Значимость факторов риска, определенных в предыдущих разделах, для присвоения заемщику категории кредитного риска, определяется следующим образом
| Факторы риска | |
| Факторы риска, связанные со структурой акционерного капитала заемщика | |
| Факторы риска, связанные с кредитной историей и деловой репутацией заемщика | |
| Факты неисполнения заемщиком своих обязательств перед кредиторами (R2) | |
| Наличие негативной информации о деловой репутации заемщика (R3) | |
| Факторы риска, связанные с финансовым состоянием заемщика | |
| Финансовое состояние в настоящее время (R4) | 30%, или 0,30 |
| Возможность ухудшения финансового состояния в будущем (R5) | 15%, или 0,15 |
| Факторы риска, связанные с эффективностью управления заемщика | |
| Эффективность системы управления (R6) | 10%, или 0,10 |
| Финансовая прозрачность, качество предоставления информации (R7) | 5%, или 0,05 |
| Налоговый риск (R8) | 10%, или 0,10 |
| Факторы риска, связанные с позицией заемщика в отрасли и регионе | |
| Возможность сжатия занимаемого рыночного сегмента (R9) |
Агрегированная оценка L влияния факторов риска Ri на способность заемщика в перспективе исполнять свои обязательства перед банком определяется следующим образом.
1)Рассчитывается Ni, где i — индекс группы по значениям «Оценка влияния факторов риска» (1 — низкое, 2 — относительное низкое, 3 — среднее, 4 — относительное среднее, 5 — высокое);. Значимость факторов риска при получении агрегированной оценки определяется согласно таблице.(Таблица 11)
Ni = [количество попаданий в i-ю группу, взвешенное с учетом значимости фактора].
2)Рассчитывается агрегированная оценка L для определения категории кредитного риска:
L = 0,10 х N 1 + 0,30 х N 2 + 0,50 х N 3 + 0,70 х N 4 + 0,90 х N 5.
3) В зависимости от фактического значения, которое принимает агрегированная оценка L, осуществляется отнесение заемщика к определенной категории кредитного риска.
Независимый финансовый консультант.
Сейчас, когда сфера кредитования развита на невероятном уровне, все чаще выделяются кредиты по группам заемщиков. По сути, подобное деление необходимо для того чтобы к каждой группе были свои индивидуальные условия кредитования, свои правила и принципы. Разумеется, групп становится все больше и больше, но необходимо выделить самые основные и ведущие из них, которые встречаются чаще всего.
Итак, необходимо выделить все группы заемщиков, а после подробно поговорить, зачем этим людям необходимы кредиты, как их можно получить, и в каких банках.
Кому выдаются кредиты в Украине, каким группам населения?
- хозяйствующим субъектам;
- государственным органам власти и местным организациям;
- финансовым организациям (банкам, кредитным союзам и др.);
- населению.
Разумеется, виды кредитов по группам заемщиков сильно отличаются друг от друга.
Например, кредиты для населения подразумевают следующие виды:
- потребительский;
- автокредит;
- ипотечное кредитование;
- деньги на развитие личного хозяйства.
У каждого вида кредита свои условия и свои особенности. Кстати, сейчас можно взять ипотеку или автокредит практически в каждом банке. Единственное, что процентная ставка по кредиту где-то будет чуть выше, а где-то немного ниже.
Разумеется, существуют и свои требования для заемщиков, по которым банки решают, выдавать кредит человеку или нет. Что же можно отметить среди таких принципов?
- уровень заработной платы и официальное трудоустройство заемщика;
- возраст заемщика и его способность выплачивать кредит;
- наличие кредитной истории и ее характер.
Дело в том, что зачастую кредитная история человека говорит о многом, а именно о его способности нормально вести дела с банком и ответственности касательно выплат.
Хозяйственный кредит – это форма кредитования, в которой участвуют субъекты хозяйственной деятельности, и при которой одно предприятие предоставляет кредитные взаимоотношения другому.
Вопрос, кому выдаются кредиты, сейчас требует очень подробного анализа. Дело в том, что банки выдают кредиты практически всем людям, которые имеют хоть какой-то источник дохода.
Если говорить о кредитах для государственных и муниципальных властей. То здесь существуют свои принципы. Кредитование оформляется для городских властей и предприятий на более выгодных условиях, по более низким процентным ставкам. При этом практически не ограничивается сумма, которая предоставляет государственным и городским властям. Это значит, что такие органы власти имеют право взять кредит под низкий процент на очень большие суммы.
При кредитовании коммерческих и государственных банков, процентная ставка зависит от:
- рейтинга банка;
- видов обеспечения по кредитам;
- срока кредита;
- ситуации, которая на данный момент сложилась на межбанковском рынке
Однако зачастую для банков и прочих финансовых организаций, уровень процентной ставки не высок. Следовательно, они имеют возможность взять займ по более выгодным условиям, чем, например, население.
Конечно, виды кредитов здесь можно выделить разные. Однако самое главное, что были выделены наиболее большие группы заемщиков, с которыми чаще всего и приходится иметь дело банкам.
Самые выгодные процентные ставки встречаются при кредитовании государственных органов власти. Однако и здесь все зависит от соблюдения ряда условий по кредитованию. Также как и при займе для банков, когда для определения уровня процентной ставки приходится учитывать ряд условий.
Однако в любом случае, банковская сфера успешно развивается с каждым днем.
Категория качества ссуды показывает банку степень кредитного риска по выданному займу, определяет процент вероятности финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком своих обязательств по ссуде.
Согласно положению № 254-П, классификация выданных банком кредитов (за исключением ссуд, сгруппированных в портфель однородных) осуществляется по пяти категориям качества:
• I (высшая) категория (стандартные ссуды) — отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);
• II категория (нестандартные ссуды) — умеренный кредитный риск (вероятность финансовых потерь обусловливает обесценение займа в размере от 1% до 20%);
• III категория (сомнительные ссуды) — значительный кредитный риск (обесценение в размере от 21% до 50%);
• IV категория (проблемные ссуды) — высокий кредитный риск (обесценение от 51% до 100%);
• V (низшая) категория (безнадежные ссуды) — отсутствует вероятность возврата кредита в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное (в размере 100%) ее обесценение.
Ссуды, отнесенные ко II — V категориям качества, являются обесцененными.
Категория качества присваивается кредиту на основании двух критериев: финансового состояния заемщика и качества обслуживания им долга (своевременность выплат по основному долгу, процентам, наличие переоформлений условий договора и т. д.).