Основные моменты ясны, но возникла путаница в голове с некоторыми нюансами:
— с процентом займа, какой минимальный возможный?
— со сроками начала выплат, можно ли начать выплачивать займ с 01.01.2015?
— с расчетом выплат займа, как вообще считается займ с процентами.
Приведите примеры пожалуйста на сумме 200 тысяч рублей.
Лаконично и доходчиво. Спасибо.
06 Мая 2014 00:50
Ответы юристов (3)
Согласно ст. 809 ГК РФ:
1. Если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа
в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в
договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей
в месте жительства займодавца, а если займодавцем является юридическое
лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части. 2. При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа. 3. Договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда: договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон; по договору заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками.КонсультантПлюс: примечание… 4. В случае возврата досрочно суммы займа, предоставленного под проценты в соответствии с пунктом 2 статьи 810 настоящего Кодекса, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов по договору займа, начисленных включительно до дня возврата суммы займа полностью или ее части.
Таким образом, стороны сами устанавливают в договоре размер процентов, это может и 0,1% и 1 %. То есть минимальный размер в законе не установлен.
В договоре займа можно предусмотреть условие, что должник начнет выплачивать только через год сумму долга.
В договоре займа сами стороны определяют, как будут начисляться проценты.
Я правильно понял:
Беспроцентным между двумя ООО займ быть не может и надо установить процент самим в договоре?
И я так понимаю, если есть минимальный процент, значит есть доход. Налоговая попросит уплатить налоги?
В настоящее время оформить даже небольшой кредит в банке юридическому лицу не всегда просто. Кредитор настаивает на предоставлении достаточно расширенного пакета документов, прописывает ряд не всегда выполнимых требований, даже, соблюдая которые, клиенту могут отказать.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:
+7 (812) 309-85-28 (Санкт-Петербург)
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.
Это быстро и БЕСПЛАТНО!
К тому же условия кредитования, в частности процентные ставки, могут достигать такого уровня, что компания может быть загнана в долговую яму. Поэтому все чаще юридические лица ищут альтернативное кредитование, обращаясь за помощью к другим компаниям.
Займы, выдаваемые юридическими лицами, могут быть беспроцентными либо в договоре прописывается определенная ставка. Именно о процентном кредитовании между юридическими лицами поговорим детальнее.
Договор займа между компаниями составляется в соответствии с ГК и практически ничем не отличается от иных кредитных соглашений, которые регулируют отношения кредитора и заемщика.
Чтобы договор был признан законным, необходимо помнить особенности его составления:
- соглашение составляется только в письменной форме;
- компания может передавать в пользование не только деньги, но и вещи;
- необходимо указывать действительный характер договора;
- если такого требуют условия, возможна передача залога, поручительство;
- договор заема не требует регистрации в государственных органах;
- стороны могут самостоятельно в ходе переговоров согласовать все условия кредитования: ставку, сроки и размер займа.
Российское законодательство не запрещает юридическим или физическим лицам предоставлять займы другим компаниям. Кредиты выдаются аффилированным, дочерним структурам, партнерам, а также независимым организациям.
Договор в обязательном порядке должен быть составлен письменно. Нотариально заверять документ не обязательно.
Но прежде чем подписать договор, важно согласовать все его пункты. Если необходимо подписать протокол разногласий. Если в договоре предусмотрено поручительство, либо залог, необходимо подписать дополнительное соглашение.
Особое внимание необходимо уделить таким пунктам как: размер и сумма кредита, величина ставки и порядок выплаты задолженности, наличие обеспечения (залог, поручительство, гарантии), возможность досрочного закрытия, штрафы.
Заключенным договор будет считаться не в момент подписания, а в момент фактической передачи средств заемщику.
Договор между юридическими лицами может быть процентным или беспроцентным в любом случае сделка должна составляться в письменной форме. Нотариально заверять договор не обязательно. При передаче денег, необходимо получить расписку от заемщика.
Процентными считаются займы, если в тексте документа указана конкретная ставка и не идет речь о беспроцентном кредитовании.
Но даже если величина процентов не прописана, кредитор имеет право требовать проценты по ставке рефинансирования ЦБ.
При оформлении сделки между юридическими лицами на передачу денежных средств, важно учитывать реакцию налоговых органонов. И чтобы свести к минимуму их претензии, рекомендуем заключать договора на процентные займы.
Если же вы ищите информацию о быстрых займах на кредитную карту, то вам необходимо перейти по ссылке, и прочесть статью.
Если же заем выдается без процентов, либо их ставка ниже ставки рефинансирования, то налоговый орган будет требовать обоснования экономической выгоды подобной операции. Если дело доходит до разбирательства в суде, то приговор чаще выносится не в пользу кредитора.
Но если договор процентный и обе стороны юридические лица, налогообложение упрощено. Сторона, которая получила заем, учитывает затраты на проценты на счетах внеоперационных расходов.
Это позволяет уменьшить базу по налогу на прибыль. Кредитор, наоборот, полученную выгоду обязан включить в прибыль.
