Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государство и правительство, так и отдельные граждане.
Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику, имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.
На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное заимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако “вещное” толкование кредита выходит за рамки политэкономического анализа. Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует рассматривать как определенный вид общественных отношений. Однако кредит — не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости.
Целью курсовой работы является подробное изучение кредита и его функций. Данная цель достигается путем изучения таких вопросов как: этапы формирования кредитных отношений, основных принципов кредита, функций кредита, его видов и форм.
Курсовая работа имеет следующую структуру: две главы, первая — кредит, основные понятия, вторая — виды и формы кредита.
Понятие кредита и этапы формирования кредитных отношений
Вступление России в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита.
Главная задача реформы — максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.
Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого во временное пользование на условиях возвратности и платности. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи аккумулируются свободные денежные ресурсы предприятий, населения и государства, превращаясь в ссудный капитал, который предоставляется во временное пользование.
Капитал, представленный в виде средств производства, физически не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике является эластичным механизмом перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.
Кредит необходим для поддерживания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров. Он разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме, а также позволяет преодолевать ограниченность собственного капитала экономических субъектов.
Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, направляясь в отрасли хозяйства, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами развития экономики России. Основной функцией, которую выполняет кредит, является перераспределительная. Эта функция носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций и управлении совокупным денежным капиталом.
Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорости обращения денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, он может обеспечить в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.
Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий.
Условием размещения акций на рынке являются накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в кредитной системе. Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, и размещении акций.
Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование истоков капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.
Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, представляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнеэкономическом пространстве.
При рассмотрении кредитной системы нужно учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических отношений, прошедших длительный исторический путь развития и играющих консолидирующую роль в структуре всех экономических взаимосвязей в период перехода России к рынку.
Можно выделить два определения кредитной системы:
1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма);
2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма).
Ссудн. капит. — совокупность денежных капиталов отданных в ссуду на условиях возвратн-ти за опред. плату в виде %. Ссудн. % — плата получаем-я за врем. пользование ссуженных средств.
Функции ссудн. %: а) перераспределит; б) стимулирующ. — стимул эффектив. использов.; в) регулирующ. — дает возможн. регулиров. и перераспредел.;
Источники (за счет чего): 1) высвободившаяся из оборота часть промышл-ого и торгового капитала: а) денеж. средства, накапливаемые субъектами хоз-ия в амортизац. фонде; б) часть оборотн. капит. в денеж. форме, образующаяся в рез-те. не совпадения поступлений выручки от реализации произведенной продукции и выплат. з/п, осуществлен.материальных затрат и т.д.; в) часть прибыли накапливаемая до опред. величены и напр-мая. для обновлен. и расширен. произ-ва; г) часть нераспред. прибыли до ее фактического распределения и использования 2) свободные денеж. ср-ва. всех слоев нас-ия и субъектов хоз-ия — наибол. Дорогой, так как эти средства предоставляются во временное пользование и под % 3) денежные накопления гос-ва.
Рынок ссудн. капит. — система отношенений позволяющ. аккумулиров. и перераспределять денеж. капитал с целью обеспечения кредитом потребностей расширен. воспроиз-ва.
Классиф-ия рын. ссудн. кап.: 1) денежн. — предоставл. кредиты сроком до 1 г. и удовлетворяет потребности хоз-щих субъектов в оборотн. капитале 2) ипотечный — кредитование субъектов хозяйствования под обеспечение недвижимостью 3) рынок ц/б — осущ-ся эмиссия и торговля ц/б; 4) рынок «рискового капитала» – формир-ие денеж. капиталов инвесторов с целью вложения их в произ-ва с повышен. риском в условиях структурной перестройки эк-ки; 5) национ. рынки ссудных капиталов; 6) миров. рынки ссудн. капит. Самый мощный рын. США, запад. Европы, Японии.
