В случае, когда получателем беспроцентного кредита является физическое лицо, оно должно будет заплатить с НДФЛ с материальной выгоды, причем по ставке 35%. Из этого правила также есть исключение, если заем был выдан и использован на покупку или строительство жилья, то благодаря вычетам можно избежать доначисления налогов.
К дополнительным условиям сделки можно отнести способы обеспечения обязательств, цели предоставления займа, порядок погашения, возможности отсрочки платежа и прочее. Стороны в данном разделе могут внести любые условия, если они соответствуют Федеральному законодательству.
- Возвратить заем вовремя.
- Возможность раньше времени выплатить долг.
- Разделить главный долг на несколько частей с задачей уменьшения материальной нагрузки.
- Согласовать с заимодавцем порядок выплат.
- Обеспечить заем залогом либо поручителем.
- Вовремя сообщать о перемене личных данных, которые касаются смены регистрации и адреса жительства.
Законодательство ограничивает заемную сумму 5000 руб. При превышении данной суммы соглашение должно оформляться с учетом процентов, которые будут начисляться на переданный предмет договора. Если предметом займа есть активы, то учитывается их оценочная цена.
В первую очередь, это проценты. Считается, что никаких процентов за пользование деньгами физическое лицо – ваш друг, знакомый или родственник – брать не может. Это не так. В долговой расписке может быть указан точный процент, и нередко этот процент превышает банковский. Иногда даже проще и выгоднее взять кредит, чем деньги в долг. Проценты могут быть указаны за каждый день или неделю, и в этом случае даже 0,5-1% будет грабительским. Впрочем, если вы можете позволить себе отдать деньги уже через неделю, такой способ будет лучшим. Следует иметь в виду, что кредитор не имеет права требовать с вас проценты за весь срок, указанный в долговой расписке, если вы вернули деньги раньше. Вы отдаете дополнительные деньги только за то время, которое пользовались суммой.
Второй важный момент – условия и срок возврата. В долговой расписке могут быть указаны форс-мажорные обстоятельства, которые не позволяют вернуть деньги в указанную дату. Такими обстоятельствами могут быть внезапная болезнь, авария и другие подобные ситуации, при которых вы физически не можете вернуть деньги. Если такие условия не указаны, вы рискуете своим благосостоянием: другая сторона может потребовать огромную неустойку за все то время, которое вы провели в больнице.
Однако если получателем выступает физическое лицо, то предусмотрена налоговая нагрузка, так как заемщик экономит на процентах, получая тем самым материальную выгоду. Полученная сумма квалифицируется налоговым законодательством как доход, подлежащий налогообложению – в виде 35% для резидентов РФ и 30% — нерезидентов.
- беспроцентный займ между физическим и юридическим лицом для самой компании не будет считаться дополнительным доходом, а значит выплачивать налог тоже не нужно;
- устная договоренность недопустима;
- в одном из пунктов договора должна содержаться информация о дате полного возврата долга.
Можно включить и дополнительные условия в расписку, например, порядок передачи денежных средств при возврате (наличными или на счет в банке) и т.д. Рекомендуется, чтобы расписку заемщик писал собственноручно без применения техники или бланков.
Законодательство Российской Федерации никак не ограничивает минимальный и максимальный срок займа между физическими лицами. Можно выдать средства в долг и на 1 день и на 30 лет. Все зависит от предварительной договоренности сторон при переговорах.
Максимальная сумма займа
Максимальная сумма займа может существенно различаться в зависимости от того, какой статус имеют участники сделки. Если человек хочет знать заранее о возможных ограничениях, ему необходимо проводить анализ нюансов именно того взаимодействия, которое будет осуществлено на практике.
Однако, согласно положениям ФЗ №115, если сумма сделки превысит 600 000 рублей, кредитное учреждение потребует предоставить информацию о сторонах сделки. Кроме того, согласно Указу ЦБ РФ №3210-У, заемщик не может сразу же получить на руки больше 100 000 рублей.
Последствия неисполнения заемщиком своих обязательств по договору займа определены ст. 811 ГК РФ. По умолчанию, то есть, если иное не предусмотрено законом или договором займа, в случаях, когда заемщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате проценты в размере, предусмотренном пунктом 1 статьи 395 ГК РФ, со дня, когда она должна была быть возвращена до дня ее возврата займодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных п. 1 ст. 809 ГК РФ. Также, если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами.
