- Кредит, элементы кредитных отношений.
- Основные функции и принципы кредитования
- Основные формы и виды кредита.
В-1. Кредит –ссуда в товарной или денежной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях платности, возвратности и срочности.
Как экономическая категория кредит предоставляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости (в ден форме), которая предполагает передачу денежных средств на время.
При анализе сущности кредита следует различать 2 элемента кред. отношений:
1. Субъекты кредитных отношений – кредитор и заемщик. Кредитор – субъект, предоставляющий ссуду; заемщик-субъект, получающий ее. После получения ссуда заёмщик превращается в должника.
2. Объект кредитных отношений – является ссудный капитал или суженная стоимость.
Ссудный капитал – денежный капитал, имеющий особую форму движения и обладающий определенной спецификой:
— это капитал-собственность, владелец которой продает не сам капитал, а лишь право на его временное владение.
— это своеобразный товар, потребительская стоимость которого определяется возможностью приносить заемщику прибыль
— в отличие от промышленного и торгового капитала ссудный капитал всегда выступает в денежной форме.
С развитием кредитных отношений единственным источником образования ссудного капитала выступают временно свободные денежные средства государства, юридических лиц и населения на добровольной основе передаваемые банкам для извлечения прибыли. В настоящее время денежные средства концентрируются на депозитных счетах в кредитных учреждениях и обеспечивают их собственникам фиксированный доход в форме % по этим вкладам.
В-2. Основные функции кредита:
1. Распределительная. Заключается в распределении на возвратной основе денежных средств. Она определяется при аккумуляции средств, а также при их размещении. Конкретно эта функция проявляется в процессе временного предоставления средств предприятиям и организациям для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Предприятия таким образом обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций.
2. Эмиссионная функция. Заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Она проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, те в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме. Действие данной функции проявляется и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят и безналичные расчеты.
3. Контрольная. Состоит в осуществлении контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов. Действие этой функции проявляется в том, что в хозяйстве, получившем кредит, осуществляется всесторонний контроль рубля. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оценивается кредитоспособность и платежеспособность предприятий. Ведь любой кредитор – банк или предприниматель через ссуду своими методами контролирует состояние заемщика, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды, предотвратить несвоевременный возврат долга.
Специфические функции кредита:
1. Перераспределительная. С помощью этой функции осуществляется передача временно свободных материальных или денежных ресурсов одних собственников во временное владение и пользование другим на условиях платности, срочности и возвратности.
За счет использования временно свободных ресурсов (природных, материальных, денежных и трудовых) кредитное перераспределение позволяет обеспечить увеличение объема производимого в обществе валового продукта, а так же рост занятости рабочей силы и доходов населения.
- Воспроизводственная. Она проявляется двояко:
С одной стороны, получение заемщиком кредита обеспечивает необходимый объем капитала для ведения предпринимательской деятельности. С другой стороны в результате предоставления кредита разным предприятиям воспроизводятся как лучшие, таки худшие для общества условия производства товара (себестоимость, качество и цена). Кроме того, воспроизводится рабочая сила предприятий, получивших кредит.
3. Функция замещения действительных денег кредитными. Она состоит в следующем: * действительные деньги замещаются денежными знаками (банкнотами); * в процессе обращения наличные денежные знаки замещаются кредитными (чеками, векселями).
4. Стимулирующая. Кредит оказывает стимулирующее воздействие на производство и обращение, способствует расширенному воспроизводству и наиболее экономному использованию ресурсов.
* целевой характер кредита – указывается цель кредита;
* возвратность – в согласоныый срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью:
*срочность – кредит дается на однозначно определнный срок;
*платность – за право пользование кредитом заемщик должен заплатить оговоренную сумму процентов;
*материальное обеспечение – кредит может быть обеспечен полностью, частично или необеспечен вовсе.
* дифференцированный режим кредитования (банк делит своих заемщиков на отдельные группы, к каждой из которых применяется различные условия кредитования – повышает или понижает % ставку).
В – 3.Выделяют следующие формы кредита:
Товарнаяформа предшевствует денежной форме кредита. В этой форме кредита товары передаются взаймы. При этом товары, являющиеся объектом кредита, обеспечивают его возврат. Товары используются в экономическом обороте, а погашение кредита чаще всего происходит деньгами. Товары переходят в собственность заещика лишь после погашения кредита и уплаты процентов.
