Лизинг медицинского оборудования: лучше и выгоднее кредита
Доход косметологической фирмы напрямую зависит от материально-технической базы. Обновлять базу без свободных средств можно несколькими способами: покупать аппараты в кредит или брать косметологическое оборудование в аренду. Доступна и третья опция – лизинг медицинского оборудования. Почему лизинг выгоднее, чем кредит или рассрочка?
Лизинг – аренда с выкупом
Аренда косметологического оборудования +в Санкт-Петербурге и менее крупных городах фирме невыгодна, так как деньги уходят на ветер. Тогда владелец выбирает один из трёх вариантов: приобретает технику в кредит, рассрочку или лизинг. Несмотря на то, что по существу эти процедуры похожи, покупка косметологического оборудования в лизинг отличается от первых двух вариантов.
Лизинг – отдельный вид долгосрочной аренды с возможностью последующего выкупа техники. Фирме, которая взяла медицинское оборудование в лизинг для юридических лиц, может погасить остаток в любой момент. Таким образом, аппараты переходят в собственность арендатора. В отличие от кредита и рассрочки сделка заключается без залога. Само оборудование под лизинг гарантирует выполнение обязательств: как только арендатор нарушает договор, лизингодатель забирает технику. Так формируются склады лизингового конфиската, который лизингодатели сдают в аренду повторно.
Важное отличие лизинга от кредита – снижение налоговой нагрузки. Это касается и налога на имущество, и НДС, и налога на прибыль.
Низкие налоги благодаря лизингу
В первую очередь, лизингополучатель экономит на налоге на имущество. Компания, предоставляющая лизинг, держит оборудование на своём балансе до последнего платежа. Расходы, связанные с имуществом, во время аренды также оплачивает лизингодатель. Кроме того, фирма, использующая технику, экономит и на налоге на прибыль. Дело в том, что платежи, связанные с лизингом оборудования, относятся к статье расходов. Снижается общий доход фирмы – снижается налоговая нагрузка.
Выгоды затрагивают и налог на добавочную стоимость. Особенно удобен лизинг медицинского оборудования с НДС для крупных компаний, которые обязаны платить налог по роду деятельности. После завершения сделки 20% от общей суммы вернётся компании. Другими словами НДС оплачивается за счёт лизингодателя.
Фирмы с упрощённой системой налогообложения не могут претендовать на получение компенсации уплаченного НДС по закону. Для небольших фирм доступен лизинг медицинского оборудования без НДС. Если фирма проходит по критериям, из стоимости лизинга исключается налог на добавочную стоимость. Благодаря этому владелец ИП экономит 20% на каждом платеже.
Чем лизинг лучше кредита и рассрочки?
И лизинг, и кредит, и приобретение медицинского оборудования в рассрочку включают в себя ежемесячные платежи. После того, как покупатель полностью погашает сумму, техника переходит в его собственность. Однако по сравнению с покупкой оборудования в кредит или рассрочку лизинг имеет ряд преимуществ:
- Лизинг получить проще, чем кредит в банке или рассрочку у фирмы-производителя. Деятельность банков и компаний регламентируется строгими инструкциями. Лизингодатель руководствуется собственными методиками и правилами;
- Гибкий график платежей и возможность его реструктуризации. График подбирается исходя из финансовых возможностей покупателя;
- Сроки финансирования больше, чем при кредитовании или рассрочке. Некоторые лизингодатели заключают сделки на 5 и более лет;
- Заявку рассматривают быстрее;
- Залог и поручители не нужны;
- Можно купить б/у технику или получить скидку у поставщика.
Лизинг – более гибкая процедура, чем кредит или рассрочка. Владелец клиники покупает технику на удобных для себя условиях. Плюсы лизинга по сравнению с арендой косметологического оборудования в Москве очевидны. Временное использование никогда не окупит себя. Даже если ежемесячный платёж меньше.
Сравнение нескольких программ известных компаний
Кредиты и кредитные карты стали массово популярны в России, людей, которые никогда не пользовались кредитными продуктами становится все меньше. Кроме кредитов и карт, есть еще другие формы кредитования: это займы, рассрочка и лизинг. Чем они отличаются от кредитов и что это такое?
Займ или правильнее заем, предусматривает передачу денег или предметов от одного лица к другому на условиях возвратности, с оплатой указанного в договоре процента.
Основными игроками на этом рынке являются микрофинансовые организации, также предложение получить заем можно встретить среди физических или юридических лиц. Оформляется эта форма финансирования договором займа.
Следует отметить, что физлица между собой могут заключить договор займа и в устной форме. Но это допускается, если сумма сделки не превышает 10-кратный размер МРОТ (базовый размер 1 МРОТ равен 100 рублям).
Для займов, предлагаемых МФО также характерно:
- очень высокие процентные ставки – 500-700% годовых;
- очень короткий срок действия договора – обычно не более месяца;
- отсутствие залога и поручителей;
- доступны для людей с плохой кредитной историей.
