Может ли управляющая компания выдать займ

Опубликован Федеральный закон № 248-ФЗ, вносящий существенные изменения в Федеральный закон №156-ФЗ «Об инвестиционных фондах»

Повышается инвестиционная привлекательность ПИФов

Квалификация заменит аттестат: новая система допуска специалистов на финансовый рынок

Изменения в правилах взаимодействия управляющих компаний ПИФ с оценщиками

ПИФ под ваш проект

Может ли ПИФ выдавать займы ?

Указанием Банка России от 05.09.2016 № 4129-У «О составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов» (далее – Указание) предусмотрена возможность выдачи займов за счет активов закрытого паевого инвестиционного фонда (далее — ЗПИФ) комбинированного. Обращаем внимание, что инвестиционные паи ЗПИФ комбинированного могут приобретаться только квалифицированными инвесторами.

Наряду с комбинированным ЗПИФ в настоящее время возможна выдача займов за счет активов ЗПИФ, инвестиционные паи которого предназначены для квалифицированных инвесторов, и если правила доверительного управления таким фондом зарегистрированы до даты вступления в силу Указания и предусматривают такую возможность. Право выдачи займов будет существовать до даты вступления в силу изменений в инвестиционную декларацию таких фондов. Управляющие компании ПИФ должны привести свою деятельность в соответствие с требованиями Указания, в том числе внести изменения в инвестиционную декларацию ПДУ ПИФ до 18.12.2026.

Управляющие компании ЗПИФ, правила доверительного управления которыми предусматривают возможность выдачи займов, при выдаче займов должны учитывать требования Приказа ФСФР РФ от 12.05.2011 № 11-19/пз-н «О случаях неприменения ограничений на заключение договоров займа и кредитных договоров за счет активов инвестиционных фондов, акции или инвестиционные паи которых предназначены для квалифицированных инвесторов». Согласно названному Приказу управляющая компания ЗПИФ вправе заключать договоры займа, по которым управляющая компания фонда является кредитором, в случае если требования УК ПИФ по договору займа обеспечены на сумму не менее 100 процентов от суммы основного долга по договору займа. В выборе способа обеспечения исполнения обязательств управляющая компания ЗПИФ не ограничена.

Отдельно следует остановиться на выдаче займов за счет активов ЗПИФ физическим лицам, не осуществляющим предпринимательскую деятельность, так как здесь встает вопрос о возможной квалификации займа как потребительского.

П. 5 ч. 1 ст. 3 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) «О потребительском кредите (займе)», определяет профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов как деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя по предоставлению потребительских займов в денежной форме, осуществляемую за счет систематически привлекаемых на возвратной и платной основе денежных средств и (или) осуществляемая не менее чем четыре раза в течение одного года (кроме займов, предоставляемых работодателем работнику, и иных случаев, предусмотренных федеральным законом).

Таким образом, управляющая компания ЗПИФ вправе выдавать займы физическим лицам за счет активов ЗПИФ, если отсутствуют признаки систематического привлечения на возвратной и платной основе денежных средств и (или) займы выдаются не чаще трех раз в течение одного года. При этом также следует соблюдать требования Приказа ФСФР РФ от 12.05.2011 № 11-19/пз-н.

Добрый день .
Подскажите коллеги,
Управляющая компания хочет дать займ «дочке». Может ли быть займ без %. если нет то под какой мин.% можно выдать такой займ. Последствия без %. Заранее спасибо!

Теоретически, могут прицепиться на предмет взаимозависимости.

75% от ключ. ставки ЦБ.

Теоретически, могут прицепиться на предмет взаимозависимости.

75% от ключ. ставки ЦБ.

Спасибо! А под 1% не получится выдать. Как сделали бы ВЫ??

Готовы спорить с налоговиками -выдавайте 1%, не готовы выдавайте под 7,5% (см. ст.269 НК).

А если был бы займ просто одно юр. лицо выдало другому невзаимозависящие. тогда под какой %? или без%?

Dorota, все бес% займы рассматриваются проверяющими под микроскопом. Вы пишите о «дочке», какие признаки взаимозависимости, какие суммы, все это важно. На практике, если выдали. сотр.(родственнику)выдали бес % займ (НДФЛ с матвыгоды исчислен), так вот можно посчитать, что необходимо включить в налоговую базу по налогу на прибыль сумму % которая «могла бы быть получена по возмездному договору займа между невзаимозависимыми лицами в сопоставимой сделке» (фраза так и звучала). Хотя, % и бес займы уже сами по себе не сопоставимы. Позиция Минфина однозначна, все — что можно притянуть к взаимозависмости, д.б. только с %.

На федеральном портале нормативно-правовых актов появился проект Постановления Правительства РФ «О порядке привлечения кредитных и (или) иных заемных средств собственниками помещений в многоквартирном доме на проведение капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме». Ознакомиться с документом можно здесь.

Как сказано в пояснительной записке к проекту Постановления Правительства, в документе определены условия привлечения кредитных или заёмных денежных средств для проведения капитального ремонта общего имущества в МКД. Кроме того, разработаны условия и порядок предоставления господдержки кредитования капитального ремонта общего имущества в МКД.

Напоминаем, что это пока только сырой проект постановления, общественное обсуждение которого продлится с 16 по 30 декабря текущего 2015 года. Поэтому вы можете поучаствовать в судьбе документа, высказать своё мнение и предложения.

В проекте указано, что привлекать кредитные или заёмные средства на капитальный ремонт общего имущества в МКД от лица собственников жилья могут следующие заёмщики:

ТСЖ, ТСН;
ЖСК, жилищный или иной специализированный потребительский кооператив;
лицо, уполномоченное решением ОСС, при непосредственном управлении МКД;
управляющая компания.