Включает в себя следующие виды:
— Коммерческий кредит. (проходит без участия банка).Один товаропроизводитель продает другому свою готовую продукцию с отсрочкой платежа. Наиболее распространена отсрочка до 3-х месяцев. Может выписать вексель.
— Потребительский кредит в товарной форме используется при продаже потребительских товаров длительного пользования населению с рассрочкой платежа.
-Международный кредит в товарной форме используется при отношениях с иностранными партнерами на международном и межправительственном уровнях.
Арендная форма кредита это случай, когда кредит предоставляется в форме товара, а возвращается деньгами, и наоборот. Это форма кредита характерна для развивающихся стран. включает в себя: аренду основных фондов, аренду природных средств производства (земля, водные ресурсы), и аренду рабочей силы.
Денежная форма кредита–классическая форма кредита, она означает, что взаймы предоставляются временно свободные денежные средства. Эта форма кредита во многом зависит от ситуации в экономике, уровня инфляции, безработицы. Она используется государством, юридитческими и физическими лицами как внутри страны, так и во внешнеэкономическом обороте. Денежная форма включает в себя:
1. Банковский кредит. Является одним из основных видов кредита в денежной форме. Банки мобилируют временно свободные денежные средства физ и юрид лиц и передают их своим заемщикам во временное пользование;
Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств.Банковский кредит представляется , исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского процента.
Банковский кредит классифицируется по следующим признакам:
* По срокам погашения:
— красткосрочные – обычно до года и менее на восполнение временного недостатка в собственных денежных средств;
-среднесрочные –сроком от 1 до 3;
— долгосрочные – свыше 3-х лет.
* по способу погашения:
— ссуда, которая погашается заемщиком единовременным платежом;
— ссуда, которая погашается заемщиком в рассрочку в течение всего срока дейтсвия кредитного договора.
— доверительные ссуды, единственной формой обеспечения которых является кредитный договор;
— обеспеченные ссуды, которые защищены опреденными видами имущества заемщика (недвижимостью, ценными бумагами);
* по категориям заемщиков:
-аграрные ссуды предоставляются для развития с/х производства;
-коммерческие ссуды выдаются организациям, которые фукнционируют в сфере торговли и услуг;
— ипотечные ссуды предоставляются для приобретения недвижимости;
— межбанковские ссуды предоставляются кредитными организациями (банкками) друг другу.
2. государственный кредит. Его отличительной особенностью является участие в кредитных отношениях государства в лице его органов власти различных уровней в качестве кредитора или заемщика.
3. Межхозяйственный кредит. Предоставление ден. средств во временное пользование одних хозяйствующим субъектам другому на платной основе.
4. Потребительский кредит в денежной форме предоставление банками и предприятиями денежной ссуды своим работникам и клиентам на строительство, на покупку квартиры, транспортных средств, товаров длительного пользования.
5. Международный кредит в валюте может предоставляться на межправительственном, межфирменном и межбанковской основе.
Читайте также:
- A.3.1 Структура процедурного программного обеспечения
- I. ПОНЯТИЕ, ПРЕДМЕТ, ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ КУРСА. СТРУКТУРА КУРСА, ВЗАИМОСВЯЗЬ С ДРУГИМИ УЧЕБНЫМИ ДИСЦИПЛИНАМИ.
- I. ПОНЯТТЯ ВИДУ І ПОПУЛЯЦІЇ. СТРУКТУРА ТА ХАРАКТЕРИСТИКА ПОПУЛЯЦІЇ.
- I. ПОНЯТТЯ ВИДУ І ПОПУЛЯЦІЇ. СТРУКТУРА ТА ХАРАКТЕРИСТИКА ПОПУЛЯЦІЇ.
- I. Разрабатывается общая структура ИС с выделением функциональных и обеспечивающих подсистем.
- I. Страховой рынок и его структура.
- II. Структура индивидуального логопедического занятия.
- II. Структура Уложения
- III. Внутренняя структура политического процесса с позиций отношений субъект объект, или субъект – субъект, изучался поведенческим подходом.
- V Структура субъективного мира человека
- Адаптация индивида и социально-психологическая структура группы
- Административная структура.
СУЩНОСТЬ кредитА
КРЕДИТ (от лат. credit — он верит) — ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности, чаще всего с выплатой заемщиком процента за пользование ссудой.
КРЕДИТ — отношение между кредитором и заемщиком, при котором кредитор передает заемщику деньги или вещи, а заемщик обязуется в определенный срок возвратить такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества.
