Можно ли заключить договор беспроцентного займа между физическими лицами

Финансовые отношения, вне зависимости от того, кто является участником подобных взаимоотношений, нужно фиксировать в письменном виде.

Передачу денежных средств также требуется оформлять документально. Подобным документом может выступать договор займа между физическими лицами, образец которого можно найти в нашей статье. Подобное соглашение позволяет обезопасить стороны соглашения от возможных неприятностей в будущем. Однако часто стороны пренебрегают необходимостью письменного оформления документов, что в будущем может привести к негативным последствиям.

Законодательно договор займа денег регламентируется статьей 807 Гражданского кодекса РФ. Правовые нормы представляют подобное соглашение как правоотношения, которые предусматривают осуществление передачи одной стороной другой стороне в собственность каких-либо вещей, которые через установленный срок обязаны быть возвращены займодавцу.

В виде предмета договора могут выступать любые вещи, определяющиеся исключительно родовыми признаками. На практике это могут быть деньги, драгоценности, техника или любые иные ценности. При этом в отношении денежных средств не обязательны определенные свойства конкретной купюры – имеет значение лишь возврат суммы, без уточнения, какими купюрами это будет сделано.

Не для всех договоров займа, в соответствии со статьей 807 ГК РФ, предусматривается письменное их оформление. Законодательно предусматривается возможность заключения устного договора, но лишь в тех случаях, когда размер кредитования не превышает десятикратного размера МРОТ. В таких ситуациях при договоре между физическими лицами МРОТ высчитывается в качестве базовой суммы, применяемой для расчета сборов, налогов и штрафов. Исходя из этого соглашение между физическими лицами составляется в письменном виде тогда, когда размер займа превышает сумму в 1000 рублей.

Типовой договор займа между физическими лицами может быть классифицирован по нескольким признакам. По виду кредитных обязательств различаются следующие типы.

Соглашение целевого кредитования. Данный документ закрепляет выдачу средств на определенные цели, которые обязательно согласовываются с кредитором.
Нецелевое кредитование. Такое соглашение не регламентирует цели, на которые выделяются деньги, соответственно, у заемщика появляется свобода по использованию денежных средств.

По типу взимания процентов договор может быть:

беспроцентным, когда средства выдаются без условия взимания процентов за их использование;
процентным, когда вместе с суммой основного долга заемщик обязан будет вернуть и сумму, состоящую из расчета определённой процентной ставки.

Как и любой другой гражданско-правовой договор, соглашение займа между физическими лицами предполагает наличие определенных условий. При их отсутствии в договоре документ не станет иметь юридической силы. Таким образом, в данном соглашении существенными являются несколько обязательных требований.

О предмете соглашения – то есть непосредственно о размере денежного займа, который был выдан заимодавцем заемщику, о денежной единице (в валюте или рублях), в которой этой заем был сделан, об условиях его предоставления (с поручителем или без), о наличии имущества – с обеспечением займа (с залогом недвижимости или автомобиля при наличии ПТС).
О возврате денежных средств – в соглашении обязательно указывается срок, на который заем предоставляется, условия его возврата, процентная ставка и правила возврата средств (например, платеж наличными или безналом).

Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма более чем в десять раз превышает размер минимальной оплаты труда (ст. 808 ГК РФ).

Кроме того, в подтверждение соглашения и его условий может быть предоставлена расписка или любой другой документ, который удостоверяет выдачу заимодавцем на конкретный срок определенной денежной суммы или конкретных вещей на фиксированную денежную сумму.

Заключение соглашения о займе не всегда приводит к налоговым последствиям. Если средства были выданы на безвозмездной основе, заимодавцу ничего выплачивать не придется – налогообложение беспроцентного займа законодательством не предусмотрено. Требования уплаты НДФЛ возникает в следующих случаях.

Если составлен процентный договор займа – налогообложение составит 13% с дохода. К примеру, если один гражданин предоставил другому сумму в размере 100 000 рублей на 1 год, а через 12 месяцев заемщик вернул с процентами 120 000 рублей, заимодавец обязан выплатить в ФНС 2 600 рублей.
При нарушении условий договора между физ. лицами, когда применяются штрафы или неустойки, хотя сам кредит является беспроцентным. Данное правило действует и тогда, когда заимодавец согласен на уменьшение неустойки. Пример: гражданин предоставил другому физическому лицу заем в размере 100 000 рублей, но через 12 месяцев деньги возвращены не были, а путем судебного разбирательства взыскать удалось не только ссуду, но и штраф на сумму 130 000 рублей. В таком случае заимодавец будет вынужден выплатить в бюджет 3 900 рублей.
В случае, когда долг прощен. Подобная ситуация нередко возникает между родственниками или хорошими друзьями при небольшом размере ссуды. В таком случае заем является доходом физического лица, поэтому уже заемщик обязан уплатить налог.

