Ежемесячный платеж по кредиту состоит из тела и процентов. В зависимости от выбранной схемы оплаты, проценты могут погашаться по-разному. Эти условия обязательно оговариваются в договоре, как и расчет процентов при досрочном погашении, при наступлении просрочки.
При погашении кредита часть суммы списывается на проценты, а часть – на тело кредита. Существует несколько схем погашения:
Если выбрана дифференцированная схема, все тело кредита делится на равные части на весь период действия договора. Отдельно высчитываются проценты на остаток. Ежемесячно сумма будет не одинаковой, она постепенно уменьшается за счет процентной части.
Например, оформляется 36 000 рублей на год под 24%. Тело делится на 12 месяцев, ежемесячно нужно погасить 3 000 рублей. В первый месяц проценты насчитаются на 36 000 рублей (36 000 * 24 % / 12 мес.) = 720 рублей. Суммарный первый платеж составит 3 720 рублей. Во втором месяце тело будет таким же, а проценты насчитаются на сумму 36 000 – 3 000 рублей = 33 000 рублей. Получается 660 рублей (33 000 * 24 % / 12 мес.). То есть нужно оплатить кредит общей суммой 3 660 рублей. Таким образом производятся дальнейшие расчеты. Ежемесячная ставка процентов была округлена (год условно делился на 12 равных месяцев). На практике в месяце может быть 28-31 день, поэтому сумма будет немного отличаться.
Существует и третий вариант погашения кредита: ежемесячно уплачиваются только проценты, а тело общей суммой – в конце срока. Эта схема не выгодна для клиента, так как тело не уменьшается, и проценты каждый месяц будут начисляться на полную сумму кредита. К тому же, сложно найти всю сумму при возврате основного долга.
Иногда встречается такой метод начисления процентов, при котором каждый месяц учитывается общий размер оформленных обязательств. В таком случае объем процентов будет неизменным по мере погашения тела кредита.
Чаще всего банки начисляют проценты на остаток задолженности. При этом сумма кредита напрямую влияет на размер процентов. Чем больше остаток задолженности, тем больше процентов будет начислено.
С другой стороны, ставка процентов может быть ниже по договору на большую сумму. Это следует учитывать при оформлении кредита.
Если у заемщика возникли временные финансовые трудности (рождение ребенка, потеря места работы, длительная болезнь), не следует допускать просрочку. Это может повлечь за собой увеличение расходов по кредиту (штрафы, пени), появление негативной кредитной истории. Лучше всего обратиться в отделение банка и написать заявление на отсрочку платежа. Эта услуга также называется кредитными каникулами. Смысл заключается в том, что на протяжении определенного срока заемщик может не платить кредит. При этом не будет возникать просрочка, начисляться штрафные санкции.
Следует понимать, что после окончания льготного периода сумма ежемесячного платежа будет увеличена за счет того промежутка времени, когда оплата не поступала. То есть нагрузка в последующий период будет увеличена.
Обычно отсрочка предоставляется по уплате основного долга. Проценты же клиент должен платить согласно подписанному договору, то есть чаще всего на остаток задолженности. По факту получится, что за время льготного периода сумма процентов будет неизменной, а на уменьшение пойдет только после окончания льготного периода, когда погашение тела восстановится.
Если вы хотите произвести досрочное погашение по кредиту (оплата частями), следует уточнить в банке, будут ли применены штрафные санкции. При погашении кредита досрочно учреждение теряет проценты, которые могло заработать при оплате задолженности в срок, согласно графику. Поэтому некоторые банки предусматривают отдельную комиссию за погашение займа раньше срока.
При списании суммы задолженности, значительно превышающей платеж по графику, остаток резко уменьшается. Это приводит к снижению процентов в следующем расчетном периоде. Частичное досрочное погашение предусматривает две схемы:
- срок кредита остается прежним, сумма ежемесячного платежа уменьшается;
- сумма остается такой же, срок кредитования сокращается (списываются последние месяцы погашения).
С точки зрения экономии процентов для клиента выгоднее второй вариант. В первом месяце, следующем за досрочным списанием, проценты в первом и втором случае будут совпадать. Дальше, при сохранении срока, погашение будет происходить медленнее, поэтому банк заработает больше процентов. При сохранении суммы взноса проценты будут уменьшаться быстрее.
В Гражданском Кодексе РФ (ст. 809) сказано, что финансовое учреждение может взимать с клиента только те проценты, которые фактически начислены до даты погашения кредита. Это касается полного (если вы окончательно хотите закрыть кредит) и частичного погашения. Проценты за будущие периоды не могут быть насчитаны. Таким образом, общая сумма процентов будет пересчитана в пользу клиента.
Читайте также:
- Алгоритм определения критических нагрузок на мостовые сооружения с использованием современных конечно-элементных комплексов.
- Анализ прибыли и рентабельности с использованием международных стандартов
- Аналитический учет расчетов с персоналом по оплате труда
- В данной ситуации криминалистической тактикой рекомендуется использование следующих тактических приемов.
- Взгляды командования иностранных армий на использование мотопехотной роты в обороне.
- ВЛАДЕНИЕ, ПОЛЬЗОВАНИЕ, РАСПОРЯЖЕНИЕ
- Вопрос 3. Формирование и использование резервов организации.
- Вопрос 5. Использование гражданско-правовых средств при обращении взыскания на имущество должника
- Врезка 3. Использование концепции маркетинга
- Габитоскопия и ее использование в целях идентификации личности человека. Фотопортретная экспертиза.