Характеризуя кредит, следует также упомянуть о таком экономическом понятии как займ. Займ — в гражданском праве — договор о предоставлении или получении денег в долг на определенных условиях. Важной особенностью, отличающей кредит от займа, является то, что в роли заимодавца по кредиту может выступать только банк или иная кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию Центробанка РФ на совершение данного вида банковских операций. Заемщиками могут быть любые юридические лица, а также граждане, обладающие полной дееспособностью.
При анализе сущности кредита следует рассмотреть ряд его характеристик, которые и отражают сущность кредита, а именно: структура кредита, основы кредита и функции кредита.
Структуру кредита представляют субъекты и объекты кредитных отношений. Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик.
Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.
Кредиторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т.е. предоставляющие нечто во временное пользование. Для того, чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут быть как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов. В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств населения и предприятий, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.
Источниками кредитования часто становятся не только ресурсы, которые временно не используются в народном хозяйстве, так, например, при коммерческом кредите кредитор предоставляет заемщику товары, подлежащие реализации.
Мобилизация высвободившихся ресурсов кредиторами носит производительный характер, поскольку она обеспечивает их превращение в работающие ресурсы. Размещая ссуженную стоимость, кредитор обеспечивает ее производительное использование, как для своих собственных целей, так и для целей других участников воспроизводственного процесса.
Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. В современных условиях заемщиками могут выступать банки, предприятия, население и государство, традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.
В современном денежном хозяйстве один и тот же субъект может выступать одновременно и как кредитор, и как заемщик. Отношения между кредитором и заемщиком, их связь друг с другом представляет собой отношения двух субъектов, выступающих:
— как юридически самостоятельные лица;
— как участники кредитных отношений, обеспечивающие имущественную ответственность друг перед другом;
— как субъекты, проявляющие взаимный экономический интерес друг к другу.
Помимо кредиторов и заемщиков, элементом структуры кредитных отношений является объект передачи – то, что передается от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору.
Объектом кредита выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего, она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость. Благодаря кредиту стоимость, временно остановившаяся в своем движении, продолжает путь, переходя к новому владельцу, у которого обозначилась потребность в ее использовании на нужды производства и обращения.
В рамках кредитных отношений стоимость имеет ряд особенностей:
1) обладает особой добавленной потребительной стоимостью, так как она приобретает особое качество ускорять воспроизводственный процесс, создает основу для непрерывности кругооборота производственных фондов, устраняет простои в их движении;
2) имеет авансирующий характер, так как кредит, как правило, предвосхищает образование доходов, которые должны быть получены заемщиком в его хозяйстве;
3) имеет возвратный характер, так как совершает движение от кредитора к заемщику, а затем от заемщика к кредитору;
4) должна сохраняться в процессе движения. Сохранение стоимости достигается в процессе ее использования в хозяйстве заемщика, который должен передать кредитору равноценность, обладающую той же стоимостью и потребительной стоимостью. На практике это не всегда реализуется, что вызвано инфляционными процессами.
Рассмотренная структура кредита характеризует его целостность. Структура кредита как целого предполагает единство его элементов.
Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет
Чтобы ответить на вопрос, что такое кредит, рассмотрим определение этого слова. Кредит — это отношения между кредитором и заёмщиком по поводу передачи финансов заёмщику на определённых условиях. Банки предоставляют различные программы, имеющие вполне лояльные условия кредитования. Займы делятся на несколько видов, поэтому прежде чем получить ту или иную ссуду, необходимо познакомиться со всеми условиями и требованиями.
Итак, определение, что такое банковский кредит, получено. Напомним, кредит — это ссуда, выдаваемая кредитной организацией заёмщику под установленные проценты за пользование финансами. Ссуды могут выдаваться как физическим, так и юридическим лицам. Кредиты могут делиться на целевые и нецелевые. Нецелевые ссуды — это определённая денежная сумма, выдаваемая клиенту на удовлетворение его нужд. Целевые — это займы, выдаваемые на воплощение определённой цели в реальность. Например, целевые ссуды выдаются на покупку апартаментов, транспортного средства, ремонт, медикаменты. При этом все ссуды можно разделить на залоговые и беззалоговые. Большой популярностью пользуются займы под залог квартиры либо же другой недвижимости. Такие займы полагается называть ипотекой.
Финансовая помощь, передаваемая от кредитора заёмщику, может быть предоставлена в разных формах.
- Денежная форма ссуды является наиболее востребованной и привычной. Это передача финансов на руки клиенту с их последующим возвратом в более крупном размере. Такая форма распространена как среди физических лиц, так и среди юридических.