Многих потребителей финансовых услуг очень интересует, чем отличается займ от кредита:
- предметом договора займа могут быть не только деньги, кредитного — только деньги;
- кредиты может выдавать только банк, на оформлении займов специализируется МФО;
- все кредитные договора заключаются в письменной форме, физлица же между собой могут договориться о займе и в устной форме;
- кредитование регулируется актами Центробанка и гражданским правом, займы же только гражданским кодексом.
Кроме этого следует отметить, что процентная ставка по займам намного превышает банковский процент, плюс срок действия договора займа значительно уступает кредитному, также как и доступная сумма финансирования.
Но зато отношения к заемщикам в МФО очень лояльное. Здесь получить деньги в долг могут клиенты с испорченной финансовой репутацией. В банк подобные потенциальные заемщики могут даже не обращаться, так как им сразу же откажут.
Рассрочка — это форма финансирования покупки товара или услуги, где оплата осуществляется не сразу одной суммой, а частями. Обычно воспользоваться рассрочкой предлагают менеджеры банков, чтобы приобрести бытовую технику, мебель, а также автосалоны — желающим стать владельцем нового автомобиля.
Стандартная рассрочка предусматривает участие в сделке только двух сторон: продавца и покупателя. Когда банк предлагает воспользоваться рассрочкой, то это значит, что в сделке ему отводится роль посредника, за что он получит комиссию. Просто ее заплатит продавец, а он конечно же не будет работать в убыток. Свои расходы продавец включает в стоимость продукции, повышая ее цену. Поэтому выгодней искать программы рассрочки, где инициатором сделки выступает продавец.
Также особенностями рассрочки является:
- отсутствие процентной ставки;
- краткосрочный характер.
Теперь рассмотрим, чем отличается рассрочка от кредита:
- рассрочка оформляется между продавцом и покупателем, кредит – между банком и заемщиком;
- рассрочка не предусматривает наличие процентной ставки.
Кроме этого следует отметить, что рассрочка имеет краткосрочный характер и редко когда превышает 3 года, кредит же может заключаться и на срок до 30 лет. Предметом рассрочки всегда является товар или услуга, кредит же предусматривает только денежное финансирование.
Лизинг – форма финансирования, которая в последнее время набирает все больше популярности. Она предусматривает постепенную выплату стоимости предмета покупки в течение определенного срока. И пока клиент не погасит всю задолженность, он не сможет получить право собственности на предмет лизинга. Эта форма финансирования очень похожа на долгосрочную аренду с правом выкупа.
Чаще всего в лизинг можно приобрести автомобили и недвижимость. Для потребительских нужд он не используется. Предоставляют услуги лизинга специальные лизинговые компании.
Теперь осталось сравнить, чем отличается лизинг от кредита. Эти понятия очень похожи между собой, как и первое, так и второе предусматривает наличие процентной ставки, долгосрочный характер отношений, первоначальный взнос.
Отличия между ними только в моменте оформления объекта в собственность. Если по кредитной сделке недвижимость или транспорт становится собственностью заемщика после подписания кредитного договора и перечисления денег продавцу. То по договору лизинга должник становится владельцем предмета покупки только после выплаты всех лизинговых платежей.
В связи с этим появляется ряд важных налоговых моментов, которые делают эту форму финансирования выгодной. Так, к примеру, пока лизинг на автомобиль не выплачен, физлицо не оплачивает транспортный налог. Это обязательство ложится на плечи лизингодателя.
Следует отметить, что на сегодняшний день лизинг более интересен для компаний и предприятий, нежели физлицам. Автолизинг для физических лиц — это не популярная альтернатива автокредиту, как среди населения, так и у лизинговых компаний.
Появление на рынке новых форм кредитования, таких как займы, рассрочка и лизинг создает здоровую конкуренцию банковским кредитам. Ведь если человек не может взять деньги в банке, он может воспользоваться рассрочкой, займом или оформить лизинг.
Поэтому, чтобы не терять клиентов банкирам необходимо идти на определенные уступки. А это в свою очередь способствует улучшению качества обслуживания клиентов, делает условия кредитования более привлекательными.
Между тем, у небольших компаний часто не бывает свободных денег. В этой ситуации приходится брать автомобиль при помощи заемных средств — то есть в кредит или в лизинг.
Вывод: при наличии требуемого обеспечения и низкой закредитованности кредит, с точки зрения первоначального взноса, удобнее. В обратном случае удобнее лизинг, так как первоначальный взнос в нем небольшой, а обеспечение не требуется.
Тем не менее, кредит открывает счет и зарабатывает первое очко!
Лизинг отыгрывает 1 очко у кредита. Счет 1:1!
Вывод: с точки зрения обеспечения лизинг и кредит равны, когда кредит целевой (на конкретную технику). В обратном случае лизинг выгоднее — он не требует дополнительных залогов. С учетом того, что автокредиты для бизнеса — редкость, и чаще всего кредитование именно нецелевое, преимущества лизинга становятся намного весомее.
