Добрый день. Может ли физлицо резидент РФ дать займ гражданину РБ в росс рублях. Какие последствия? Налоговые органы РБ взыскали все налоги и тд. Теперь отправили запрос гражданину РФ чтоб он подтвердил. А Налоговая РФ Теперь говорит что операция не правомерная была
Ответы юристов ( 6 )
Если договор займа был заключен на территории РФ, то действующим гражданским законодательством установлено следующее:
Статья 317 ГК РФ. Валюта денежных обязательств
Поэтому с точки зрения российского законодательства Вы правильно оформили займ в рублях. На чем основывают свои утверждения налоговая РФ? Вам необходимо получить от них письменный ответ.
1. По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.
Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.
2. Иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Российской Федерации с соблюдением правил статей 140, 141 и 317 настоящего Кодекса.
Налоговая РФ вменяет гражданину РФ ответственность за валютные операции с нерезидентов и требует большой штраф
Не вижу здесь признаков валютной операции. Если, конечно, в Ваших действиях не было признаков валютной операции, установленных ниже:
Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе
9) валютные операции:
б) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
С точки зрения действующего законодательства иностранные граждане могут получить и в кредитной организации на территории РФ займ. Другое дело, что кредитные организации устанавливают дополнительные требования к иностранным гражданам с целью обезопасить процесс возврата заемных денежных средств.
Статья 4. Основы правового положения иностранных граждан в Российской Федерации
Иностранные граждане пользуются в Российской Федерации правами и несут обязанности наравне с гражданами Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.
- 7,6 рейтинг
- 2843 отзыва
Уважаемый Александр! Доброго! В дополнение к мнению уважаемой и профессиональной коллеги:
Заем был процентный или нет? Размер процентов?
Здесь может быть только доход у Займодавца (он ИП или нет — см. ст.212 НК РФ), и то смотря какие проценты.
С точки зрения гражданского законодательства Российской Федерации договор займа оформлен надлежащим образом, статья 807 ГК РФ закрепляет право на заключение договора займа в иностранной валюте
Гражданский кодекс Российской Федерации.
2. Иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Российской Федерации с соблюдением правил статей 140, 141 и 317 настоящего Кодекса.
Таким образом, нарушений с точки зрения гражданского законодательства не имеется.
- 9,7 рейтинг
- 7059 отзывов эксперт
Валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, за исключением валютных операций, предусмотренных статьями 7, 8 и 11 настоящего Федерального закона,
под указанные ограничения Ваш случай не подпадает.
под валютным резидентом РФ понимается гражданин РФ либо постоянно проживающие в РФ иностранные граждане и лица без гражданства, судя по всему гражданин РБ не подпадает под эти критерии, соответственно валютным резидентом РФ не является. Что именно вменяет налоговая — можете к вопросу без личных данных прикрепить требование ИФНС?
- 9,6 рейтинг
- 8896 отзывов эксперт
А Налоговая РФ Теперь говорит что операция не правомерная была
Здравствуйте. Для начала хотелось бы отметить, что налоговый орган не является тем субъектом, который контролирует валютные операции. Таким правом наделен ЦБ РФ и органы валютного контроля.
- 10,0 рейтинг
- 1272 отзыва эксперт
и что делать тогда? Я могу оргументировать тем что проценты по переводу и остальные банковские расходы были велики или данная сумма была взята для быстрого приобретения недвижимости