Куда подшивать договора займа

Никогда не вела делопроизводство. Хочу теперь все систематизировать.
На предприятии с 2008 года есть папки отдельно на каждый год с договорами. Одни договоры уже не действуют, другие продолжают действие. Начинаю уже путаться.
К некоторым договорам имеются приложения, я их подшиваю к договору, даже если год приложения другой. Правильно ли я делаю?

Подскажите как мне правильно хранить договоры за прошлые года? Нужно ли действующие отдельно откладывать?

Учет и хранение договорной документации

У компаний, активно работающих с клиентами, за календарный год набирается значительное число договоров, поэтому требует особого внимания такой момент, как учет и хранение оригиналов договорной документации.

Почему это важно?

Отсутствие оригинала договора (дополнительных соглашений, спецификаций, смет, расчетов и иных приложений к нему) может создать серьезные сложности в случае судебного спора с соответствующим контрагентом. Кроме того, отсутствие оригинала может привести к нежелательным последствиям, скажем, при налоговой проверке компании.

Большая часть компаний (за исключением ряда крупных, где внедрены специализированные программы управленческого учета и управления документами) не ведет учет заключенных договоров (ведется только их регистрация в бумажном журнале либо электронном файле), а хранение осуществляется путем подшивки заключенных договоров в папки, которые хранятся у юриста, в бухгалтерии, в договорном отделе или у кого-то еще. Четкой регламентации всех моментов, связанных с учетом и хранением оригиналов договорной документации, не осуществляется.

Рис. 3.2. Пример гарантийного письма

В том случае, когда за календарный год компания заключает 20–40 договоров, особых проблем может не возникнуть, поскольку каждый договор практически на виду. Но если за календарный год заключается 150–200 и более договоров, проблемы рано или поздно возникают. Во-первых, поиск нужного договора среди множества папок занимает значительное время. Во-вторых, появляется риск утраты оригинала договора или приложений к нему из-за постоянной бесконтрольной процедуры выдачи-возврата документов (один сотрудник пришел и взял договор, чтобы снять копию, второй попросил другой договор и спецификации к нему для подготовки отчета, третий изъял что-то для демонстрации налоговикам в ходе выездной проверки и т. п.). В итоге уследить за всем становится сложно, если не сказать невозможно.

Чтобы навести порядок в этих вопросах, требуется не так уж много:

1) четко определить в документированном виде приказа, регламента или процедуры порядок регистрации и хранения договоров, а также выдачи оригиналов договорной документации сотрудникам, которым она необходима. Разумеется, также важно определить ответственных лиц;

2) все папки, в которые подшиваются договоры, пронумеровать;

3) завести в каждой папке с подшитыми договорами реестры хранимых в ней договоров;

4) на каждый заключенный договор заводить учетную карточку с наименованием контрагента, номером и датой заключения договора, а также учетным порядковым номером карточки договора и специализированными информационными полями о выдаче-возврате оригиналов договорной документации (пример карточки см. на рис. 3.3);

5) подшивая договор в папку, вносить его в соответствующий реестр папки;

6) вести общий (сводный) реестр всех заключенных договоров. В данном реестре необходимо заполнять специальные поля, указывающие на номер папки, учетный порядковый номер карточки договора. Помимо этого, в реестр можно включить любые необходимые данные: предмет договора, срок договора, сумма договора, количество и наименование подписанных приложений и т. п.

Ведение сводного реестра всех договоров лучше вести в электронном виде. Тем более что реестр можно выложить на сервере компании в открытом для всех заинтересованных сотрудников доступе (естественно, в режиме чтения и с защитой документа паролем для его правки). Существующие в настоящее время компьютерные офисные программы (текстовые и табличные редакторы) позволяют это сделать в лучшем виде;

7) выдачу сотрудникам нужных им оригиналов договорной документации и возврат данных документов оформлять под подпись;

8) при возможности сканировать все договоры и приложения к ним и хранить их графические отсканированные копии, скажем, на сервере в упорядоченном и систематизированном виде с предоставлением заинтересованным сотрудникам доступа к ним в режиме чтения документов;

9) хранение папок с договорами осуществлять в закрывающихся на ключ шкафах.

Что это дает?

Результаты внедрения предлагаемых мер позволяют:

• находить нужный договор за считанные секунды (в сводном электронном реестре с помощью встроенной функции контекстного поиска, имеющейся в текстовых и табличных редакторах, а также с помощью системы автофильтров, имеющейся в табличных редакторах);

• находить нужную информацию по договору (предмет договора, срок договора, сумма договора, количество подписанных приложений и т. п.) в сводном реестре всех договоров либо графических отсканированных копиях договоров без обращения к оригиналу договора;

• снизить до минимума риск утраты оригиналов договорной документации.

Папка № _____________________ Карточка №

Срок действия договора

Прилагаемые к договору документы _____________________________________

ЗАПИСИ о получении и возврате оригинала договора либо оригинала иного договорного документа (дополнительного соглашения, спецификации и т. п.)

