Как определить долгосрочный или краткосрочный займ

Микрозаймы / СМИ о нас / Краткосрочные и долгосрочные займы: выбор и сравнение

Клиенты микрофинансовых организаций могут оформить как краткосрочные, так и долгосрочные займы. В чем их отличие, как регулируются проценты по различным видам займов и где выгоднее оформить тот или иной заем — разбирался портал Zaim.com. Краткосрочные займы К краткосрочным можно причислить займы сроком до 1 месяца. К долгосрочным — от 6 месяцев до 1 года, либо реже встречающиеся займы на срок свыше 1 года. Краткосрочные займы отличают более высокие, по сравнению с долгосрочными, проценты и минимальное количество документов, требуемых для оформления. Во всех МФО, приведенных в таблице ниже, краткосрочный заем можно оформить в онлайн-режиме. Для примера взяты займы на срок 10 дней, суммой 10 000 рублей, на которые не распространяются бонусные программы и акции.

По условиям Банка России, для необеспеченных займов сроком до 1 месяца и суммой до 30 тысяч рублей среднее значение полной стоимости займа не может превышать 613,6%, предельное — 818,2% годовых. Все микрофинансовые организации, приведенные в таблице, выполняют это требование. Долгосрочные займы В качестве примеров долгосрочных взяты займы, которые также можно оформить в микрофинансовых организациях на срок до 24 недель, суммой 30 000 рублей. Во всех случаях для получения займа необходим визит в офис МФО или встреча с представителем компании.

Для таких видов займов средняя и предельная ПСК, определенная Центробанком, составляет 243,5 и 324,7% годовых соответственно. Все микрофинансовые компании, описанные в таблице, укладываются в эти рамки.

Займы по видам делятся на краткосрочные и долгосрочные. При их учете задействованы разные счета.

Краткосрочные займы получают на срок до 12 месяцев. Для учета используют 66 счет. Получение краткосрочного займа отражают по дебету 51 счета и кредиту 66.

Если необходимо уплачивать проценты (по графику или один раз одной суммой), то сначала их рассчитывают, на основании процентной ставки, прописанной в соглашении, а затем начисляют проводкой:

Читайте также:  Что лучше помощь учредителя или займ от учредителя

Перечисление процентов оформляют записью:

Нужно вести аналитический учет по каждому полученному краткосрочному займу.

Пример краткосрочного займа:

Организация получила краткосрочный заем в сумме 198 000 руб. на 8 месяцев. Процентная ставка составляет 16% годовых.

Счет Дт Счет Кт Описание проводки Сумма проводки Документ-основание
66 51 Получен заем 198 000 Выписка банка
91.2 66 Начислены проценты по займу 21 120 Договор займаБухгалтерская справка
66 51 Перечислены проценты 21 120 Платежное поручение исх.
66 51 Возврат займа 198 000 Платежное поручение исх.

Для стороны, которая предоставляет заем имеет значение только наличие процентов по нему. Заемщик не делит его на долгосрочный или краткосрочный.

Долгосрочные займы отличаются от краткосрочных тем, что их срок превышает один год. Для их учета предназначен счет 67.

Получение займа отражают по:

  • дебету 51 счета и кредиту 67.

Начисление процентов – записью:

Необходимо вести аналитический учет, по каждому из полученных долгосрочных займов.

Организация получила заем на 28 месяцев под 12% годовых в сумме 1 540 000 руб.

Счет Дт Счет Кт Описание проводки Сумма проводки Документ-основание
67 51 Получен заем 1 540 000 Выписка банка
91.2 66 Начислены проценты по займу 431 200 Договор займаБухгалтерская справка
67 51 Ежемесячная сумма перечислений отправлена на счет заемщика 15 400 Платежное поручение исх.
67 51 Возврат займа 1 540 000 Платежное поручение исх.

С точки зрения налогообложения получение займа не является прибылью организации, а также не подлежит обложению НДС. Только если заем получен деньгами. Когда заемные средства выражены имуществом, на его стоимость начисляется НДС.