По общему правилу, если законом или договором не предусмотрено иное, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства займодавца, а если займодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части. При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа.
Для заключения договора между физическими лицами не требуется собирать пакет документов, необходимых для получения кредита в банке, или иной организации. Да и времени между просьбой о займе и его получением проходит гораздо меньше, чем в официальной финансовой организации, где перед тем, как принять решение о выдаче или же невыдачи кредита проходит иногда довольно большой срок.
Разница в подходе к физическим и юридическим лицам со стороны законодательства заключается в том, что если в тексте договора не указана процентная ставка, или же не оговорена именно беспроцентность сделки, то в отличие от юридических лиц, договор займа между физическими лицами по умолчанию считается беспроцентным, если сумма займа не превышает МРОТ более чем в пятьдесят раз.
Независимо от того, в какой форме Вы решили заключать договор, его можно ещё и нотариально удостоверить. В этом случае придется заплатить гос. пошлину (4 базовых). Поэтому мы рекомендуем заверять бумаги у нотариуса только в том случае, если одалживаете действительно крупную сумму, но обращение к нотариусу гарантирует:
Законодательством предусмотрены две формы заключения – устная (до 10 базовых) и письменная. Однако мы считаем, что хотя и допускается отсутствие письменной формы при малых суммах займа, но это нежелательно, поскольку если возникнет спор, то Вам будет намного труднее доказать наличие как договора, так и условий, на которых он был совершен. Запомните: письменная форма договора займа денежных средств во всех случаях гораздо предпочтительнее, поскольку можно четко и ясно сформулировать условия договоренности, что позволит защитить Ваши права.
Начиная сотрудничество с кредитными организациями, клиент получит возможность взять деньги в долг. Однако иногда необходима сумма, существенно превосходящая размер классических предложений.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:
+7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.
Это быстро и БЕСПЛАТНО!
Человек может попытаться найти учреждение, готовое выдать подобную сумму. Однако поиск не всегда дает положительный результат.
Чтобы не потратить зря время, можно заранее узнать, какая максимальная сумма займа может быть предоставлена.
Если человека интересует максимальная сумма займа в МФО в 2019 году, он должен помнить, что в состав допустимого лимита включается не только количество денежных средств, которые будут предоставлены человеку, но и все комиссии и проценты, выплачиваемые в пользу кредитного учреждения.
Из-за этой особенности допустимая величина средств и размер капитала, который может получить человек на практике, существенно отличаются.
По этой причине, ища компанию, в которой можно получить займ максимального размера, клиент должен учитывать, что реальная сумма, выдаваемая на руки, будет меньше.
Микрофинансовые организации осуществляют свою деятельность на основании ФЗ №151.
Нормативно-правовой акт фиксирует:
- права и обязанности кредитора и заемщика;
- требования, которым должна соответствовать организация;
- отчетность, которую должна подавать фирма;
- отношение МФО с бюро кредитных историй;
- порядок осуществления деятельности компаний.
В документе указываются и максимальные лимиты. На сегодняшний день микрофинансовые организации не имеют права выдавать больше 1 000 000 рублей.
Процедуру кредитования юридических лиц регулируют иные нормативно-правовые акты. На сегодняшний день не существует закона, фиксирующего максимальную сумму, которая может быть предоставлена компании.
Однако, согласно положениям ФЗ №115, если сумма сделки превысит 600 000 рублей, кредитное учреждение потребует предоставить информацию о сторонах сделки. Кроме того, согласно Указу ЦБ РФ №3210-У, заемщик не может сразу же получить на руки больше 100 000 рублей.
Денежные средства не предоставляются из кассы банка. Клиенту придется сначала положить деньги на счет и только потом снять их.
Максимальная сумма займа
Максимальная сумма займа может существенно различаться в зависимости от того, какой статус имеют участники сделки. Если человек хочет знать заранее о возможных ограничениях, ему необходимо проводить анализ нюансов именно того взаимодействия, которое будет осуществлено на практике.
Кто может взять займ в МФО Альфа? Смотрите тут.
На сегодняшний день в действующем законодательстве не зафиксирована максимальная сумма займа между юридическими лицами. Однако следует помнить, что существует статья 6 ФЗ №115.
