Как банки определяют класс заемщика

Класс заемщика (Borrower’s Class) — набор показателей для характеристики заемщика (контрагента банка) по результатам оценки его финансового состояния.

Оценку финансового состояния заемщика (контрагента) банки осуществляют при заключении договора об осуществлении кредитной операции, а в дальнейшем — с определенной периодичностью в зависимости от статуса заемщика, суммы кредита и уровня его риска. По результатам оценки финансового состояния заемщик зачисляется в соответствующий класс заемщика.

Для заемщиков-юридических лиц (банков), установлены следующие классы заемщика:

Класс Г (самый низкий) — финансовое состояние критическое: убыточная деятельность; экономические нормативы и нормативы обязательного резервирования, установленные Национальным банком Украины, не соблюдаются; абсолютные и относительные показатели финансовой отчетности имеют отрицательную динамику; вывод аудиторского отчета — отрицательный или отсутствует (кроме банка со сроком деятельности менее одного года); есть расчетные документы, не выполненные в срок по вине банка. К этому классу также относится банк-должник, в отношении которого отозвана банковская лицензия или который расположен на территории оффшорных зон в соответствии с перечнем, обнародованным Кабинетом Министров Украины.

Классификация заемщиков-юридических лиц осуществляется на основании анализа бухгалтерской отчетности предприятия по методике, установленной Национальным банком Украины (расчет финансово-экономических показателей с учетом отраслевой принадлежности предприятия). Значения расчетных показателей суммируются (с применением корректирующих коэффициентов) и осуществляется расчет интегрированного показателя. В зависимости от значения интегрированного показателя класс заемщика относится к одному из 9 возможных классов (класс 1 — стабильный, класс 9 — дефолтный).

Классификация заемщиков-физических лиц по результатам определения их кредитоспособности (финансового состояния) осуществляется с учетом уровня обеспечения по кредитным операциям и установлением таких классов заемщика:

Класс А — финансовое состояние хорошее: совокупный чистый доход должника-физического лица превышает взносы на погашение долга по всем активам банка относительно данного должника за соответствующий период; наличие в собственности ликвидного имущества; коэффициенты, характеризующие текущую платежеспособность должника-физического лица и его финансовые возможности выполнить обязательства по кредиту превышают их оптимальные значения.

Класс Б — финансовое состояние удовлетворительное: совокупный чистый доход должника-физического лица является не меньшим, чем сумма взносов на погашение долга по всем активам банка относительно данного должника за соответствующий период, прослеживается негативная тенденция (изменение места работы с ухудшением условий, рост объема обязательств должника-физического лица, что свидетельствует о повышении вероятности несвоевременного и/или в неполной сумме погашения долга); коэффициенты, характеризующие текущую платежеспособность должника-физического лица и его финансовые возможности выполнить обязательства по кредиту не ниже, чем их оптимальные значения.

Класс В — финансовое состояние неудовлетворительное: совокупный чистый доход должника-физического лица ниже, чем сумма взносов на погашение долга по всем активам банка относительно данного должника за соответствующий период; имеются негативные изменения относительно общего материального положения клиента и/или его социальной стабильности; рост объема обязательств должника-физического лица свидетельствует о высокой вероятности несвоевременного и/или в неполной сумме погашения долга; коэффициенты, характеризующие текущую платежеспособность должника-физического лица и его финансовые возможности выполнить обязательства по кредиту, являются несущественно ниже, чем их оптимальные значения.

Читайте также:  На сколько месяцев можно взять займ

Класс Г — финансовое состояние критическое: совокупный чистый доход должника-физического лица недостаточен для своевременных и в полном объеме взносов на погашение долга по всем активам банка относительно данного должника за соответствующий период; коэффициенты, характеризующие текущую платежеспособность должника-физического лица и его финансовые возможности выполнить обязательства по кредиту, ниже, чем их оптимальные значения.

С предприятиями каждого класса кредитоспособности банки по-разному строят свои кредитные отношения.

Кредитование заемщиков первого класса банк осуществляет на самых выгодных для заемщика условиях. Банк может открыть кредитную линию, кредитовать по контокоррентному счету, выдавать в разовом порядке бланковые (доверительные) кредиты без обеспечения с взиманием пониженной процентной ставки на срок до 60 дней.