На самом деле при заключении подобных сделок, требований как таковых не предусмотрено.
Единственное, необходимо понимать, что:
- заем должен предоставляться юридическим лицом, которому законодательство не запрещает производить подобные операции;
- в Уставе юр. лица не должно быть прямого указания, в котором запрещено предоставлять займы иным компаниям;
- полученный заем должен быть использован только в соответствии с уставными целями.
Дополнительно кредитор может указать ряд иных требований, основные из которых: платежеспособность компании, поручительство учредителей, залоговое имущество и др.
Для того чтобы сделка состоялась, обе стороны должны подготовить определенный пакет документов.
В его список обычно входят:
- устав со всеми дополнениями и изменениями;
- выписка из госреестра;
- свидетельство ОГРН;
- решение (протокол) собрания учредителей (если данное положение закреплено правилами в уставе);
- паспорта лиц, имеющих право подписи на подобной документации (директор, главный бухгалтер или иные).
Вышеуказанный пакет документов не является исчерпывающим и может потребоваться доверенность на право заключения подобных сделок, документация, подтверждающая владение залогом и т.д.
Довольно часто учредители компаний выступают поручителями при заключении сделки, поэтому их документы (паспорт, справки, показывающие доходы) также могут потребоваться.
Если речь идет о процентном договоре, то естественно, кредитор имеет право на получение процентов за пользование предоставленными средствами.
В документах должен быть отмечен порядок начисления процентов, а также размер ставки.
Если она не указана, это вовсе не обозначает, что договор беспроцентный. Кредитор имеет право требовать плату, которая приравнена к ставке рефинансирования ЦБ РФ.
Действующим законодательством не установлены сроки кредитования одного юридического лица другим. То есть период действия договора может быть установлен индивидуально в ходе переговоров и составить сроки могут от 1 дня до 100 лет.
Условно можно разделить займы по типу возврата:
- краткосрочные – до 12 месяцев;
- долгосрочные;
- бессрочные.
Последний вариант заслуживает особого внимания, так как погашается кредит по первому требованию кредитора и чаще характерен для аффилированных структур.
Выплаты могут производиться в конце срока либо с определенной периодичностью. Если должник пропускает выплату ежемесячной задолженности, при этом не подписано дополнительное соглашение, кредитор может обратиться в суд.
Что же касаемо досрочной выплаты процентного займа, то она допустима только при согласии кредитора. Обратите внимание, что беспроцентные кредиты погашаются раньше срока без каких-либо ограничений.
Оформление займов между юридическими лицами под определенный процент допускается российским законодательством. К ней компании прибегают довольно часто, особенно если нет времени собирать документы для банковских структур, ожидать принятия решения.
К тому же условия по таким ссудам могут быть гораздо выгоднее, чем при обращении в банки, микрокредитные компании.
Если рассматривать очевидные преимущества данных сделок, то важно выделить следующее:
- быстрое принятие решения;
- минимальные процентные ставки;
- минимальный пакет документов;
- условия кредитования определяются индивидуально;
- допускается составление протокола разногласий;
- не требуется документация для анализа платежеспособности компании;
при выплате задолженности допустимо подписание дополнительных соглашений, которые предполагают перенесение платежа, уменьшение ставки, увеличение периода и т.д.
Не стоит забывать и о возможных трудностях, с которыми сталкиваются компании. В первую очередь, важно грамотно оформить договор, правильно вести бухгалтерский учет и не допустить ошибок с налогообложением.
Кроме этого, для заключения сделки необходимо поручительство учредителей (практически всегда), залоговое обеспечение.
- В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
- Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.
Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!
- Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
- Позвоните на горячую линию:
- Москва и Область — +7 (499) 703-16-92
- Санкт-Петербург и область — +7 (812) 309-85-28
- Регионы — 8 (800) 333-88-93
Займодавец обязуется обеспечить предоставление займа в течение рабочих дней с момента подписания сторонами настоящего договора. 3.2. Займодавец обязуется предоставить Заемщику заем на условиях настоящего договора. 3.3. Займодавец обязуется консультировать Заемщика по всем вопросам, связанным с исполнением настоящего Договора. 3.4. Заемщик обязуется возвратить заем и уплатить проценты за пользование им в сроки, оговоренные настоящим Договором и в полном объеме. 4. ПОГАШЕНИЕ ЗАДОЛЖЕННОСТИ 4.1. Заемщик осуществляет погашение Займа в соответствии со сроками, установленными настоящим Договором. 4.2. Заемщик имеет право досрочно погасить Займ. 4.3. В случае осуществления Заемщиком окончательного досрочного погашения Займа Заемщик должен одновременно с погашением основного долга по Займу произвести погашение всех начисленных процентов. 4.4.
