих увеличению кредитного риска, относятся [3]:

1. Невозврат активов, подверженных кредитному риску, и процентов по нему;
2. Необеспечение (не полное обеспечение) активов, подверженных кредитному риску, и процентов по нему;
3. Некачественный анализ финансового состояния кредитополучателя;
4. Отсутствие постоянного мониторинга за выданными кредитами, подверженных кредитному риску;
5. Ошибки персонала.

Поэтому снижение кредитного риска возможно лишь в том случае, если в банке правильно и грамотно организована кредитная политика, работники, занимающиеся выдачей кредитов, имеют высокие научные и практические знания в этой сфере.

Кредитная политика — это определение направлений деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков. [4] Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск.

Можно сказать, что кредитная политика определяет приоритетные направления деятельности банка, его стратегию и тактику в области осуществления кредитования физических и юридических лиц, повышения эффективности кредитного процесса с целью максимального снижения рисков. Можно также сказать, что существенные условия кредитного договора, заключаемого между кредитополучателем и банком, во многом зависят от того, насколько кредитоспособным является кредитополучатель. [5]

Таким образом, можно заметить, что кредитоспособность клиента в мировой банковской практике являлась и является одним из основных объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений.

Понятие кредитоспособности означает способность и готовность лица своевременно и в полном объеме погасить свои кредитные долги (основную сумму долга и проценты). При этом, оценка качества потенциального кредитополучателя, будь это физическое или юридическое лицо, по существу представляет собой процесс анализа кредита, который будет ему предоставлен в случае положительного заключения, и определение степени риска, который примет на себя банк в случае его кредитования.

В целом, кредитоспособность зависит от многих факторов. И этот факт сам по себе означает трудности, поскольку каждый фактор (для банка — фактор риска) должен быть оценен и рассчитан. К этому следует добавить необходимость определения относительного «веса» каждого отдельного фактора для состояния кредитоспособности, что также чрезвычайно непросто.

Отметим также, что сложно оценить перспективы изменений всех тех факторов, причин и обстоятельств, которые будут определять кредитоспособность заемщика в будущем. Способность клиента погасить кредит имеет реальное значение для кредитора лишь в том случае, если она относится к будущему периоду, между тем, практически все показатели кредитоспособности, применяемые на практике, обращены в прошлое, так как рассчитываются по данным за истекший период. Дополнительные сложности в определении кредитоспособности возникают в связи с существованием таких ее факторов, измерить и оценить значение которых в цифрах невозможно.

Таким образом, оценка кредитоспособности потенциального кредитополучателя по существу представляет собой процесс анализа кредита, который будет ему предоставлен в случае положительного заключения, и определение степени риска, который примет на себя банк в случае его кредитования.

В отечественной банковской практике недооценивается значение личностных качеств заемщика при определении его кредитоспособности. Для российских банков зачастую основным критерием принятия решения о кредитовании частного заемщика является наличие твердого обеспечения кредита. Однако при кредитовании заемщика банк должен исходить из приоритета самостоятельного погашения кредита заемщиком, а не возможности реализации обеспечения. Для оценки кредитоспособности заемщика — частного лица банк должен рассматривать такие субъективные характеристики заемщика, как его образование, вид деятельности, занимаемая должность, семейное положение.

Заемщики — физические лица должны соответствовать ряду обязательных требований. Заемщики должны быть резидентами Российской Федерации в возрасте от 21 до 58 лет включительно [6]:

• имеющими постоянную регистрацию по месту расположения кредитующего подразделения банка;
• имеющими основное место работы по месту расположения кредитующего подразделения банка;
• имеющими стаж трудовой деятельности на последнем месте работы не менее шести месяцев;
• имеющими достаточно собственных средств для оплаты сборов и платежей по обслуживанию кредита;
• не привлекавшимися ранее к уголовной ответственности и не находящимися под судом или следствием;
• не имеющими негативной кредитной истории в кредитующем банке;
• не имеющими просроченной задолженности перед банком и другими кредитными организациями (о задолженности перед другими кредитными организациями заемщик сообщает в анкете либо банк получает информацию от бюро кредитных историй);
• в отношении которых у Управления безопасности банка не имеется информации, препятствующей выдаче кредита.

На рисунке 1 представлена общая схема анализа кредитоспособности заемщика как в отношении физических, так и юридических лиц.

Рисунок 1. Общая схема анализа кредитоспособности заемщика. Источник: авторский, по материалам [7]

Оценка качества потенциального кредитополучателя, будь это физическое или юридическое лицо, по существу представляет собой процесс анализа кредита, который будет ему предоставлен в случае положительного заключения, и определение степени риска, который примет на себя банк в случае его кредитования.

Таким образом, для оценки возможности физических лиц в будущем оплатить кредит, банку необходимо оценить как финансовое состояние заемщика, так и его личные качества, то есть необходимо провести оценку качественных и количественных показателей экономического состояния заемщика. Но прежде всего, необходимо определить цели финансирования, то есть получения кредита.

Электронное периодическое издание зарегистрировано в Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор), свидетельство о регистрации СМИ — ЭЛ № ФС77-41429 от 23.07.2010 г.

Соучредители СМИ: Долганов А.А., Майоров Е.В.