- Государственный контроль за использованием и охраной земель.
- Двойственность в линейном программировании, свойства двойственных оценок и их использование в анализе оптимального плана
Расходы на рекламу.
Расходы на ремонт.
Расходы на ремонт производятся в соответствии с состоянием, обновлением и потребностью в ремонте, производятся за счет ремонтного фонда (по нормативам утвержденным в учетной политике предприятия) и рассчитывается по нормативам (в % к среднегодовой стоимости основных фондов), предусмотренных учетной политикой предприятия. Анализируется фактическая сумма, соблюдение плановых сроков ремонта. Экономия по этой статье не всегда расценивается положительно (преждевременное списание, ухудшение состояния).
сумма расходов на ремонт основных средств формируется с учетом группировки всех осуществленных расходов, включая стоимость запасных частей и расходных материалов, используемых для ремонта, расходов на оплату труда работников, осуществляющих ремонт, и прочих расходов, связанных с ведением указанного ремонта собственными силами, а также с учетом затрат на оплату работ, выполненных сторонними силами.
| Создание резерва предстоящих расходов на ремонт | Налогоплательщик самостоятельно принимает решение о создании резерва предстоящих расходов на ремонт и определяет нормативы отчислений (с учетом ограничений, установленных п. 2 ст. 324 НК РФ) |
Анализируются по общей сумме и по отдельным видам затрат. Оценивается целесообразность и эффективность проведенных рекламных мероприятий.
Кредиты банков являются одним из источников пополнения оборотных средств торговых предприятий. В структуре издержек обращения эти расходы занимают значительную долю. Перед каждой торговой организацией стоит задача так улучшить торговый процесс, чтобы свести эти расходы к минимуму.
При анализе расходов по данной статье решаются следующие задачи:
1. оценивается динамика и соблюдение сметы расходов;
2. выявляются факторы, влияющие на расходы по оплате процентов;
3. оценивается платежеспособность и соблюдение платежной дисциплины;
4. выявляются резервы снижения расходов.
В торговых предприятиях по данной статье отражаются:
* платежи по процентам банка в пределах учетной ставки увеличенной в 1.8 раза
* затраты на оплату процентов по кредитам поставщиков, включая оформление долгосрочных обязательств векселями
Не включаются в данную статью:
* проценты сверх учетной ставки
* проценты по просроченным ссудам
1) На первом этапе проводится анализ расходов в динамике и в сравнении со сметой, определяют суммы экономии (перерасхода) и причин.
Основными причинами могут быть:
— недостаток собственных оборотных средств
— наличие залежалых неходовых товаров.
2) На втором этапе детально анализируются факторы, которые повлияли на изменение расходов по данной статье.
К объективным факторам относятся:
— размер учетной ставки ЦБ.
К субъективным факторам относят:
— состояние товарных запасов
— состояние платежной дисциплины
— изменение доли собственных средств в оплате товаров.
При анализе особое внимание уделяют срокам погашения задолженности по кредитам. По каждому случаю задержки платежа по ссуде, и уплате в связи с этим повышенных процентов, устанавливают причины и принимают меры по предупреждению образования просроченной задолженности.
В ходе анализа анализируются источники собственных средств, в том числе прибыль предприятия. Факторный анализ влияния доли собственных средств в оплате товаров проводят по следующей формуле:
Расходы по оплате
ТО одн. – однодневный товарооборот по себестоимости,
ТЗдн. – товарный запас в днях,
d – доля кредитных ресурсов в оплате товаров,
% — проценты за пользование кредитом.
1. Рассчитывается товарооборот по покупным ценам и определяется величина транспортных расходов (оборот по себестоимости).
2. Определяется норматив товарного запаса по себестоимости.
3. Исчисляется потребность в кредите.
4. Рассчитываются расходы по процентам в пределах:
— нормативной величины (в пределах ставки ЦБ увеличенной в 1,8 р.).
| | | следующая лекция ==> | |
| Расходы на амортизацию | | | Суть і значення міжнародних стандартів б.о |
Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет
Здравствуйте мой муж взял займ у нас небыло возможности его оплатить теперь накапали очень большие проценты возможно через суд оплатить только то что взял?
Ничем не помогли спасибо, только за деньги помогаете. Удаляю ввше приложение и больше никому ваш сайт не посоветую.
Ответы юристов ( 3 )
добрый день Яна!
нет невозможно, так как условия о процентах прописаны в договоре займа.
ГК РФ Статья 308.3. Защита прав кредитора по обязательству
(введена Федеральным законом от 08.03.2015 N 42-ФЗ)
1. В случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).
2. Защита кредитором своих прав в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи не освобождает должника от ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства (глава 25).
ГК РФ Статья 809. Проценты по договору займа
Путеводитель по судебной практике (высшие суды и арбитражные суды округов) по ст. 809 ГК РФ
1. Если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства займодавца, а если займодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.
2. При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа.
3. Договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда:
договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон;
по договору заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками.
КонсультантПлюс: примечание.
Действие положений пункта 4 статьи 809 в редакции Федерального закона от 19.10.2011 N 284-ФЗ распространяется на отношения, возникшие из договоров займа, кредитных договоров, заключенных до дня вступления в силу указанного Закона.
4. В случае возврата досрочно суммы займа, предоставленного под проценты в соответствии с пунктом 2 статьи 810 настоящего Кодекса, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов по договору займа, начисленных включительно до дня возврата суммы займа полностью или ее части.
(п. 4 введен Федеральным законом от 19.10.2011 N 284-ФЗ)