- Товарная форма ссуды. В роли объекта обмена выступают различные товары, которые клиенты хотят оформить в рассрочку. То есть, банки выдают заёмщику займ в виде товара. В последующем клиент должен вернуть банку всю сумму за товар вместе с начисленными процентами.
- Смешанная форма. Эта форма представляет собой черты двух ранее описанных форм. Она подразумевает получение наличных и возврат товаров или же, наоборот, денежный расчёт спустя какой-то период после поставки товара.
Источниками займов являются:
- деньги, предназначенные для восстановления основного капитала;
- средства, предназначенные для капитализации;
- полученная прибыль;
- средства вкладов;
- движение финансов бюджетной системы, разных целевых фондов;
- часть оборотного капитала, которая освобождается в денежной форме.
Изначально займы можно подразделить на банковские и коммерческие. Коммерческий кредит — это передача средств под определённый процент от одной компании другой. Самыми распространёнными банковскими ссудами являются:
- потребительский кредит;
- автокредит;
- ипотека;
- кредит на образование;
- ссуда для малого бизнеса;
- овердрафт.
Потребительский кредит — это предоставление заёмщику финансов, которые будут направлены на покупку различных товаров.
Такие займы отличаются весьма высокой ставкой процента.
Автокредит — это заём, выдаваемый клиенту на покупку транспортного средства. Эта ссуда может выдаваться как физическим, так и юридическим лицам. В случае оформления автокредита клиенту будет выдана более крупная сумма, но проценты будут несколько ниже, чем на потребительский. Стоит отметить, что при покупке отечественного автомобиля, процентная ставка может быть ниже. При оформлении такого договора залогом может быть непосредственно само авто.
Ипотека — это самый длительный займ. Эта ссуда предоставляется физическим и юридическим лицам для покупки недвижимости. Она отличается от остальных весьма впечатляющими суммами и более длительными сроками. Ипотечный займ оформляется под залог приобретаемой недвижимости.
Ссуда на образование выдаётся под относительно маленький процент и отличается от остальных видов наличием субсидии. Этот вид займа направлен на получение заёмщиком платного образования.
Ссуда для малого бизнеса играет важную роль, так как она способна поддержать развитие компании. Такие займы выдаются предпринимателям для выплаты заработных плат всем сотрудникам, покупки новых приспособлений и оборудования.
Для получения кредита на развитие малого бизнеса нужно будет предоставить другой пакет документов, нежели при оформлении любого другого вида займа.
Овердрафт — это деньги, которые будут списываться с расчётного счёта заёмщика в том случае, если у него не будет хватать личных средств для проведения операции. Это автоматические выплаты в случае наступления непредвиденных обстоятельств у клиента. Эту задолженность клиенты отдают путём зачисления финансов на расчётный счёт.
Есть несколько видов займов по количеству заимодавцев:
- Один заимодавец.
- Консорциальные ссуды. Это займы, которые выдаются посредством привлечения других заимодавцев во избежание рисков.
- Синдицированные кредиты. Это тип кредитов, когда договор подписывается с третьим лицом, дающим банку средства. Такой вид займа помогает банкам диверсифицировать все кредитные риски. При всём этом каждый клиент будет обеспечен всеми ресурсами в полном объёме.
Абсолютно все банки выдают займы на совершенно разных условиях. Рефинансирование — это получение новой ссуды на более выгодных условиях, выдаваемой для частичного или полного погашения ранее взятой ссуды. Некоторые банки даже предлагают услугу ипотечного перекредитования.
Обеспеченность кредита — это дополнительный принцип выдачи финансов, часто выступающий непременным условием при оформлении кредитного договора. Самым востребованными типами обеспечения займов являются:
- вещественные ценности, являющиеся залоговым имуществом при оформлении договора займа. Чаще всего в этой роли выступают недвижимость или транспортное средство;
- гарантии посредников состоятельных лиц;
- страховые полисы, оформляемые клиентами в страховой компании в связи с риском невозврата средств;
- ликвидные ценные бумаги и активы.
Кредитование играет немаловажную роль в жизни каждого гражданина. Благодаря такой услуге банк может увеличить денежный оборот, приносящий хорошую прибыль. В связи с нестабильной экономической обстановкой кредиты помогают финансовым организациям не прекращать свою деятельность, а физическим лицам оставаться на плаву в трудной жизненной ситуации. Кредитная политика очень сильно влияет на ликвидность банковской системы. Клиенты же благодаря таким банковским услугам могут в любой момент решить все финансовые проблемы.