В функции средства платежа деньги используются для обслуживания кредитных отношений, а также при совершении платежей, которые не предполагают получения какого-либо эквивалента. В этой функции деньги опосредуют не только движение товаров, но и движение капитала. Деньги в функции средства платежа используются для:
погашения долговых обязательств;
предоставления и погашения кредитов;
выплаты заработной платы;
оплаты налогов;
осуществления коммунальных платежей.
Исторически функция средства платежа возникла при продаже товаров и услуг в кредит, т.е. с отсрочкой платежа. При продаже товара в кредит средством обращения являются не деньги, а долговые обязательства (векселя). При погашении долгового обязательства деньги используются в качестве средства платежа. Таким образом, деньги как средство платежа завершают процесс обмена, погашая долговое обязательство, возникшее при продаже товара в кредит, в то время как в качестве средства обращения они являются посредником в обмене товаров. Следует заметить, что в функции средства платежа в отличие от функции средства обращения движение денег происходит относительно самостоятельного движения товаров. Движение денег не зависит от движения товаров при уплате налогов, выдаче кредитов коммерческими банками. Функцию средства платежа выполняют как наличные, так и безналичные (депозитные) деньги, причем преобладающая часть денежных платежей происходит в безналичной форме. При взаимном зачете долговых обязательств используются счетные деньга.
Ряд экономистов объединяют функцию средства платежа с функцией средства обращения. К данной концепции относятся экономисты, которые утверждают, что грань между этими функциями стирается в условиях развития кредитных отношений. Понятно, что в условиях развития кредита, банков и безналичных расчетов возрастает роль платежной функции денег, выступающих в денежном обороте преимущественно как средство платежа. Вместе с тем часть товаров продается за наличные деньги, что означает, что функция средства обращения не исчезает.
Что такое деньги? Какие основные функции денег? Такие вопросы интересуют многих людей – менеджеров, врачей и даже дальнобойщиков. Так вот, деньги – это уникальный товар, являющийся полноценным эквивалентом стоимости любых услуг и товаров, доступных нам с вами.
Финансовые эксперты выделяют пять ключевых функций, присущих современным денежным средствам – и их должен знать каждый человек. Итак, функция №1 – средство обращения. Деньги являются посредником. Основная их функция – оплата различных товаров и услуг. При этом деньги сами по себе – универсальный товар, у которого имеется всеобщая покупательная способность. Денежные сделки имеют очевидное преимущество перед бартером, так как позволяют легко приобрести именно тот товар, который нам нужен. Ведь не всегда человек, у которого есть, к примеру, пшеница, может обменять ее на трубы. При помощи денег этот процесс упрощается – пшеница продается, а трубы покупаются. То есть деньги, полученные от продажи товара, можно потратить в любое удобное время, купив за них продукцию, которая нужна вам сейчас.
Получается, что деньги – это всеобщий эквивалент стоимости, имеющий огромную покупательную способность и позволяющий совершать очень много самых разных торговых сделок в любой точке мира. Однако бартер никуда не ушел из нашей жизни – во многих случаях он также позволяет существенно упростить торговые операции. И до нынешних времен работают бартерные клубы, в которых совершается обмен по самым разным группам товаров. Но это единичные случаи, доступные не всем.
Функция №2 – мера стоимости.
Именно эта функция денег помогает нам отличать качественные товары от некачественной продукции. Ведь стоимость товара складывается из самых разных факторов и, как правило, качественные товары стоят дорого. Именно цена, выраженная в той или иной валюте, помогает нам ориентироваться среди огромного количества однотипных товаров и услуг.
Функция №3 – средство платежа.
Такую функцию деньги выполняют при погашении финансовых ссуд и задолженности по заработной плате, при денежных отношениях с различными органами финансовой сферы, а также тогда, когда в них выражают какие-то экономические индикаторы и показатели.
Функция №4 – средство накопления.
Человек, получивший деньги после продажи товаров или оказания каких-либо услуг, может не тратить их в тот же момент, а начать копить. Такая функция денег гарантирует их владельцу совершение покупок в будущем. Так как деньги легко обратить в самые разные предметы, имеющие определенную ценность, то копить их можно в золоте, драгоценных камнях, акциях или предметах искусства. Накопления такого рода называются активами – они ликвидные также как и обычные деньги.
Конечно же, ликвидность таких активов не так высока, как у денег. Тем не менее, накопления в активах пользуются большой популярностью, ведь они защищают своих владельцев от инфляции. Правда, некоторые активы имеют меньшую ликвидность – например, найти человека, который согласился бы принять в качестве оплаты недвижимость, антикварную статуэтку или картину известного художника, будет очень проблематично.
