Какой проводкой закрыть остаток на вспомогательном сч. 000?
В корреспонденции со счетом 000 вы вводите остатки по всем счетам на основании последнего бухгалтерского баланса, либо оборотно-сальдовой ведомости, либо главной книги (тот документ, который распечатывался позднее). Счет 000 по Дебету и Кредиту должен сравняться. Если это не так, значит есть ошибка при разнесении остатков. Либо вы забили разнести остаток по какому-то счету, либо разнесли остаток неверно – по дебету вместо кредита или наоборот.
Так что сейчас распечатайте остатки на ту дату, когда разнесли остатки по счету 000. Сверьте эти остатки с сальдо в оборотной ведомости или главной книге на ту же дату, когда вводили остатки по счет 000. Если есть расхождения, то сделайте проводку с тем счетом, по которому остатки не сходятся.
Чаще всего ошибку допускают, так как забывают при вводе начальных остатков отразить нераспределенную прибыль прошлых лет по счету 84. Если все остальные остатки сходятся, то сделайте проводку:
ДЕБЕТ 84 (000) КРЕДИТ 000 (84) — отражен финансовый результат организации.
(0) Не нужно делать никакого бестолкового сторно. откорректируейте проводками.
Или, если уж Вам так нравится в прошлых периодах мазохизмом заниматься, то оформите еще вторую часть проводки, ибо у Вас только половина ее. При этом счет закроется.
(0) Значит остаток ввели без 000, ищите где вторая запись
(12) Сформируйте ОСВ по сч.68.01, из ОСВ можно провалиться до проводки и документа.. Период задайте 1 кв. от ввода остатков или месяц.
(15) + включая дату ввода остатков
(18) Если висит сальдо на одном счете, тогда у вас не должен идти актив и пассив баланса? У Вас баланс сходится?
(29) Еще раз, вводный курс в БУ:
Все проводки вводятся в двойной записи — по дебету и кредиту.
Когда вводили остатки у вас было общее сальдо по дебету и равное ему сальдо по кредиту.
Т.е. кратко всегда Сальдо ДТ = Сальдо КТ
Остатки вводятся в корреспонденции с 000 для удобства, на самом деле всегда есть и остаток по дебетовым счетам и по кредитовым.
Например, есть (условно) остаток по счетам:
Всего у вас 250 р по дебету и столько же по кредиту.
Теперь вы хотите убрать 100р со счета 68.
Но нельзя просто взять и убрать один кредит. Баланс не пойдет.
Нужно также либо убрать что-то по дебету, либо добавить что-то другое по кредиту, чтобы шел баланс.
(33)Если счет не задействован (29), а баланс сходился, значит нужно искать где задействован. И изучите ПБУ 22/10 исправление ошибок. Надеяться только на ПО нельзя. Программа делает то, что ей покажет пользователь.
(18) Скорее всего Вы неправильно это делаете, из 7.7 могли перенестись остатки криво. Обычно эту операцию доверяют специалистам по 1С.
(41) А лучше сразу на 84. ) или на 99 без отражения в НО..
1С Бух 8.3 Усно д-р. Здравствуйте, подскажите, пожалуйста как закрыть счет 0 ? у меня весит он в оборотке. в балансе разница между активом и пассивом именно на эту сумму.. спасибо!
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Счет 000 используется для ввода остатков, если в базе 1С начали работать не с самого начала действия Организации.
Вводятся остатки по всем счетам или по Дебету или по Кредиту.
Если есть сальдо по счету 000 — это значит, что ошибка ввода или что-то не ввели или ввели больше, чем есть на самом деле.
Чтобы найти причину, надо проверить каждый счет по полной аналитике на предмет корректности.
Отчеты — Стандартные отчеты — Оборотно сальдовая ведомость.
Затем надо пройти по каждому счету и открывать двойным кликом ОСВ по счету 26, ОСВ по счету 60.01 и т.д. Анализировать данные — все ли правильно и все ли отражено, что должно быть.
Расчеты проверяются через сверки с контрагентами, ИФНС, Фондами.
Запасы через инвентаризацию склада и т.д. Т.е. в учете должны быть реальные данные.
Если ошибку не нашли, не понятно, к какому периоду она относится и сумма не материальная, то списать через Операции — Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную — Операция проводкой Д 84 или К 84 в зависимости от того в Д сальдо по счету 000 или в К. Но это крайняя мера, когда 100% сверили каждый счет и действительно решения нет.
Спасибо! Именно так и сделала…
у меня пять лет работал бухгалтер и не правильно вел базу.. все отчеты делались вручную.. я завела с 2019г новую базу. туда остатки я правильно занесла.. но нужно же чтоб 2018г закрылся правильно.. а остатки по счету 00 весят с 2014 года.. я их перенесла на 84 счет…
все сверки с контрагентами и фнс и фондами сделаны на 31.12.2018гг. все верно..
Надежда, поняла. Тогда это оптимальный вариант. Эту ошибку найти сложно за давностью лет и при таком качестве учета. Но по сути у нас эта разница в любом случае уйдет в финансовый результат и потом окажется на 84 счете. Поэтому такую корректировку и предлагаю.
Доступ к форме «Задать вопрос» возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8.
Оформить заявку от имени Юр. или Физ. лица вы можете здесь >>
Нажимая кнопку «Задать вопрос», я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>
detector