В нормативно-правовом акте указывается, что процедура выдачи беспроцентных займов юридическим лицам, которые не являются кредитными организациями, подлежит контролю со стороны государства.
Между взаимодействующими сторонами в обязательном порядке должен быть заключен договор.
В документе должна присутствовать информация о том, что кредитор не взимает с заемщика проценты за пользование денежными средствами. Следует помнить, что, если предметом договора выступают вещи, сделка по умолчанию становится беспроцентной.
Если сделка заключается между физическим и юридическим лицом, действуют те же правила. Действующее законодательство не фиксирует максимальный размер суммы.
Следует помнить, что сделка между человеком и компаний в обязательном порядке должна быть зафиксирована в письменной форме.
В качестве приложения может быть составлена расписка или иной документ, подтверждающий факт передачи средств.
Если сторонами сделки выступают физические лица, они вправе самостоятельно решать все нюансы сделки.
Между сторонами должен быть заключен договор, отражающий особенности проведения операции.
Обратившись в МФО, человек должен помнить, что получить больше 1 000 000 рублей не получится. Кроме того, действующее законодательство накладывает ограничения и на максимальный размер процентов. Дело в том, что ЦБ РФ взял курс на выдворение компаний с финансового рынка государства.
По этой причине сегодня наблюдается повышение суровости условий для функционирования МФО. Однако для клиента этот факт особой роли не играет.
Если сумма, которая требуется человеку, меньше 1 000 000 рублей, он сможет найти подходящую компанию для сотрудничества и заключить с ней договор на предоставление займа.
Согласно действующему законодательству, любой договор займа считается процентным, если в бумаге не присутствует отметка об обратном. Это значит что человек, получающий кредит в компании, должен будет передать ей часть средств в качестве вознаграждения.
Однако существуют компании, готовые предоставить беспроцентный займ. Это значит, что клиенту придется вернуть только денежные средства, взятые в долг. Плата за пользование капиталом не взимается.
Воспользоваться предложением могут преимущественно юридические лица. Информация о том, что займ является беспроцентным, в обязательном порядке должна быть зафиксирована в договоре.
Ограничения по сумме накладываются только на МФО. Максимальная сумма займа микрофинансовой организации не может быть выше 1 000 000 рублей.
Во всех остальных случаях государство ведет строгий контроль и требует предоставлять информацию о нюансах сделки. Однако стороны вольны самостоятельно решать, какая сумма займа будет предоставлена заемщику.
Больше всего вопросов, связанных с нюансами налогообложения, возникает у лиц, желающих заключить договор беспроцентного займа. Сотрудники государственного органа считают, что получение подобного кредита является разновидностью внереализованного дохода.
Однако это определение не является официальным. Согласно действующему законодательству, беспроцентный займ не учитывается во время определения базы по налогу на прибыль. Это значит, что выплачивать НДФЛ с суммы не требуется.
Если заемщик не сможет вовремя погасить долг, он перейдет в разряд кредиторской задолженности, которая учитывается при налогообложении прибыли.
Сумма будет списываться равными частями в течение срока исковой давности договора, который составляет 3 года.
Вне зависимости от вида займа и статуса взаимодействующих сторон, чтобы сделка считалась законной, при оформлении необходимо заключить договор.
Если бумага будет отсутствовать, кредитор не сможет рассчитывать на возврат денежных средств в судебном порядке, если заемщик нарушит взятые на себя обязательства.
Можно ли получить займ Выручайка на карту круглосуточно? Информация здесь.
Где взять займ без проверки кредитной истории? Перечень МФО в этой статье.
Чтобы договор имел юридическую силу, он должен быть составлен правильно.
Согласно действующему законодательству, в бумаге должны быть зафиксированы:
- информация о лицах, выступающих по договору взаимодействующими сторонами;
- предмет договора и количество денежных средств, предоставляемых в долг;
- ответственность сторон в случае неисполнения договора;
- права и обязанности сторон;
- способы разрешения споров, если они возникнут;
- период действия договора;
- реквизиты и подписи сторон.
Только правильно заполненная бумага считается действительной и может рассматриваться государственным органом как основание для принудительного взыскания задолженности в случае нарушения положений бумаги.
Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!
- Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
- Позвоните на горячую линию:
- Москва и Область — +7 (499) 110-56-12
- Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-50-97
- Регионы — 8 (800) 222-69-48
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.