Итак, проценты по займу от физического лица не во всех случаях облагаются НДФЛ, а уплачивать налоги необходимо только когда одна из сторон сделки получает материальную выгоду. В подобных ситуациях заимодавец должен оформить декларацию по форме 3-НДФЛ, указанную в статье 228 и 229 НК РФ. Такие документы подаются ФНС до 30 апреля следующего за отчетным периодом года.

Часть 1 статьи 810 ГК РФ гласит, что в тех случаях, когда дата возврата договора не был оговорена или не был определен период востребования, сумма займа обязана быть возвращена заемщиком в течение месяца со дня требования заимодавца об этом, если иное не предусматривается соглашением. Если же в течение действующего срока должник не предпринимает никаких действий для погашения своих обязательств, заимодавцу следует обращаться в суд для выдачи судебного приказа о взыскании долга и процентов по нему.

Согласно статье 395 ГК РФ за неисполнение денежных обязательств кредитор может требовать уплаты процентов за использование его денежных средств, которые исчисляются со дня просрочки исполнения обязательств по возврату. При этом заимодавец не обязан доказывать факт причинения убытков, которые были нанесены ему по причине неисполнения обязательств должником. Основанием для применения подобной ответственности является сознательное уклонение должника от уплаты долга, что расценивается как наличие его вины – в таком случае подсудность актуальна.

С позиции заемщика (согласно судебной практике) оспорить соглашение займа, заключенного по всем требованиям законодательства, можно лишь в случае, если он докажет, что соглашение было заключено обманным путем, под влиянием насилия, угроз или через мошенническое соглашение представителя должника и кредитора.

Сроки давности ограничиваются тремя годами с момента возникновения у кредитора прав требования возврата долга, то есть с момента возврата долга, указанной в дате документа. Истечение срока исковой давности не может служить причиной для прекращения обязательств должника, однако по истечении данного периода кредитор уже не может по закону обращаться за судебной защитой своих интересов в суд. При этом должник обязан отвечать за соблюдение денежных обязательств всем своим имуществом (в том числе и недвижимостью – квартирой или земельным участком).

В российской экономике достаточно распространено явление, так называемого беспроцентного займа. Чаще всего к нему прибегают аффилированные лица для перераспределения средств между собой с целью инвестиций. Но может такой договор быть заключен и между двумя независимыми физическими лицами.

В нашей жизни нередко приходится обращаться за заемными средствами. Они могут потребоваться на покупку дорогостоящих вещей, инвестирование в будущий бизнес или самого себя, например, оплату лечения или обучения.

Большинство граждан в этой ситуации выход видят только в обращении в банк или другую финансовую организацию для получения кредита. Но есть возможность поступить иначе и обратиться за займом к родственнику или близким людям. В этом случае можно существенно снизить количество нужных формальностей и получить более мягкие условия.

Российское законодательство разрешает заключать договора беспроцентного займа. Это существенно улучшит для получателя условия и в то же время обезопасит кредитора физического лица от негативных последствий в случае невыплаты долга.

Беспроцентный займ между физическими лицами оформляется с помощью реального договора. То есть заключенной сделка будет только после передачи денег или другого имущества, согласованного сторонами.

Российское законодательство позволяет передавать в займы не только денежные средства, но и другие вещи, которые объединяют родовые признаки, например, марка, модель, цвет и так далее.

Если по договору передаются вещи, то и возврат осуществляется ими. Например, передав 10 банок краски, заимодавец обратно получит такое же количество точно такой же краски, а не денежную сумму, указанную в качестве эквивалента стоимости.

Сделку заключают между собой заимодавец – лицо, передающее денежные средства или другие вещи и заемщик – тот, кто получает имущество или деньги и обязуется их вернуть в определенное время с выплатой процентов или без таковой.

Следует помнить! Иностранная валюта может быть предметом договора, но при этом необходимо соблюдать ст. 317 ГК РФ и другие Законы.

Займы, превышающие 1000 рублей, необходимо обязательно оформлять бумажным соглашением. Сделать это можно с помощью договора или расписки. На практике большинство людей ограничиваются последней.