Проект постановления предусматривает, что решения общего собрания собственников помещений в доме, которые приняты по вопросам повестки дня ОСС о привлечении кредитных или заёмных средств на капитальный ремонт общего имущества в МКД, должны в обязательном порядке быть оформлены протоколом ОСС. Протокол служит основанием для заключения кредитного договора или договора займа на капремонт общего имущества в доме с российской кредитной организацией.

Государственная поддержка кредитования капремонта общего имущества в МКД должна предоставляться в виде субсидий российским кредитным организациям. Предоставленные субсидии пойдут на частичное возмещение затрат для оплаты процентов по кредитному договору или договору займа, а также основного долга по этим договорам.

Правительство РФ, согласно документу, определит уполномоченный орган в жилищно-коммунальной сфере, который разработает и утвердит порядок предоставления субсидий российским кредитным организациям. Также данный орган будет определять перечень документов вместе с порядком их предоставления для получения субсидий. Позднее будут оглашены критерии отбора российских кредитных организаций для получения государственной поддержки.

Согласно проекта документа, к компетенции общего собрания собственников помещений в МКД относятся следующие вопросы:

решение о привлечении заёмщиком кредитных или заёмных средств на капитальный ремонт общего имущества в МКД;
определение существенных условий кредитного договора или договора займа;
получение заёмщиком гарантии, поручительства по кредиту или займу;
условия получения указанных гарантий, поручительства;
погашение за счёт фонда капитального ремонта кредита или займа, использованных на оплату расходов ремонта общего имущества в МКД;
оплата процентов за пользование кредитом или займом;
оплата за счёт фонда капитального ремонта расходов на получение гарантий, поручительства.

Для того, чтобы решить вопрос о привлечении кредитных/заёмных средств на проведение капитального ремонта общего имущества в МКД, необходимо включить его в повестку дня ОСС.

Помимо вышеуказанных вопросов, в повестку дня общего собрания собственников МКД могут быть также включены такие вопросы, как:

проведение капитального ремонта общего имущества в МКД;
привлечение кредитных или заёмных средств на капитальный ремонт общего имущества в доме;
выбор российской кредитной организации, предоставляющей услуги по выдаче кредитных средств на капитальный ремонт;
сумма кредитного договора или договора займа;
валюта кредита или займа;
порядок начисления и уплаты процентов за пользование кредитными/заёмными средствами;
порядок возврата кредита/займа;
право на частичное или полное досрочное погашение задолженности по кредиту/займу;
порядок изменения и расторжения кредитного договора или договора займа;
срок кредитного договора или договора займа;
определение лица, которое будет заключать кредитный договор или договор займа от имени собственников жилья;
условия и порядок погашения кредита или займа;
иные условия.

Как уже было сказано выше, все решения общего собрания собственников помещений в МКД, принятые по вопросам повестки дня ОСС о привлечении кредитных/заёмных средств на капитальный ремонт общего имущества в доме, должны быть оформлены протоколом ОСС. На основании данного протокола и будет заключён кредитный договор.

Выбор российской кредитной организации должен быть основан на предоставлении наиболее выгодных для заёмщика условий кредитования капитального ремонта общего имущества в МКД.

В качестве критериев отбора российских кредитных организаций для получения государственной поддержки, указанных в проекте документа, можно выделить следующие:

наличие у российской кредитной организации соответствующего продукта, который предлагает выдачу кредитов на цели капитального ремонта общего имущества в МКД;
заёмщиком по кредиту выступает лицо, определённое согласно требованиям ст.44 Жилищного Кодекса РФ;
перечень выполняемых работ и оказываемых услуг по капитальному ремонту общего имущества в МКД;
сроки проведения капитального ремонта общего имущества в доме определяются согласно региональным программам капремонта, если собственниками жилья принято решение об определении размера ежемесячного платежа в размере минимального размера взноса на капитальный ремонт, установленного нормативно-правовым актом субъекта РФ.

Субсидии российским кредитным организациям на частичное возмещение затрат по оплате процентов кредитного договора и основного долга по нему будут предоставлены в соответствии с размером выделяемых из федерального бюджета средств, а также лимитов бюджетных обязательств, утверждённых уполномоченным органом на указанные цели.

Контроль за соблюдением условий, определённых для предоставления субсидий российским кредитным организациям на частичное возмещение затрат по оплате процентов по кредитному договору и основного долга по нему, ложится на плечи уполномоченного лица и Федеральной службы финансово-бюджетного надзора.

Данный проект постановления вызвал возмущение у управляющих компаний. И это вполне справедливо, поскольку, едва ли, собственники помещений в МКД захотят брать кредит. Данная проблема особенно актуальна в эпоху экономической нестабильности не только в нашей стране, но и во всём мире. Нужно ли делать капремонт в кредит?

Собираемость взносов на капремонт, по сообщению Фонда развития ЖКХ, достигла всего 70% (подробную диаграмму можно посмотреть здесь). То есть, 30% населения вообще не платят за капитальный ремонт. К тому же, некоторые собственники жилья вообще предпочитают не платить за жилищно-коммунальные услуги. Поэтому, логично предположить, что они не захотят платить и по кредитным обязательствам. На кого тогда лягут данные расходы?

Пока проект документа находится на стадии общественного обсуждения, ещё можно внести поправки и выразить свои возражения. Скорее всего, текст документа будет существенно переработан с учётом оставленных комментариев.

Если у вас остались вопросы, вы всегда можете обратиться к нам за консультацией. Также мы помогаем управляющим компаниям заполнять сайты Реформа ЖКХ и ГИС ЖКХ. Мы всегда рады вам помочь!