Кредитование клиентов второго класса осуществляют на обычных условиях, т. е. при наличии соответствующих форм обеспечения (залога имущества, договора поручительства, гарантии и т. д.). Процентные ставки зависят от вида обеспечения, спроса на кредиты на рынке ссудного капитала, учетной ставки НБРК и других факторов.

Кредитование заемщиков третьего класса связано для банка с большим риском неплатежа. Если банк решается на выдачу ссуды заемщику третьего класса, то ее размер не должен превышать величины уставного капитала последнего. Процентную ставку за кредит устанавливают на более высоком уровне, чем для заемщиков второго класса.
Если кредит был выдан клиенту до ухудшения финансового положения, то банк вправе изучить причины и условия негативной ситуации, чтобы уберечь предприятие от банкротства. При невозможности улучшить платежеспособность клиента банк вправе прекратить его дальнейшее кредитование и приступить к взысканию ранее выданных ссуд в порядке, установленном Гражданским кодексом РК..
Банк вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) должника, не исполняющего обязательства по кредитному договору.

Оценка кредитоспособности малых предприятий.

Оценка кредитоспособности предприятий (фирм) производится по вышеуказанным критериям и показателям. Аналогично все эти показатели можно использовать для оценки кредитоспособности мелких предприятий. Однако, из-за отсутствия лицензий и аудиторских заключений о деятельности мелких предприятий, банки больше используют правило по изучению характера заемщика, его репутацию, личное интервью, посещение фирмы. Общая оценки мелких заемщиков содержит:

Оценка кредитоспособности физического лица производится банками на основе изучения финансового положения и имущества клиента, состава семьи, личностных характеристик, дохода и потребности в ссуде и т.д. Изучается кредитная история заемщика, стабильность дохода, продолжительность работы на одном месте, адрес проживания, размер капитала.

Система скоринговой оценки кредитоспособности частных лиц вот уже несколько лет получает развитие в казахстанских банках. В настоящее время экспресс — кредиты предлагают 4 банка. Однако скоринг главным образом используется для укрепления партнерских связей кредитных и торговых организаций в форме, когда сотрудник банка, находясь непосредственно в магазине, — принимает от желающих купить товар в кредит заполненные анкеты, содержащие необходимую информацию о клиентах (персональные данные; данные документа, удостоверяющего личность; адрес регистрации по месту жительства; адрес фактического проживания: социальный статус; семейное положение; количество детей и иждивенцев: размер личного и семейного дохода; тип недвижимости; сведения об образовании и месте работы и др.). Приспособленные для быстрой обработки такие анкеты оперативно передаются в соответствующее подразделение банка, где с учетом материалов собственного архива принимается решение о выдаче или отказе в кредите. Эта процедура занимает около одного часа. При положительном решении параметры кредитования (размер процента, сумма и срок ссуды, величина первоначального собственного взноса) устанавливаются в зависимости от оцененной в баллах надежности заемщика и социальной значимости приобретаемого им товара.

Читайте также:  Как привлечь к займам внимание

Резюме

1. Кредитоспособность клиента коммерческого банка – это способность заемщика в полной сумме и в установленные сроки ссуды вернуть долг банку с уплатой процентов.
2. Кредитоспособность заемщика (клиента) выступает для банка – кредитора основным качественным критерием для установления кредитных взаимоотношений.
3. Мировая практика, опыт российских и казахстанских банков показывает наличие разработанных методов оценки кредитоспособности клиентов банка.
4. Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка (5 групп) являются важными инструментами при анализе финансовой отчетности предприятий (фирмы).
5. Клиенты банка по степени кредитоспособности делятся на три класса, и этот механизм заложен в Методических указаниях по анализу банками кредитоспособности заемщика (Нацбанк Республики Казахстан).
6. В основе определения кредитоспособности лежит критериальный уровень показателей и их рейтинг, специфичный для каждого банка. В зависимости от величины основных коэффициентов количества набранных баллов заемщики распределяются на три класса кредитоспособности.
7. Основа оценки рисков, присущих потенциальному заемщику, складывается с помощью различных показателей, определяющих репутацию заемщика, его финансовые возможности по погашению кредита, капитал фирмы, качество и достаточность обеспечения, общие экономические условия.
8. Анализ информационной базы о клиентах должен включать комплексную оценку сведений о клиенте из архива банка, информацию, полученную от деловых партнеров, данные отчетов специализированных агентств, анализ финансовой отчетности, личные впечатления кредитного инспектора, сложившиеся при беседе с клиентом.