Рассмотрим, какие пункты обязательно должны быть указаны в любом из этих документов:

дата и место подписания договора или составления расписки;
размер ссуды;
порядок его уплаты;
проценты или отсутствие таковых;
ответственность сторон;
подтверждение факта передачи денег.

Совет. Лучше всего составить письменный договор и приложить к нему расписку в получении. Это позволит избавиться от разнообразных проблем, связанных с юридической неточностью в документах.

Для того чтобы избежать проблем при оформлении рекомендуется заранее ознакомиться с образцами документов. Скачать бланк расписки можно по этой ссылке, а образец договора здесь.

Большинство людей в России на практике предпочитают обходиться одной распиской, которая впоследствии служит единственным доказательством в суде. Стоит обязательно добавить в нее пункт, подтверждающий получения средств заемщиком.

Важно! Формулировка «заимодавец передает, а заемщик принимает…» факта передачи средств не подтверждает. Это может привести к тому, что суд аннулирует сделку.

При необходимости для подтверждения личности заемщика и его подписи на расписке ее лучше оформить у нотариуса. Подтверждение подписи может пригодиться при судебных разбирательствах из-за невыплаты долга.

Российское законодательство достаточно четко оговаривает правила заключения договоров займов.

Рассмотрим, в какой форме можно заключить такие соглашения между физическими лицами:

Устной формой заключения сделки можно воспользоваться, только если сумма не превышает 1000 рублей. Во всех остальных случаях необходимо обязательно фиксировать договор на бумажном носителе.

Возможно заключение данного типа договоров у нотариуса по желанию сторон. Это не требуется в обязательном порядке, но может пригодиться для дополнительной защиты своих интересов.

Согласно договору одна сторона, которая является займодавцем, передает в собственность другой стороне заемщику денежные средства или вещи, объеденные родовыми признаками. А заемщик обязуется их вернуть в определенный срок и на условиях, установленных договором либо распиской.

Дополнительно в этом пункте могут быть оговорены условия передачи денег или другого имущества. Например, денежные средства допускается переводить на счет заемщика или карту, а также передавать наличными.

Отзывы о Е Финанс займ, прочитайте в комментариях по ссылке.

Каждый договор займа может предусматривать некоторые дополнительные права и обязанности сторон.

Рассмотрим, какие пункты этого раздела заслуживают наибольшего внимания:

обязанность возврата долга;
возможность погашения частями;
право досрочного погашения;
порядок погашения;
обязанность заемщика об уведомлении займодавца в случае изменения паспортных данных;
наличие обеспечения.

Заемщик по любому договору займа обязуется возвратить денежные средства в срок и полном объеме, дополнительно может быть оговорена возможность погашения долга частями. Досрочное погашение беспроцентного займа не запрещено, так как заимодавец не получает от него прибыли заинтересован в скорейшей выплате долга.

Порядок погашения стороны могут установить самостоятельно, например, договорившись о регулярных частичных погашениях. Средства при этом можно вносить теми способами, что указаны в договоре, например, на расчетный счет.

Заемщик в случае изменения своих паспортных данных должен уведомить займодавца. Этот пункт часто забывают, что существенно усложняет дальнейшую процедуру взысканий в случае неоплаты долга.

Любой договор займа может быть заключен с залогом или поручительством. Это необходимо обязательно прописать в условиях. Наличие обеспечения существенно снижает процент невыплат долга, но достаточно сильно может осложнить процесс получения займа для потенциального заемщика.

В случае, если заемщик просрочит оплату, то договор может предусматривать применение к нему штрафных санкций. При этом заимодавец получает права начисления пени, но делать этого не обязан.

Если заемщик не выполнил свои обязательства по беспроцентному займу, то заимодавец может обратиться в суд для принудительного взыскания. При этом важно помнить, что срок исковой давности по таким сделкам составляет 3 года, а исчисляться он начинает только со дня следующего за датой, установленной в договоре для возврата займа.

Важно! Если в течение срока исковой давности заемщик каким-либо образом признает долг, то течение периода начинается заново.

Договор беспроцентного займа между физическими лицами имеет некоторые важные особенности, которые необходимо учитывать при его заключении. основные из них:

максимальная сумма не может превышать 5000 рублей;
он заключен между гражданами и несвязан с предпринимательской деятельностью любой из сторон;
допускается досрочный возврат средств.

Согласно российским законам договор займа может быть безвозмездным, только если сумма по нему не превышает 5000 рублей. При этом такой тип соглашений допускает передачу не только денег, но и имущества.