Рис. 3.3. Пример учетной карточки хранения оригинала договора и прилагаемых к нему документов

Рис. 3.4. Пример формы общего (сводного) реестра заключенных договоров

У нас есть договоры без указания срока их действия. Есть и такие, пролонгация которых осуществляется автоматически (на год или более), если ни одна из сторон не станет инициатором их прекращения. Есть договоры, заключенные, например, на год, но дополнительными соглашениями мы уже несколько лет продлеваем их действие на тех же условиях или с незначительными изменениями. Бывает, что дополнительные соглашения к договору заключаются и для изменения иных его условий, но без корректировки срока действия.

У нас возникли следующие вопросы:

Такое количество вопросов свидетельствует о том, что в организации необходимо в плановом порядке и как можно скорее приступить к разработке регламента договорной работы. В рабочую группу по подготовке данного документа включаются представители юридической службы, службы делопроизводства, бухгалтерии и подразделений, чья деятельность, осуществляемая на основе договоров, приносит наибольшую прибыль организации. А с другими подразделениями проект регламента необходимо будет согласовывать, причем кадровая служба может разработать самостоятельный раздел регламента о трудовых договорах и договорах возмездного оказания услуг, заключаемых с физическими лицами.

В регламенты договорной работы обычно включают (это зона ответственности руководителя организации и юридической службы):

Служба делопроизводства в рамках подготовки регламента:

• сразу разрабатывает и согласовывает проекты типовых форм договоров по видам сделок или контролирует, что в регламент включено положение о приоритетном применении типовых форм данной организации, порядке их разработки, согласования и утверждения;
• конкретизирует классификацию и устанавливает индексацию договоров с учетом направлений и вопросов деятельности организации и зон ответственности структурных подразделений и наименований контрагентов. Это позволит уточнить или разработать заново классификатор для предварительного рассмотрения документов, которым пользуется служба делопроизводства при предварительном рассмотрении поступающих документов, в части маршрутизации документопотоков договоров и документов по их исполнению, в том числе и в СЭД или иной информационной или расчетной системе;
• и, наконец, регламентирует порядок формирования дел с договорами и документами, возникающими в процессе их исполнения, сроки хранения, ответственность за обеспечение сохранности в подразделениях и порядок передачи в архив.

Таким образом, разработка регламента договорной работы позволит установить единый порядок работы с данными документами и распределить ответственность за правильное формирование дел с договорами и обеспечение их использования и сохранности.

Поэтому сначала нужно определить простейшую схему систематизации договоров:

• направление деятельности организации – структурные подразделения, имеющие право заключать договоры, – виды сделок (договоров) – контрагенты (может быть много или несколько, необходимо расположить названия в алфавитном порядке) или
• направление деятельности организации – структурные подразделения, имеющие право заключать договоры – контрагенты (может быть много или несколько, необходимо расположить названия в алфавитном порядке) – виды заключаемых с ними сделок (договоров). В данной схеме систематизации работает управленческий аспект, т.к. все знают число Паретто 80:20, говорящее о том, что 20% клиентов приносят (должны приносить) 80% прибыли организации. Поэтому и служба делопроизводства контролирует правильность формирования досье в структурных подразделениях сначала по клиентам / контрагентам, а потом по видам сделок по каждому из них.

Досье с соответствующими заголовками могут быть включены в номенклатуру дел как переходящие дела, если договоры продлеваются в соответствии с их условиями в течение нескольких лет. Единственное обязательное правило – к досье ведется внутренняя опись документов, причем в ней последовательно и оперативно, по мере возникновения / получения конкретных документов по исполнению договора, осуществляется учет (идентификация) сформированных в досье документов.

Сроки хранения договоров определяются по типовым перечням документов с указанием сроков их хранения или по ведомственным перечням, действовавшим до 1991 г., которые могут в настоящее время использоваться в качестве справочников межотраслевого значения. Но поскольку договоры являются нематериальным активом организации, подтверждающим законность владения соответствующими материальными активами, конкретный срок хранения договоров организация устанавливает самостоятельно, как правило, в сторону их увеличения от нормативных сроков, что закрепляется протоколом заседания экспертной комиссии и номенклатурой дел организации.

Но в связи с широким распространением досье как вида первичного комплекса документов в настоящее время архивные учреждения субъектов Российской Федерации иногда дают рекомендации включать в описи заголовки переходящих дел по году исполнения документа, завершения его в делопроизводстве. Новых единых методических рекомендаций насчет формирования дел-досье и их учета в научно-справочном аппарате архивов пока нет, профессиональное сообщество ожидает результаты обсуждения правил работы архивов организаций, которые должны заменить действующие в настоящее время Основные правила работы архивов организаций (одобрены решением коллегии Росархива от 06.02.2002).