Формы кр.: 1) коммерческ — предоставл. одн. хоз-ыми субъект-ми др-м в виде отсрочк. платежа за реализов. товар. и оказан. услуг.; 2) банковск. — учавств. только денеж. Капитал, предоставл. во времен. пользов. нуждающимся искл-но фин.-кред. Учреждениями, имеющ. разрешен. центр./банка на ведение такого рода операц; 3) потребительск. — отнош. как денеж., так и товарн. капитала, причем потенц. заемщиком выступ. Исключ-но физич. лица; 4) гос-ый — участие в качестве субъекта кред. отнош. (либо кредитор, либо заемщ.) гос-ва или местн. орг. вл.; 5) международ. — за пределами гос.; 6) ростовщический — самая древняя и простая форма — материальн. ценност., % самый высок.
Принципы кредитования: 1)возвратность— после завершения использования ден. средства должны быть возвращены 2)срочности – возврат в точно установленный срок 3)платности –необходимость взимания банком платы за пользование ден. средствами (ссудный %) 4) обеспеченность — своевремен. возврат ссуды заемщ. Дополнит-но д. быть гарантир-н наличием у него конкретн. видов матер. ценност., поручит-вом 3-их лиц, денеж. документ. или иными обязательств. в др. формах принятых практикой; 5) целевой хар-р использов. — осущ-ся в соответ. с заранее известн. банку целью
6) дифференцированный подход при кред-ии — различн. условия выдачи кр. потенциальн. Заемщ-м, т.е. кр. долж. предоставл. тем субъектам хоз-ия, финан. положение кот. способствует их своевременному возврату.
Функции кредита, вытекающие из его сущности, позволяют раскрыть ее с позиций тех задам, которые решаются в экономике с помощью кредита. Они отражают его практическую значимость и взаимодействие с другими экономическими категориями и процессами. Существует три важнейшие функции кредита: перераспределение стоимости; контроль движения ссуженной стоимости; стимулирование экономии затрат.
Наряду с функциями сущность кредита раскрывают его принципы.
• Возвратность — обусловлена природой ссуженной стоимости, временным характером предоставления средств взаймы и означает, что кредит должен совершить кругооборот, обслуживая процесс воспроизводства, и перейти от ссудозаемщика обратно к заимодавцу.
• Обеспеченность — для гарантии возврата кредита необходимо, чтобы заемщик предоставил что-либо в его обеспечение принципов кредита. Поскольку банки привлекают свободные денежные средства, они также должны гарантировать беспрепятственный доступ к ним клиентов, разместившим деньги на счете или во вкладе. Такой гарантией являются банковские активы, собственный капитал банка.
• Целевой характер — это означает, что для получения кредита заемщик должен четко определить объект кредита и цель его получения. Формулирование цели кредита необходимо для того, чтобы кредитор мог оценить кредитный риск, а в случае нецелевого использования кредита потребовать его долгосрочного погашения.
• Платность — обусловлена тем, что деньги имеют цену, как любой товар, а цена денег — это процент, начисленный на сумму денег, предоставленных в кредит.
• Срочность — кредит имеет временное ограничения, обусловленные продолжительностью той операции, для осуществления которой привлекался кредит.
Ссудный процент — объективная экономическая категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости.
Cсудный процент в экономике выполняет следующие функции:
1. Посредством нормы процента уравновешивается соотношение спроса и предложения кредита. Он содействует рациональному сочетанию собственных и заемных средств.
2. Посредством процента осуществляется регулирование объема привлекаемых банком депозитов. Рост потребностей хозяйства в кредитах должен быть покрыт соответствующим приростом банковских депозитов как источников кредитования.
3. Процентная политика коммерческого банка уже сегодня направлена на соответствующее управление ликвидностью его баланса.