Еще одним обязательным условием является то, что договор не должен быть связан с предпринимательской деятельностью заемщика и займодавца. На практике заемщику ИП будет довольно сложно доказать, что он не рассчитывал получить экономическую выгоду от полученных средств.

Заимодавец не получает выгоды от такого типа займов, соответственно ему лучше получить возврат их как можно быстрее, поэтому запрещать досрочное погашение по таким договорам не принято.

Каждого гражданина, который выдает или получает заем, обязательно интересуют налоговые последствия. Ведь сэкономленные при беспроцентном займе проценты могут обернуться доходом, за который придется платить налоги.

Заимодавец, независимо от того является он юридическим или физическим лицом, в случае с беспроцентной ссудой, не подлежит налогообложению. Связано это с тем, что доход от передачи в долг денежных средств или вещей он не получает.

Ситуация с заемщиком несколько сложнее. Если обе стороны сделки являются просто физическими лицами, то дополнительных налогов ему начислено не будет. Но если заимодавец является индивидуальным предпринимателем, то заемщику придется платить НДФЛ.

В случае с беспроцентным займом у индивидуального предпринимателя, налог на доходы физических лиц для заемщика составит 35% от ¾ ставки рефинансирования, установленной Центральным Банком.

Как получить займ онлайн Манимен? Смотрите ответ на странице.

Микрозайм Финтерра, отзывы читайте далее.

Беспроцентные займы позволяют быстрой выйти из финансовых затруднений. Большинство таких договоров заключается между родственниками или близкими знакомыми, что позволяет заемщику получить более мягкие условия по погашению и исключить затраты на выплату процентов кредитным учреждениям.

Достаточно часто физические лица предоставляют деньги в долг своим друзьям, родственникам и знакомы. Конечно, если сумма не большая, то иногда можно ограничиться устными договоренностями.

Но когда разговор идет о крупном займе, то его следует правильно оформить документально. Это избавит кредитора от лишних переживаний и в случае необходимости позволит рассчитывать на возвращение денег по суду.

Практически каждому человеку иногда приходиться обращаться за заемными средствами. Они могут понадобиться для совершения крупных покупок или просто на текущие расходы, например, при задержке заработной платы.

Существует несколько вариантов получения денег в долг:

Кредит в банке;
Ссуда от микрофинансовой компании или кредитно-потребительского кооператива;
Займ у друзей, родственников или знакомых.

Кредиты могут быть предоставлены только банковскими учреждениями, имеющими соответствующую лицензию на обслуживание физических лиц. Займы в отличие от них могут выдаваться любыми физическими и юридическими лицами.

Никаких лицензий или специальных разрешений для выдачи займов не требуется независимо от того, какое лицо будет выступать кредитором.

Переплата в этом случае может оказаться просто огромной и в несколько раз превысить первоначальную сумму. Наиболее же часто люди занимают у друзей, близких или просто товарищей. Этот вариант обычно не подразумевает уплату процентов и выгоден заемщику.

Риск не возврата для займодавца при этом достаточно большой и юристы рекомендуют оформлять беспроцентный займ между физическими лицами с помощью бумажного соглашения, даже если речь идет о финансовых отношениях между родственниками.

Согласно законодательству в долг можно передавать не только денежные средства, но и вещи.

Наиболее часто беспроцентный займ между физическими лицами подразумевает под собой предоставление в долг относительно небольшой суммы. Если ссуда не превышает 1000 рублей, то законом установлена возможность заключения соглашения в устной форме.

Во всех остальных случаях необходимо заключать письменное соглашение, которое может быть представлено одним из следующих документов:

Договор. Договор позволяет оговорить все возможные условия, включая штрафные санкции и порядок погашения;
Расписка. Расписка применяется на практике несколько чаще. Этот документ содержит только основные параметры сделки.

При желании стороны могут заверить любой из этих документов у нотариуса. Это не является обязательным требованием, но позволяет несколько обезопасить себя займодавцу.

Нужно написать заявление в ГИБДД на постановку на учет? Смотрите здесь.

Любые сделки по займам в случае превышения суммы в 1000 рублей законодательство требует составление бумажных соглашений или расписок независимо от наличия или отсутствия процентов.

Юридические компании готовы за небольшую плату помочь с составлением расписки или договора. Обращение к специалистам позволяет избежать разногласий и юридических неточностей в документах.

Далеко не всегда есть желание и смысл оплачивать услуги профессионалов, в сети легко можно найти образец договора и воспользоваться им для самостоятельного оформления.