Подскажите пожалуйста, могу ли я как физ лицо дать в долг беспроцентный займ другому физ лицу на сумму 1 000 000 руб по расписке на срок 2-3 года?
Если нет, то какая максимальная сумма по расписке может быть может быть и срок?
Интересует именно такой вариант: расписка без заверения нотариусом и сумма 1000000 руб.
И какие действия необходимо предпринять (налоги?) если займ придется делать не безпроцентным?
Ответы юристов ( 8 )
- 7,7 рейтинг
- 2637 отзывов эксперт
Это совершенно допустимая операция. С точки зрения налогообложения беспроцентный займ ведет к образованию дохода в виде материальной выгоды. Но это касается только ситуаций, когда физическое лицо берет займ у организаций или ИП.
Если займ берется у такого же физического лица, то никаких налоговых последствий не возникает.
Статья 212. Особенности определения налоговой базы при получении доходов в виде материальной выгоды
1. Доходом налогоплательщика, полученным в виде материальной выгоды, являются:
1) материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование налогоплательщиком заемными (кредитными) средствами, полученными от организаций или индивидуальных предпринимателей, за исключением:
Суммы никак не ограничены гражданским законодательством.
- 10,0 рейтинг
- 12357 отзывов эксперт
Да, это возможно. Причем каким либо пределом сумма займа не огранисивается
При этом, нотариальная форма не требуется. достаточно простой письменной формы.
При этом, ее можно подписать и свидетелями.
И какие действия необходимо предпринять (налоги?) если займ придется делать не безпроцентным?
В расписке необходимо указать, порядок расчета и уплаты этих процентов
1.Если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства займодавца, а если займодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.
2. При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа.
3. Договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда:
договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон;
по договору заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками.
КонсультантПлюс: примечание.
Действие положений пункта 4 статьи 809 в редакции Федерального закона от 19.10.2011 N 284-ФЗ распространяется на отношения, возникшие из договоров займа, кредитных договоров, заключенных до дня вступления в силу указанного Закона.
4. В случае возврата досрочно суммы займа, предоставленного под проценты в соответствии с пунктом 2 статьи 810 настоящего Кодекса, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов по договору займа, начисленных включительно до дня возврата суммы займа полностью или ее части.
Андрей, добрый день.
Сумма не ограничена, главное соблюсти письменную форму сделки.
ГК РФ Статья 807. Договор займа
1. По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.
Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.
- 9,0 рейтинг
- 6273 отзыва
да, физ. лица могут заключить сделку займа на такую сумму путем оформления расписки.
Статья 808. Форма договора займа
2. В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.
И какие действия необходимо предпринять (налоги?) если займ придется делать не безпроцентным?
никаких, у физ. лиц нет в этом случае дохода и обязанности по налогам.
- 9,3 рейтинг
- 9263 отзыва
Подскажите пожалуйста, могу ли я как физ лицо дать в долг беспроцентный займ другому физ лицу на сумму 1 000 000 руб по расписке на срок 2-3 года?
Единственное условие, что оформлять это стоит не распиской, а договором займа, что предполагает соблюдение простой письменной формы договора.
В силу ст. 808 ГК РФ
1. Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, — независимо от суммы.
Аналогичным образом это отмечено и в ст. 161 ГК РФ
1. Должны совершаться в простой письменной форме, за исключением сделок, требующих нотариального удостоверения:
2) сделки граждан между собой на сумму, превышающую десять тысяч рублей, а в случаях, предусмотренных законом, — независимо от суммы сделки.
Интересует именно такой вариант: расписка без заверения нотариусом и сумма 1000000 руб.
Нотариальное заверение договор заключенный между двумя физическими лицами не требует.
Составление расписки в таком случае потребуется чтобы исключить перспективу оспаривания договора по его безденежности. В тексте расписки при этом стоит указать, что заемщик фактически получил указанную сумму по заключенному договору.
В той же самой ст. 808 ГК РФ отмечено, что
2. В подтверждение договора займа и его условийможет быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.
Смысловая нагрузка расписки именно и сводится к тому, чтобы подтвердить фактическое получение заемщиком указанной в договоре сумме.
В договоре же Вы оговариваете как сумму займа, так и условия его возвратности: сроки, порядок, проценты.