В «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) проводки по погашению займов (кредитов) и процентов по ним формируются документом «Списание с расчетного счета». Документ можно создать автоматически при загрузке данных через «Клиент-банк» на основании документа «Платежное поручение» или как новый документ:
- Раздел: Банк и Касса – Банковские выписки.
- Кнопка «Списание». Вид операции – «Возврат кредита банку» или «Возврат займа контрагенту».
- Заполните поле «Получатель».
- В поле «Сумма платежа» укажите сумму погашаемого долга плюс исчисленные проценты.
- По ссылке «Разбить платеж» откроется форма «Разбивка платежа», в ней по кнопке «Добавить» создайте вторую запись. По каждой записи (рис. 1):
- в колонке «Вид платежа» укажите для одной «Погашение долга», а для другой «Уплата процентов»;
- в колонке «Сумма» укажите сумму погашаемого долга и сумму процентов;
- если ведется учет по статьям движения денежных средств, то укажите их (выберите из справочника или создайте новые). Вид движения статьи денежных средств для уплаты основного долга – «Прочие расходы», для уплаты процентов – «Выплата процентов по долговым обязательствам».
- Кнопка «Провести».
После проведения документа формируются две проводки, одна на погашение основного долга по кредиту (займу) и вторая на погашение процентов по нему (рис. 2).