Рассмотрим, какие моменты надо обаятельно учесть в соглашении:

Реквизиты обеих сторон;
Параметры сделки (срок, сумма, отсутствие процентов);
Порядок погашения;
Штрафные санкции;
Подписи сторон.

Cделки по займам являются действительными и нужно подтверждать факт передачи денег распиской или банковской квитанцией.

Достаточно часто вместо договора составляется расписка, которая содержит основные параметры:

Расписка составляется и подписывается заемщиком собственноручно. Только в этом случае ее можно будет использовать в качестве доказательства в суде, если возникнут проблемы с оплатой долга.

Согласно законодательству беспроцентный займ между физическими лицами может быть предоставлен на условиях, которые стороны согласовали между собой, если таковые не противоречат закону. Займодавец и заемщик самостоятельно определяются с тем, на какой срок передаются денежные средства в долг.

Особенности:

Согласно закону максимальная сумма по договорам этого типа между физическими лицами неограниченна. В случае необходимости обращения в суд бумажное соглашение потребуется уже при ссуде от 1000 рублей;
Передача в долг денежных средств в иностранной валюте является вполне допустимым, но необходимо соблюдать законодательство, касающееся ее оборота на территории РФ;
Важно оговорить заранее штрафные санкции при просрочке. За это может быть предусмотрен штраф, выраженный в процентном отношении или конкретной сумме;
Любой беспроцентный заем может быть погашен в любое время. У займодавца не возникает материальная выгода от передачи денег в долг без процентов, и значит он заинтересован в максимально быстром их возврате;
Стороны могут предусмотреть в условиях договора наличие обеспечения. В качестве гарантии возврата средств может выступать залог имущества заемщика или поручительство других физических или юридических лиц;
При наличии залога о нем необходимо составить отдельный договор;
Цели, на которые пойдут заемные средства, в договорах займа между физиками обычно не оговариваются и заемщик использует деньги по своему усмотрению. Но такая возможность не запрещена законом;
Обязанности заключать дополнительные договора у заемщика, как правило, не возникает при получении ссуд без процентов от частников.

Таблица. Условия:

Форма договора	Устная до 1000 рублей, письменная в остальных случаях, можно оформлять распиской
Возможность предоставления в иностранной валюте	Да, при соблюдении соответствующего законодательства
Обеспечение	По усмотрению сторон возможен залог или поручительство, но не является обязательным условием
Цели	Любые или по согласованию сторон
Сроки	Любые
Заключение дополнительных сделок (страховка и т.п.)	Обычно не требуется

В случае беспроцентной ссуды, где обеими сторонами по сделке выступают физики, не одна из них не получает фактического дохода. Соответственно и никакие налоговые последствия не последуют. Беспроцентные займы между частниками по закону не могут быть использованы для предпринимательских целей.

На практике если одна из сторон сделки является индивидуальным предпринимателем доказать отсутствие выгоды перед налоговой инспекцией будет фактически невозможно и займодавцу придется платить НДФЛ.

Российское законодательство позволяет заключать договора займов между физическими лицами в устной и письменной форме. Максимальная сумма устной сделки не может превышать 1000 рублей. Несмотря на возможность использовать вместо договора расписки, все же лучше остановиться на первом варианте.

Нотариальное заверение бумаг не требуется и используется только для подтверждения личной подписи заемщика.

Стоит понимать, что займы несколько отличаются от кредитов. Сделка будет считаться заключенной только после передачи денежных средств. Даже при наличии договора такой обязанности у займодавца по закону нет.

Рассмотрим обязанности, возникающие у заемщика:

Погашать долг в срок и в соответствии с графиком платежей, который стороны согласовали при заключении договора;
Обеспечивать сохранность залогового имущества при его наличии;
Своевременно уведомлять кредитора в случае изменения персональных данных.

Если стороны не согласовали заранее график платежей, то оплатить долг заемщик обязан до окончания срока договора.Не уведомление займодавца об изменении таких данных, как фамилия, адрес и т.д. Может послужить основанием для требования немедленного погашения все суммы задолженности, так как права кредитора при этом будут нарушены.

Нужны налоговые последствия на беспроцентный займ сотруднику? Подробнее здесь.

Интересует возврат беспроцентного займа учредителю? Смотрите далее.

Беспроцентные займы между физическими лицами очень популярны в бытовой среде на относительно небольшие суммы. Если же разговор идет о крупной ссуде, то одолжить ее без процентов готовы только родственники. Другие категории кредиторов предпочитают рисковать деньгами, зарабатывая на этом.