Отправить эту статью на мою почту
Под дебиторкой, а точнее дебиторская задолженностью подразумевается совокупность финансовых средств, которые задолжали компании другие юридические или физические лица, т.е. дебиторы.
Как она образуется? Наиболее частой причиной возникновения дебиторской задолженности в торговых компаниях является осуществление реализация товаров или оказание услуги клиенту до момента ее полной оплаты, т.е. продукция уже у клиента, а денег в компании не прибавилось, зато увеличилась дебиторка. Для получения общей картины по всем таким клиентам-должникам в программе предусмотрены отчеты раздела Продажи:
НАСТРОЙКА 1С. ЕСТЬ ЗАДАЧА? БЕСПЛАТНАЯ ОЦЕНКА! Смотреть подробнее →
1. «Ведомость расчетов с клиентами»
Отчет предназначен для анализа динамики взаиморасчетов с клиентами. В нем можно увидеть картину об изменении состояния дебиторки в 1С между организацией и клиентами в разрезе договоров за определенный временной интервал.В отчете вы увидите начальные и конечное состояние задолженности, как со стороны клиентов, так и со стороны компании.
Настройки отчета позволяют формировать его в валютах регламентированного и управленческого учетов, а так же выводить детализацию до документов регистраторов.
2. «Задолженность клиентов по срокам» – используется для анализа текущего положения дебиторской задолженности и позволяет отследить сроки неуплаты долгов по различным временным интервалам. Такие интервалы задаются в справочнике «Варианты классификации задолженности», а затем отображаются в отчете.
Включив в настройках структуры флаг «Показывать диаграмму структуры долга по интервалам» вы сможете наглядно увидеть, на какие интервалы задолженности приходится большая часть существующего долга.
3. Отчет «Задолженность клиентов» отражает положение долгов покупателей в денежном выражении.
Долги здесь выделены в отдельные колонки с учетом этапов оплаты, указанных в документах расчетов. Группировка осуществляется по валюте расчетов, заданным в соглашении с клиентом.
В отчет можно вывести отображение документа-регистратора, включив в настройках флаг «По объектам расчетов».
Для наглядности разберем на примере.
Есть заказ клиента Марио на сумму 4 320,00 руб. Согласно правилам оплаты, которые устанавливаются исходя из данных указанных в соглашении, клиент должен был внести предоплату за заказ 26.02.19 и тогда же товар должен быть отгружен. Поступление денежных средств оформлено, но банком еще не подтверждено, товар готов к отгрузке, но еще не отгружен. Таким образом, формирую отчет 27.02.19 г. мы видим в разделе планируемых оплат сумму просрочки, которая приходится на вариант оплаты «Предоплата (до отгрузки)», просрочку в разделе Планируемых реализаций клиенту и в колонке «Оплачивается» указана еще не подтвержденная банком сумма.
4. «Дебиторская задолженность — доля просрочки». Применяется при выполнении анализа динамики изменения величины доли просроченной дебиторки в 1С с разбивкой по периодам. Данные можно вывести в валюте как регламентированного, так и управленческого учета. Динамика может быть проведена не только в разрезе клиентов, сегментов, но и работающих с ними менеджеров.
Как в 1С посмотреть дебиторскую задолженность? Вопрос может возникнуть у бухгалтера-новичка либо у опытного специалиста, осваивающего новое для него ПО. Отвечаем на него в этом материале.
Условно их можно поделить на 2 группы:
По срокам можно отслеживать задолженности поставщиков и покупателей. Поскольку дебиторская задолженность чаще образуется по группе покупателей, рассмотрим отчет на ее примере.
- Интервалы, в которых нужно сформировать отчет (распределить задолженности), например:
- срок долга до 7 дней;
- срок долга от 8 до 15 дней и так далее.
ВАЖНО! Значения можно ставить любые, добавляя или удаляя строки с интервалами во вкладке настроек отчета.
- Группировку (по аналогии с бухгалтерскими отчетами).
- Отбор (по аналогии с бухгалтерскими отчетами).