Тема 9. Анализ кредитоспособности предприятия

9.1.Сущность и факторы кредитоспособности предприятия

9.2.Определение кредитоспособности

9.3.Другие показатели, характеризующие кредитоспособность

9.4.Оптимальная структура капитала

Сущность и факторы кредитоспособности предприятия

В случаях дополнительной потребности в денежных средствах предприятия прибегают к услугам коммерческих банков, чтобы покрыть эти потребности.

Кредитная сделка это взаимоотношение двух партнеров: кредитора (банка) и заемщика (клиента). Кредитор (банк) передает заемщику (клиенту) объект сделки (деньги) на условиях платности, срочности и обеспеченности. При этом кредитор остается собственником объекта сделки.

Читайте также:  Как заемщику защититься от банка

При кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска в виде невозврата ссуженной стоимости заемщиком, в неуплате процентов по ссуде, в нарушении сроков уплаты и др. Наличие такового риска и зависимости его от многих факторов (объективных и субъективных) обуславливают выбор банком кретериальных показателей, с помощью которых можно было бы оценить вероятность выполнения клиентом кредитного договора – т.е. кредитоспособности предприятия.

Под кредитоспособностью хозяйственного субъекта понимают наличие у него финансово-экономических предпосылок для получения кредита и способности (возможности) своевременно и полно рассчитаться по своим долговым обязательствам с банком (кредитором).

Кредитоспособность заемщика характеризуется сложившимся финансово-экономическим состоянием, его аккуратностью при расчетах по ранее полученным кредитам и возможностью при необходимости мобилизировать денежные средства из различных источников.

Банк при кредитной сделке сохраняет только право на ссуженную стоимость с процентами и/или обретает залоговое право на материальные ценности в качестве обеспечения кредита. В случае не выполнения клиентом условий кредитной сделки банк в праве реализовать свое право на залоговое имущество, продав его и направив вырученные денежные средства на погашение кредита. Однако эта возможность может быть реализована, если кредитная сделка заключена с правоспособным заемщиком. Следовательно, правоспособность – важный элемент кредитоспособности заемщика.

Определение кредитоспособности клиента, представляет собой комплексную качественную оценку финансово-экономического состояния предприятия, позволяющую принять обоснованные решения о выдаче или не выдаче кредита.

Выработка условий кредитования требует изучение таких вопросов:

2) способность заемщика производить конкурентоспособную продукцию;

3) прибыльности. При этом производится оценка прибыли получаемой заемщиком по сравнению со средней доходностью банка. Уровень доходности банка должен быть увязан со степенью риска при кредитовании. Банк должен оценить, размер получаемой прибыли заемщиком с точки зрения возможности уплаты банку процентов при осуществлении нормальной производственно-хозяйственной и финансовой деятельности.

4) обеспеченности кредита, т.е. изучение устава и положения с точки зрения возможности погашения кредита за счет залоговых прав, предоставленных гарантий и поручительств, реализации залогового имущества, включая ценные бумаги;

5) платежеспособности, ликвидности и финансовой устойчивости баланса;

6) эффективности использования имущества, оценка деловой активности заемщика;

7) цели испрашиваемого кредита и др.

Определение кредитоспособности

При анализе кредитоспособности используют целый ряд показателей. Для определения кредитоспособности заемщика необходимо установить критериальный уровень выбранных оценочных показателей и их классифицировать (рейтинг). Исходя из класса кредитоспособности клиента, выявляются условия для предоставления кредита: размер ссуды, срок выдачи, форма обеспечения, процентная ставка. Клиенты по степени кредитоспособности делятся на три-пять классов (таблица 9.1)

Таблица 9.1.

Классы кредитоспособности заемщика

Показатели Классы
1.Абсолютная ликвидность >0.2 0.15-0.2 0.8 0.5-0.8 2 1-2 0.6 0.5-0.6 1,5 – кредитоспособный заемщик;

1 ≤ КАЛ ≤ 1,5 – ограниченно кредитоспособный заемщик;

Adblock
detector