Проценты, которые уплачиваются за пользование займом, напротив, участвуют в налогооблагаемой базе по прибыли и НДС, а для предпринимателей – в НДФЛ. Они уменьшают прибыль в составе внереализиционных расходов, и по сумме включенного НДС в составе процентов можно получить вычет, предъявив счета-фактуры.

Читайте также:  Как отразить займ предприятия в бухгалтерском учете

База по НДФЛ для предпринимателей уменьшается на сумму уплаченных процентов по итогам года.

Сегодня займы могут выдаваться на разных условиях, и главным вариантом их классификации является общая сумма. Условия кредитования в некоторых компаниях предполагают деление займов на краткосрочные, долгосрочные и особо долгосрочные. Как правило, с их оформлением не возникает сложностей, поскольку требования в микрофинансовых компаниях значительно проще, чем в банках при получении кредитов. На российском рынке работают сотни МФО, и если вы получите отказ в одной из них, то сможете обратиться в другую компанию с лояльными требованиями.

Этот вариант кредитования наиболее распространён в современных условиях. Сумма краткосрочных займов не превышает 10 тыс. руб, а срок кредитования — 10 дней. Переплата по займу зависит от выбранной организации. Процентные ставки могут устанавливаться на уровне от 1 до 2,2% в день. Некоторые компании предлагают особо выгодные условия кредитования — бесплатные займы (без необходимости уплачивать проценты). Как правило, такую возможность предлагают молодые организации, которым необходимо привлечение новых клиентов. Подобная акция действует в компании Езаем, в которой каждый новый клиент может оформить бесплатный займ на сумму до 15 тыс. руб.

Оформить краткосрочный микрозайм можно почти в любой МФО, и чаще всего требования к заемщикам находятся на самом низком уровне: возраст от 18 лет и наличие российского гражданства. На оформление таких микрозаймов онлайн заемщики тратят около 10-15 минут.

Долгосрочные займы выдаются на суммы от 10 до 30 тыс. руб и на срок до 24 недель. Получить долгосрочные займы чуть сложнее, т.к. клиентам необходимо соответствовать более высоким требованиям, а в некоторых случаях — лично посетить отделение выбранной компании. Преимуществом долгосрочных займов является сниженная процентная ставка, составляющая от 0,5% в день.

Читайте также:  Кто из микрозаймов не звонит на работу

Требования к заемщикам при оформлении долгосрочных займов выглядят примерно следующим образом:

  1. наличие гражданства РФ;
  2. возраст заемщика — от 21 года;
  3. наличие постоянного источника дохода;
  4. именная банковская карта для подтверждения личности.

В основном долгосрочные микрозаймы выдаются на банковскую карту или наличными. Однако получение займа наличными не означает, что для этого вам требуется собирать множество документов, стоять в очередях и долго ожидать решение компании. Вместо этого вы можете заполнить простую онлайн-заявку за 5 минут, после чего посетить отделение лишь для того, чтобы забрать деньги. Для получения такого мини-займа вы можете использовать самые разные компании: Money Funny, Манимен, Быстроденьги, Займ 911, Миг-Кредит и т.д.

Общая сумма крупных займов может достигать 1 млн. руб, а получить их не так просто, как два перечисленных. Во-первых, вам необходимо соответствовать множеству требований (от стабильного дохода до полного права собственности на определённое имущество). Во-вторых, для получения подобного займа вам придётся заложить в компанию какое-либо имущество, в качестве которого могут выступать как движимые, так и недвижимые объекты. Чаще всего в подобных случаях оформляются займы под залог автомобилей, а их максимальная сумма напрямую зависит от оценочной стоимости имущества.

Например, если ваш автомобиль будет оценён в 500 тыс. руб, вы легко можете рассчитывать на получение 400 000 руб. При таком сотрудничестве ставка рассчитывается за каждый месяц и составляет от 1,5%, что вполне неплохо для столь крупных сумм и лояльном отношении компаний. Средняя процентная ставка займов под залог имущества определена на уровне 61%.

Adblock
detector