Лизинг уверенно вырывается вперед. 2:1 в пользу лизинга!
Лизинг продолжает теснить противника — 3:1!
- При кредите на себестоимость списывается амортизация автомобиля, размер которой определяется правилами бухгалтерского учета, установленными Министерством финансов. Кредитные проценты свыше ставки рефинансирования ЦБ РФ, умноженной на 1,8, выплачиваются из прибыли заемщика.
- Лизинг позволяет применять к приобретаемым транспортным средствам (кроме легковых авто с объемом двигателя менее 3,5 л) механизм ускоренной амортизации с коэффициентом не выше 3. Срок амортизации для грузовой и спецтехники (4-я и 5-я амортизационные группы) в случае лизинга составляет 21 и 29 месяцев соответственно. При стандартном кредитовании этот срок будет равняться 5-7 и 7-10 годам.
Лизинговые платежи, включая аванс, налог на имущество и на транспорт, страховку и т.д., включаются в себестоимость. Компания, берущая транспорт в лизинг, получает при этом возможность подбирать авансовые и лизинговые платежи таким образом, что налог на прибыль будет снижен до минимума.
Вывод: лизинг позволяет больше расходов относить на затраты и потому — экономить на налоге на прибыль.
Лизинг уверенно получает еще 1 очко. Счет 4:1.
Вывод: без наличия открытой кредитной линии срок получения автомобиля в лизинг в разы меньше, чем в кредит.
Еще одно очко в пользу лизинга — сумеет ли кредит реабилитироваться? Счет 5:1.
- В кредите банк обычно обеспечивает только финансирование приобретения автомобиля и его страхование.
- Лизинговая компания, как правило, оказывает не только услуги финансирования и страхования, но и регистрации, сервисного обслуживания, предоставляет выгодные топливные программы и программы помощи на дорогах. Кроме того, возможно заключение договора оперативного лизинга, когда по окончании срока договора клиенту нет необходимости выкупать автомобиль и самостоятельно продавать его на вторичном рынке. В этом случае клиент оплачивает лишь часть стоимости автомобиля, и лизинговые платежи будут до 2 раз меньше по сравнению с финансовым лизингом или кредитом. Также лизинговая компания может полностью взять на себя функцию управления автопарком компании, своевременно обеспечивая сервисное обслуживание и оплату топлива, предоставляя подменные авто и т.д.
Вывод: лизинг удобнее, так как дает возможность получить комплексное обслуживание, максимально упростив процесс получения и эксплуатации как отдельного автомобиля, так и целого парка техники.
Лизинг получает еще 1 очко! Неужели кредиту совсем нечем ответить сопернику? Счет 6:1 в пользу лизинга.
- Банк, предоставивший кредит, имеет право изъятия автомобиля в судебном порядке. Кроме того, кредитный договор может предусматривать дополнительные обеспечительные меры:
- безакцептное списание (как правило, со счета в банке-кредиторе);
- направление всех средств, поступивших на счет должника, на погашение задолженности по кредиту.
- Лизинговая компания, при наличии существенных просрочек по платежам, имеет право на расторжение договора и изъятие транспортного средства во внесудебном порядке. Как и в случае с кредитом, лизинговая компания имеет право на безакцептное списание средств должника — причем в любом банке клиента. В то же время предмет лизинга является собственностью лизинговой компании на протяжении всего срока договора, поэтому имущество, полученное в лизинг, не подлежит аресту или изъятию кредиторами при возникновении экономических споров между лизингополучателем и его кредиторами. Предмет лизинга может продолжать эксплуатироваться и приносить доходы.
Вывод: процедура изъятия при неплатежах в лизинге зачастую проще, но, при наличии претензий со стороны других кредиторов, лизингополучатель сохраняет свою технику в работе и не теряет прибыль от нее — что в конечном итоге может помочь расплатиться с кредиторами.
Наконец-то кредит смог вырвать хоть одно дополнительное очко, кроме как за первый раунд! Счет 6:2.
Кредит набрал 2 очка благодаря преимуществам по таким параметрам, как:
- Внесение первоначального взноса
- Изъятие транспортного средства при невыполнении обязательств
Лизинг набрал 6 очков из-за преимуществ по следующим параметрам:
- Получение скидки на автомобиль
- Обеспечение кредита и залог
- Балансовые показатели и возможность дополнительного финансирования
- Налогообложение
- Время, затраченное на сделку
- Дополнительные услуги
Результат: 6:2 в пользу лизинга.
Как видите, по большинству параметров лизинг оказывается выгоднее и удобнее кредита. Хотя есть и исключения — кредит хорош при наличии открытой кредитной линии и обеспечения.
- Лизинг для юридических лиц9
- Лизинг для физических лиц8
- Интервью4
- Акции1
Номер вашей заявки: №
В ближайшее время менеджер Европлана свяжется с вами.
Если этого не произошло, вы можете обратиться по телефону:
8 (800) 250-80-80