Что указать в общих положениях кредитной политики компании
Как зафиксировать приемлемые для компании условия банковского кредитования
Из таблицы 1 видно, в скольких банках компания имеет кредиты и сколько из этих денег использует в реальности (из 65 000 000 руб. только 49 000 000 руб. – 75,4%).
Как регламентировать максимальный объем заемных средств для компании
Кредитный лимит компании можно рассчитать как сумму лимитов кредитования под залог имущества и под оборот. Первый определяется на основе балансовой стоимости активов (см. таблицу 2), а второй – на основании данных о среднемесячном обороте компании (см. таблицу 3). Например, по данным таблиц 2 и 3 общий лимит кредитования составляет 97 800 000 руб. (81 300 000 руб. + 16 500 000 руб.).
В регламенте стоит упомянуть, что предельная сумма кредитов – это условная верхняя граница. Важно подстраховаться и снизить ее как минимум на 10–15 процентов. Это необходимо, поскольку:
Как регламентировать выбор банка-кредитора
Если выбор банка обоснуется его рейтингом, то в документе нужно раскрыть методику составления этого рейтинга, указать необходимые источники информации и привести образец расчетов (см. таблицу 4). В последнем потребуется отразить виды кредитования и условия, предлагаемые несколькими банками, в том числе процентные ставки, коэффициенты залога для разных категорий имущества, наличие (отсутствие) поручительства. Не будет лишним пояснить, как именно распределяются места в рейтинге. Допустим, банк, который предложил лучшие условия для компании (в сравнении с другими), получает первую позицию в рейтинге, второе место уходит банку, чьи условия похуже и т. д.
В частности, в таблице 4 первым в рейтинге указан банк, у которого максимальный лимит овердрафта (30%), в среднем самый высокий коэффициент залога по всем видам имущества, отсутствует условие о поручительстве и т. д.