Отсутствие определенных установленных требований к содержанию договора, делает процесс его составления достаточно простым. Срок действия Срок возврата взятого долгового обязательства может определяться следующими способами: «До момента востребования заимодавцем» это означает, что клиент должен вернуть сумму долга в течение 30 дней, с того момента, как займодавец предъявит ему соответствующие требования. Такое же правило применяется в том случае, если срок вовсе не указан в договоре Срок возврата долгового обязательства может быть предусмотрен в конце всего срока соглашения или частями, с любой периодичностью, например, ежемесячно или ежеквартально Досрочный возврат допускается при предварительном уведомлении кредитора — не менее чем за 30 дней.
Следует понимать, что с момента уведомления и до истечения 30 дней, проценты по кредиту будут продолжать начисляться.
На сайте каждой организации можно найти кредитный калькулятор, который позволяет рассчитать, какую сумму придется вернуть после получения кредита. Многие из МФО предоставляют беспроцентный кредит только при первом обращении клиента, все последующие сделки предполагают выплату процентов, поэтому нужно быть максимально внимательными при заключении соглашения и предварительно скачать образец договора для ознакомления. Начальные стадии Документы и детали выдачи Предоставление беспроцентных займов между физическими и юридическими лицами происходит согласно положениям, которые касаются договора займа и закреплены в Гражданском кодексе России.
Глава 42 ГК определяет, что юрлицо имеет право заключать подобные договора в том числе с сотрудниками компании. Чтобы можно было утверждать, что беспроцентный займ является таковым, об этом должно быть сказано в договоре, который подписывается.
ФИО, паспортные данные) Предмет договора должен иметь указание на размер займа сумма указывается цифрами и прописью или на иные материальные ценности, передаваемые заемщику Прописывается временной промежуток, в течение которого заемщик обязуется вернуть долг если такого указания не будет, соглашение будет считаться бессрочным и клиент обязан вернуть взятые в долг денежные средства в течение 30 дней, с момента, когда им было получено соответствующее требование от займодавца Если процентный то делается указание на размер процентов и порядок их начисления Порядок возврата взятого долга (безналичный или наличный расчет) и ответственность заемщика, за несвоевременный возврат долга, в виде начисления дополнительных штрафных санкций Иные условия затрагивающие вопросы заключаемого соглашения, по усмотрению сторон, а также реквизиты и подписи партнеров Составляется в двух экземплярах.
Займодавец», с одной стороны, и в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Заемщик», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем: 1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА 1.1. По настоящему договору Займодавец предоставляет Заемщику заем в сумме рублей, а Заемщик обязуется возвратить Займодавцу сумму займа и уплатить начисленные проценты за пользование займом в соответствии с условиями и в сроки, установленные настоящим договором. 1.2. Процентная ставка для настоящего договора составляет % годовых.
1.3. Проценты за пользование Займом начисляются исходя из фактического количества календарных дней использования займа, при этом за базу берется действительное число календарных дней в году (365 или 366), а количество расчетных дней в месяце – соответствует фактическому количеству календарных дней в месяце. 1.4.
В том же случае, когда размер займа не больше 5 тыс. рублей, в контракте не обязательно указывать на безвозмездность сделки. Чаще же всего заключаются договора, дающей стороной в рамках которых выступает юрлицо, а получающей деньги в долг – физическое лицо. Если речь идет о получении денег от руководства фирмы ее сотрудниками, заемщик должен быть готов к возникновению налоговых последствий для него.
Доступные варианты Учредитель ООО может рассчитывать на получение беспроцентного займа от своей компании. При этом не имеет значения, является он штатным сотрудником или нет. Законодательство не устанавливает никаких ограничений по суммам или срокам выдачи денег в долг в данном случае.
В том случае, если учредитель одновременно является директором компании, лучше избегать двухстороннего подписания договора одним лицом, поскольку суды к подобным документам относятся очень насторожено.
Форма документа в общих чертах оговаривается в статье 808 Гражданского кодекса. Статья 808. Форма договора займа Сам контракт не подтверждает факт передачи денег. Для этого используется расписка, которая пишется заемщиком с указанием того, что средства были получены ним в должном объеме, который соответствует указанному в соглашении.
Если займ не будет возвращен в указанный срок, займодавец имеет право начислять проценты за его использование. Для того, чтобы обезопасить себя, юридическое лицо имеет право требовать в качестве обеспечения один из таких вариантов:
- предоставление залога;
- участие в сделке поручителя;
- удержание вещи, которая является собственностью заемщика и др.
Оформление для юридических и физических лиц Чтобы кредитовать юридическое лицо, не обязательно быть его учредителем или иметь статус юрлица.
Если выдается бессрочный заем, то его погашение заемщик должен осуществить в течение 30 дней с момента получения от кредитора соответствующего требования в письменном виде. Платить проценты при их наличии следует в соответствии с условиями соглашения. Взыскание долга по сделке Кредиторы нередко сталкиваются с ситуацией, когда заемщик перестает платить по договору.
В этом случае у них возникает право начислять штраф за каждый день просрочки и потребовать незамедлительного возврата все суммы займа и процентов за фактическое время использования заемных средств. Но добровольно такие требования заемщики исполнять не спешат.