Факторы, воздействующие на процентную ставку
• ставка рефинансирования Центрального Банка;
Ежедневно мы сталкиваемся с тем, что банки в конкурентной борьбе друг с другом, постоянно меняют условия по кредитованию. Рекламные компании обещают людям кредиты по сниженным ставкам, без комиссий, с минимальным пакетом документом. Но, не смотря на привлекательную рекламу, приходя в банк, мы получаем совершенно другой результат. Давайте разберемся, отчего зависит процентная ставка и почему рекламируют одно, а на деле получается другое.
Как формируется процентная ставка
Прежде всего, вы должны понимать, что банки на кредитах зарабатывают. Чем выше ставка, тем больше прибыль банка. Итак:
- Процентная ставка по вашему кредиту, должна покрывать не только расходы за обслуживание и выдачу займа, но и приносить прибыль. Кроме этого, ставка должна быть конкурентоспособной. Это значит, что она не должна в разы отличаться от тех, что предлагают другие банки.
- Рассчитывая процентную ставку, банки берут в учет уровень инфляции в стране. Это делается для того, чтобы не работать в убыток.
- Бывает, что в банках недостаточно собственных активов для кредитования населения. Поэтому необходимо привлекать денежные средства (займы в других банках, вклады и прочее)
- Кроме темпов инфляции и цены привлеченных средств, банки вкладывают в стоимость вашего кредита собственные расходы. Аренда и содержание помещений, зарплата сотрудников и т.д.
- В большинстве случаев, процентная ставка, носит сезонный характер. С приближением праздников, каких либо событий, сезона отпусков, спрос на кредиты резко возрастает. Благодаря этому, ставки начинают колебаться, в большую или меньшую сторону.
На самом деле, разрыв между предлагаемыми и реальными ставками – привычная ситуация. Например, банк заявляет, что готов выдать вам займ под 14 % годовых. Клиент, рассчитывая на эту ставку, подает заявку, но в результате приходит одобрение под 25 %, а то и выше. Но в данном случае, банк не нарушает ни один закон. Все сводится к тому, что в рекламе указывается возможный диапазон ставок. И, как правило, на начальном этапе озвучивается самый низкий порог. Реальный ставки, можно увидеть в рекламных сносках, которые указываются мелким шрифтом, либо прописываются в тарифах полной стоимости кредита. После подачи заявки на кредит, история клиента досконально изучается. Ответ от банка, приходит после скоринговой оценки заемщика.
что такое скоринг?
Приходя в банк, вы автоматически даете согласие на обработку персональных данных. Из них и состоит скоринговая оценка.
- Персональные данные. Это ваши ФИО, семейное положение, социальный статус, наличие детей и иждивенцев
- Финансовое положение. Наличие постоянного трудоустройства, общий трудовой стаж, ваши ежемесячные доходы и расходы
- Дополнительная информация. Это все то, что может в дальнейшем подтвердить вашу платежеспособность. Наличие недвижимого и движимого имущества, дополнительный доход, наличие поручителей.
Почему не одобряют минимальную ставку?
Прежде всего, минимальные ставки по кредитным предложениям создаются для зарплатных клиентов банка. Если вы получаете зарплату на пластиковую карту, это для банка является дополнительной гарантией того, что кредит будет погашен. У банка, попросту будет возможность списывать ежемесячный платеж с поступлений на вашу карту.
Если у вас нет кредитной истории в данном банке или вообще вы никогда не кредитовались, то опять же, предоставить вам кредит – это большой риск. Поэтому банк старается его минимизировать, за счет высоких процентов. Так же, в возможные причины завышенных ставок может попасть отсутсвие залога или поручителя, невозможность предоставить справку о доходах или наличие кредитных карт. Бывает так, что карты просто лежат дома, до востребования. Возможно, вы ими ни разу не пользовались. Но рассчитывая кредит, банк их учитывает, так как это ваши потенциальные обязательства.
Делая вывод, понятно, что на минимальную процентную ставку, может рассчитывать минимальное количество заемщиков. Когда планируете оформить кредит, подавайте документы сразу в несколько банков. Так у вас будет возможность сравнить реальные условия и выбрать подходящий вариант.