ВАЖНО! Отчет можно представить в виде сводной диаграммы по назначенным интервалам возникновения долгов. Для этого в форме отчета в левом нижнем углу надо поставить галочку:
Он находится в той же подгруппе, что и отчет по срокам долгов. Принцип установки настроек тоже похож на отчет по срокам. Только при установке интервала задается период из выпадающего списка: минимально — день, максимально — год.
Получившийся в итоге отчет представит дебиторскую задолженность в разрезе:
- изменения задолженности в периоде (например, при интервале 1 день и выбранном периоде 1 месяц в отчете получится график ежедневных изменений в объеме дебетовых долгов за месяц);
- просроченной и погашаемой в срок задолженности (просроченные долги в отчете будут выделены красным цветом).
В этом уроке научимся использовать договоры кредитов и депозитов, для этого разберем две распространенные ситуации.
Сотруднику выдается беспроцентный займ 300 т.р. на полгода.
Для начала покажу, где в программе включается возможность использования договоров кредитов и депозитов:
В разделе Казначейство нам нужно создать договор кредитов и депозитов:
Но перед этим создадим карточку сотрудника, которому будем выдавать займ (в справочнике Партнеры):
Правильно указываем тип отношений — Прочие отношения:
На первой вкладке указываются стороны договоры и его основные параметры:
По характеру договор может отражать:
- займ выданный,
- депозит,
- кредит или займ полученный.
Займы могут быть внутренние или внешние (когда займ предоставляется нашей организации):
Дальше указываются настройки выдачи и оплаты займа, укажем вариант графика оплаты:
Выбираем, когда именно и в каких пропорциях мы будем выдавать денежные средства сотруднику:
Заполняется график погашения займа сотрудником:
После записи варианта график заполняется подвал договора:
На странице Учетная информация заполняются статьи движения денежных средств для приходных и расходных денежных операций (причем обязательно отдельные для основного долга, процентов и комиссии). Т.к. по условиям задачи проценты и комиссия не начисляются, то:
- статьи ДДС для этих операций можно не указывать,
- не возникает никакого дохода предприятия, поэтому статью дохода тоже оставляем пустой.
Для отражения факта выплаты займа сотруднику создаем исходящую платежку на основании договора:
Документ заполняется автоматически, останется только указать отметку проведения банком, а также выбрать номер и дату проведения по банку:
Расшифровка платежа также заполнена корректно:
Для регистрации поступления денежных средств от сотрудника в счет погашения займа нужно на основании договора создать входящую платежку:
На этот раз статья ДДС уже другая:
Входящую платежку нужно создавать той датой, которая указана в графике оплаты, иначе сумма не подтянется в документ.
Предприятие берет кредит в банке на сумму 1200000 рублей сроком 1 год под 10% годовых, дополнительно банком взимается комиссия за обслуживание кредита в размере 2%.
Снова создаем договор кредита и депозита, на этот раз меняя характер и тип договора:
Указываем процентную ставку и комиссию, а также вводим вариант графика оплаты:
На первом листе указываем дату и сумму транша:
А вот график оплат заполним из такого файла Excel:
Копируем содержимое файла на форму и жмем Загрузить:
График заполнился корректно:
Т.к. нужно выплачивать проценты и комиссию, то на закладке начисления заполним будущие расходы (точнее необходимость их отражения):
После записи графика договор выглядит так:
Обязательно заполним статьи ДДС и статьи расходов:
Теперь отразим начисление расходов по кредиту:
Создаем новый документ:
Указываем период и нажимаем Заполнить:
Сделаем отбор по кредитору:
Табличная часть документа заполнилась всеми расходами за период (отдельно комиссия и проценты), единственный минус — пустое подразделение. Оно бы тоже заполнилось, если я выбрал его в карточке договора:
Дозаполняем документ, проводим и закрываем.
Проверить корректность отражения расходов можно с помощью отчета Доходы и расходы предприятия:
Для отражения поступления кредитных средств оформим входящий платеж на основании договора:
Для отражения факта выплаты по кредиту оформляется списание безналичных денежных средств (на дату, указанную в графике оплаты):
В одной платежке и сумма основного долга, и проценты, и комиссия (каждый тип платежа имеет свою статью ДДС):
Проводим и закрываем документ.
Из карточки договора можно распечатать такие отчеты:
Эти же отчеты и пара дополнительных доступны в разделе Отчеты по казначейству: