Многие потенциальные заемщики получали от банковских организаций отказы в выдаче кредитов. Как правило, причины отказов в кредите банком не называются. Вместе с тем, одобрение заявки на кредит напрямую зависит от кредитной политики определенного банка.
Кредитная политика банка – это один из видов кредитно-инвестиционной деятельности, предусматривающий разработку конкретных финансовых механизмов, способствующих минимизации рисков. Определение направлений эффективной и безрисковой банковской кредитной — это главная задача банковских менеджеров.
Банки определяют кредитную политику, прозрачно показывающую использование ресурсов вкладчиков и акционеров, также регулирующую объем и состав используемых ресурсов. Кредитная политика раскрывает обстоятельства, определяющие целесообразен или нет выдаваемый кредит.
Разграничение функций по предоставлению необходимой информации и передаче прав.
Деятельность по выдаче кредитов, то есть проведение проверок, оценки рисков и принятие решений по заявкам заемщиков.
Распределение функций вице-президента кредитного учреждения, инспектора и председателя кредитного комитета.
Перечисление требуемых документов, входящих в оформление кредитного процесса (финансовая отчетность кредитуемого, кредитный договор, наличие гарантий, иные соглашения и др.).
Установка правил приема заявок, оценки финансовых возможностей заемщиков и выдачи клиентам кредитов, в том числе порядка их обеспечения. Определяются и условия погашения, размер комиссий и практика выставления процентных ставок.
Разработка анализа и диагностики кредитования с высокими рисками, вероятных направлений разрешения возникающих по ним трудностей.
Выдача банковского кредита сложный многоступенчатый процесс. Сначала принимается заявка, осуществляются первичные переговоры с заемщиком. Затем кредитуемый собирает нужные для кредитования документы. В ходе их анализа выясняется платежеспособность клиента и выносится решение о целесообразности кредитования.
Если кредит заемщику одобрен, то заключается кредитный договор.
Задавая направления своей кредитной политики, банк просчитывает ситуации связанные с рынком кредитных ресурсов, отдельные особенности кредитной сделки, период кредитования, финансовые риски, обеспечение возврата кредита, способы выдачи кредита. Кредитная политика может заключаться в том, что, проверенным постоянным клиентам банком могут выдаваться кредиты по специальным льготным условиям, а в отдельных случаях ставки могут быть ниже средней кредитной ставки банка-кредитора.
Кредитная политика банка влияет на выбор методов оценивания платежеспособности и кредитоспособности потенциальных клиентов. Занимаясь кредитованием, банк различает заемщиков по уровню их обеспеченности финансами.Надежным клиентам, длительное время сотрудничающим с банком, выдаются кредиты без залога, с гарантией возвращения основанной на заключении кредитного договора и честности кредитуемого.
На этапах формирования кредитной политики банком самостоятельно утверждаются документы внутреннего обращения, определяющие направления размещения финансов, учетные процедуры, формы их реализации. Помимо этого, кредитная организация разрабатывает документы по принятию решений о непосредственном размещении банком финансовых вложений, документы по распределению полномочий и функций подразделений внутри организации и должностных лиц банка. Вся документация должна соответствовать нормативным актам Банка России и действующему законодательству России.
Необходимость увеличения СК с позиции Банка России:
1.Мера ответственности банка ограничивается его капиталом, а вкладчики и другие кредиторы рискуют гораздо большим объемом средств, доверенных банку
2.Рыночная стоимость банковских активов более изменчива, чем у промышленных предприятий, так как влияет изменение %ставок, ухудшение кредитоспособности заемщиков и т.д.
3.Банк больше полагается на непостоянные источники краткосрочной задолженности, многие из которых можно изымать по требованию, поэтому любое событие политической или экономической жизни может спровоцировать массовый отток ресурсов банка
Достаточность капитала зависит не только от ликвидности баланса банка, но и от ряда других факторов, к которым можно отнести политическую и экономическую ситуацию в стране, состояние денежно-финансового рынка, возможность рефинансирования в центральном банке, наличие и совершенство банковского и залогового законодательства, обеспеченность коммерческого банка собственным капиталом, надежность клиентов и банков-партнеров, уровень менеджмента в банке, специализация и разнообразие услуг коммерческого банка. Названные факторы влияют прямо или косвенно на достаточность собственного капитала банка, а также находятся в определенной взаимосвязи друг с другом. В свою очередь, центральные банки регулируют достаточность собственного капитала коммерческих банков путем:
− установления ограничений обязательств коммерческого банка;
− установления предела задолженности одного заемщика;
− введения особого контроля за выдачей крупных кредитов;
− создания системы рефинансирования коммерческих банка и обязательного резервирования части привлеченных средств;
− проведения обоснованной процентной политики;
− осуществления операций с ценными бумагами на открытом рынке.
Варианты оценки достаточности капитала коммерческого банка.
•СК банка редко бывает = сумме его источников.
•СК банка, рассчитанный исходя из бухгалтерских оценок активов и обязательств называется бухгалтерским капиталом.
•СК, рассчитанный исходя из реальных рисков, принятых банком в практике банковского менеджмента называется экономическим (рисковым) капиталом. То есть он представляет собой не реальную величину капитала, которым располагает банк, а его оценочную величину.
•Регулятивный капитал – капитал, которым банк должен располагать для проведения своих операций по требованию регулирующего органа.
•Акции крупнейших российских банков котируются и обращаются на фондовых рынках, поэтому может использоваться для оценки капитала показатель рыночной стоимости капитала (рыночная капитализация банка)
Предлагаются различные способы вычисления коэффициента достаточности капитала на основе активов:
•Коэффициент левериджа – показывает долю капитала банка в его активах
•Коэффициент свободного банковского капитала – соотношение капитала банка и суммы всех его активов и забалансовых обязательств
•Сопоставление капитала с активами, взвешенных по коэффициентам рисков.
Норматив достаточности СК банка (Н1) ограничивает риск его несостоятельности и определяет требования по минимальной величине СК, необходимого для покрытия кредитного и рыночного рисков (Инструкция Банка России 139-И. Расчет достаточности капитала определяется Положением Банка России №215-П).
Кредитный капитал, т. е. капитал, используемый для предоставления кредитов или лежащий в основе формирования кредитных ресурсов, насчитывает несколько источников своего образования:
1) денежные капиталы, временно освобождающиеся в процессе кругооборота капитала в промышленности:
а) из-за постепенного снашивания основного капитала (амортизационный фонд),
б) из-за несовпадения по времени процессов закупки сырья, выплаты заработной платы с процессом реализации продукции,
в) вследствие накопления прибыли в размерах больших, чем необходимо для расширения производства;
2) капиталы, которые вкладываются в производство;
3) временно свободные денежные средства (сбережения) населения и государства, предоставляемые в кредит предпринимателям и производителям. Как правило, сбережения населения воплощаются в банковских вкладах, в резервах пенсионных фондов, страховых компаний, а также при покупке различных ценных бумаг.
Таким образом, в течение некоторого времени часть денежного капитала остается свободной и может служить источником кредитного капитала.
Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, определяющим элементом которого выступают общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке кредитных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе конъюнктурного характера. Предложение кредитного капитала зависит от нескольких факторов:
¨ удельного веса слоя рантье и размера их накоплений;
¨ накоплений других слоев населения, концентрирующихся в банках и инвестиционных компаниях;
Спрос на кредитный капитал также регулируется несколькими факторами:
¨ степенью развития кредитных отношений между самими предпринимателями, т. е. чем больше они между собой кредитуют свой товарооборот, тем меньше прибегают к заемному кредиту;
¨ размером спроса на кредитный капитал со стороны государства.
В общем, все выглядит просто. Изменение процента связано с рыночным механизмом, а также зависит от государственного регулирования.
Рынок кредитных капиталов объединяет в себе все отрасли производства. Не будет преувеличением сказать, что с рассматриваемым рынком связаны все виды экономических отношений. Процентные ставки на рынке изменяются в зависимости от срока, размера и времени предоставления ссуды. В связи с этим необходимо различать моментальную и среднюю норму прибыли. В зависимости от преобладающей роли спроса или предложения процент возрастает или понижается, но по мере дальнейшего развития производства и роста жизненного уровня населения, наблюдается тенденция к понижению процентных ставок.
Указанное обстоятельство обусловливается прежде всего тем, что показатели прибыльности снижаются, а масштабы предложения капиталов возрастают.
Предложение кредитного капитала возрастает на основе действия множества факторов, причем этот рост гораздо заметней роста самого производства.
Кредитный процент выполняет две функции: перераспределение части прибыли предприятий или доходов населения и регулирование производства путем рационального размещения кредитных капиталов.
Интересна динамика кредита в период циклических колебаний. Кредитный капитал обслуживает в основном кругооборот функционирующего капитала, закономерности его движения обусловлены циклическими колебаниями производства. В период оживления промышленного подъема увеличение кредитного капитала отстает от расширения производства и товарооборота, спрос на кредитный капитал и ставки процента возрастают. Во время кризисов сокращение производства и избыток капитала сочетаются с острой нехваткой кредитного капитала и резким повышением процентных ставок. В период депрессии, когда часть производительного капитала принимает денежную форму, накопление кредитного капитала обгоняет накопление действующего, снижаются средняя прибыль и процент.
Особое место в современных условиях занимает коммерческий кредит ¾ поставки товаров одной компании другой на условиях отсрочки платежа, а также лизинг предприятием машин, оборудования, транспорта с погашением задолженности в течение нескольких лет.