Накопления в деньгах, безусловно, хороши почти всем, но, однако, сами по себе они не увеличивают доход владельца. Если стоимость акций или золота может неуклонно возрастать, то с деньгами ничего подобного не происходит – напротив, они имеют тенденцию терять свою стоимость в результате процессов инфляции. Преумножить деньги можно только положив их в банк на депозит – и тогда полученные проценты позволят не только сохранить, но и во многих случаях преумножить свои накопления.
Функция №5 – мировые деньги.
Данная функция проявляется во взаимоотношениях между разными странами мира, то есть тогда, когда деньги используются как средство расчетов при международной торговле, при внешнеторговых финансовых операциях и в случае глобального межгосударственного кредитования.
Функция денег как средство платежа отражает особенности кредитного хозяйства, т.е. реалии покупки-продажи товаров в кредит с отсрочкой оплаты (отсрочкой платежа). Покупатели оплачивают деньги за товары только тогда, когда наступает срок платежа.
Средство платежа — это функция, в которой деньги обслуживают погашение разнообразных долговых обязательств между субъектами экономических отношений, возникающих в процессе расширенного воспроизводства.
Исторически эта функция происходит из товарооборота. Появление ее было обусловлено продажей товаров в кредит, так как при этом возникал долг, погашение которого осуществлялось деньгами. Это уже были принципиально другие деньги, отличные от средства обращения. Такое различие объясняется фактором времени, которое отделяет реализацию товара (в долг) от платежа в счет погашения задолженности. За это время могут измениться стоимость и форма денег, сам должник и кредитор и тому подобное. Поэтому стоимость платежа не всегда эквивалентна стоимости товаров, реализованных в долг, или стоимости денег, которые были отданы в долг. Экономические отношения, возникающие при погашении долгов, особенно долгосрочных, не только содержат в себе свою первооснову — куплю-продажу товара, но и отражают многие другие явления, произошедшие в экономике за время пользования кредитом: изменение стоимости денежной единицы, ценовые колебания, вмешательство государства в денежную сферу, изменение ссудного процента и тому подобное.
По мере углубления экономических отношений (превращении их в чисто денежные) и широкого развития кредитных и финансовых связей деньги как средство платежа постепенно вышли за пределы товарного обращения и стали обслуживать погашение разнообразных обязательств в обществе, если они выражаются в денежной форме. В качестве платежного средства деньги стали осуществлять самостоятельное движение без прямой связи с обращением товаров, обслуживать одностороннее движение стоимости в процессе расширенного воспроизводства, в частности при платежах в государственный бюджет и в другие централизованные фонды целевого назначения и финансировании общественных потребностей этих фондов, при выдаче и погашении банковских ссуд и тому подобное.
Деньги как средство платежа, подобно средству обращения, передаются от одного субъекта отношений к другому, то есть осуществляют обращение. Поэтому когда речь идет о денежном обращении, то чаще всего имеется ввиду функционирование их и как средства обращения, и как средства платежа. Соответственно и общая масса денег в обращении включает их количество в обеих этих функциях. Требования закона денежного обращения распространяются на общую массу денег, то есть на обе их функции.
В развитой рыночной экономике деньги как средство платежа обслуживают большую часть всего экономического оборота. Поэтому сфера их применения очень широка и охватывает:
платежи между предприятиями, хозяйственными организациями и учреждениями по взаимным долговым обязательствам;
платежи предприятий, хозяйственных организаций и учреждений своим работникам, связанные с оплатой труда;
платежи юридических и физических лиц в централизованные финансовые фонды, получение денежных средств из этих фондов;
внесение юридическими и физическими лицами своих денег в банки, получение ими денежных ссуд в банках и погашение их в установленные сроки;
разнообразные платежи, связанные со страхованием имущества и ответственности юридических и физических лиц;
другие платежи — административно-судебные, выплата наследства, дарение и т.п.
К деньгам в функции средства платежа рынок выдвигает те же требования, что и к средству обращения, разве что в иной сфере. В частности, необходимость постоянства денег в этой функции оказывается еще острее, поскольку здесь, как уже указывалось выше, действует фактор времени. Если за время пользования кредитом деньги обесценятся, то кредитор не вернет одолженной им стоимости и несет убытки, потому что он не сможет купить за возвращенную сумму денег прежнее количество товаров в связи с их подорожанием. Должник, соответственно, в данном случае будет иметь выгоду. Чтобы избежать этого, приходится корректировать процентную ставку в соответствии с обесценением денег, что отрицательно влияет на состояние кредитных отношений в экономике. Кроме того, само по себе повышение ссудного процента является инфляционным фактором и приводит к дальнейшему обесцениванию денег.
Эти явления в полной мере проявились в экономиках постсоветских стран в период рыночной трансформации, когда инфляция приобрела широкий размах. В течение короткого времени уровень ссудного процента повышался в несколько раз, что сдерживало развитие кредитных отношений и экономический рост в целом.
