Письмо Минфина СССР от 28.05.1990 N 66
Правила добровольного страхования ответственности заемщиков за непогашение кредитов.Текст документа по состоянию на июль 2011 года.
I. Общие положения
1. На основании настоящих Правил правления, управления государственного страхования (страховщики) заключают с предприятиями и организациями независимо от их форм собственности договоры добровольного страхования ответственности заемщиков за непогашение кредитов.
2. Объектом страхования является ответственность заемщика перед банком, выдавшим кредит, за своевременное и полное погашение кредитов (включая проценты за пользование кредитом).
3. По договору страхования страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90% суммы не погашенного заемщиком кредита (включая проценты за пользование кредитом). Конкретный предел ответственности страховщика устанавливается договором страхования. Ответственность страховщика возникает, если страхователь не возвратил банку — кредитору обусловленную кредитным договором сумму в течение 20 дней после наступления срока платежа, предусмотренного кредитным договором.
4. Страховая сумма устанавливается пропорционально определенному в договоре страхования проценту ответственности страховщика, исходя из всей суммы задолженности (включая проценты за пользование кредитом), подлежащей возврату по условиям кредитного договора.
5. Договор страхования ответственности заемщиков за непогашение кредитов заключается на срок действия кредитного договора.
6. Ставки страховых взносов зависят от срока страхования (пользования кредитом), степени риска (платежеспособности заемщика) и др.
II. Порядок заключения договора страхования
7. Договор страхования заключается на основании письменного заявления страхователя, составленного в двух экземплярах. 8. Страховщик на основании представленных документов исчисляет страховые платежи исходя из страховой суммы и установленных тарифных ставок.
9. Страховые платежи уплачиваются единовременно. Днем уплаты платежей считается день списания средств со счета страхователя.
10. Договор страхования вступает в силу со дня, следующего за днем уплаты страхового платежа.
III. Обязанности сторон при наступлении страхового случая
11. При наступлении страхового случая страхователь обязан в пятидневный срок сообщить о случившемся страховщику путем подачи заявления.
12. Размер страхового возмещения определяется в зависимости от объема ответственности страховщика исходя из суммы не погашенной задолженности.
13. После выплаты банку страхового возмещения к страховщику переходят в пределах выплаченной суммы все права банка — кредитора к страхователю по кредитному договору.
14. Страховщик имеет право отказать в выплате страхового возмещения, если страхователь:
а) сообщил недостоверные сведения об обстоятельствах, имеющих существенное значение для суждения о страховом риске;
б) не выполнил обязанностей, возложенных на него настоящими условиями страхования.
15. Споры, вытекающие из договора страхования, рассматриваются госарбитражем или судом.
Такой вид страхования является разновидностью страхования рисков непогашения кредитов. В отличие от страхования риска непогашения кредитов договор страхования ответственности заемщика кредита заключается между страховой организацией (страховщиком) и хозяйствующими субъектом (страхователем), получающим кредит в банке.
Финансовое состояние и платежеспособность заемщика кредита определяются с помощью методик по анализу финансово-хозяйственной деятельности хозяйствующих субъектов.
Дата добавления: 2016-11-18 ; просмотров: 898 | Нарушение авторских прав
Страхование кредитов относится к подотрасли страхования ответственности задолженности, которая охватывает страхование различных видов кредитов. Страхование кредитов появилось в Европе после Первой мировой войны (1914-1918), а современный вид приобрел в 50-х годах XX в. Суть такого страхования заключается в уменьшении или устранении кредитного риска.
Кредитный риск — вероятность отказа должника от уплаты процентов за кредит и возврат самого кредита. Он может возникнуть во всех видах кредитных операций как внутри страны, так и в международном кредитовании. В связи с тем, что большинство кредитных ресурсов концентрируется в банках, именно они больше всего подвергаются кредитные риски, уровень которых зависит от личности заемщика, его финансового состояния, формы кредита и общей экономической ситуации в стране. Кроме банков, кредитный риск может возникнуть и в юридических и физических лиц, при условии предоставления ими коммерческих кредитов, или при приобретении ценных бумаг (кредитных обязательств).
Особенностью страховых кредитных рисков является то, что в отношениях между кредитором и его должником предмет их общего интереса (кредит) ставит стороны в диаметрально противоположные условия. Должник обязан вернуть полученную ссуду, а кредитор имеет право требовать возврата предоставленного займа по согласованным условиям. Невыполнение этих условий грозит кредитору финансовыми убытками. Основной риск кредитной операции с материальной точки зрения проявляется в невозврате задолженности, а с юридической — в невыполнении обязательств.
В сфере кредитных отношений существуют различные формы обеспечения кредитов, наиболее надежной и доступной выступает страхования. В Украине страхование кредитов проводится только с 1990 г. Когда были приняты соответствующие законы по формированию коммерческих банков.
Объектами этого вида страхования являются коммерческие кредиты, банковские займы, кредитные обязательства и т.
Страхование кредитных рисков защищает интересы кредитора в случае неплатежеспособности должника или неоплаты долга по другим причинам.
Наибольшее распространение получило страхование банковских кредитов, которое охватывает два вида:
1) страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита;
2) страхование риска непогашения кредита.
В первом случае договор заключает страхователь (юридическое или физическое лицо, страхует свою ответственность перед банком за непогашение взятого кредита) и страховщик. Во втором случае страхователем выступает сам банк, который страхует ответственность заемщиков перед ним за своевременное и полное погашение кредита и процентов за пользование им.
Исторический прообраз страхования кредитов усматривается в комиссионной операции, по условиям осуществления которой заключается дополнительное соглашение, названная делькредере.
Комиссионер за соответствующую дополнительную вознаграждение, считается платой за взятие риска комиссионной операции, гарантировал комитенту, что вексель на проданный в кредит товар будет выкуплен в определенный срок. Итак, соглашение делькредере приобретала характер вексельной поруки, согласно которому в случае невозврата долга третьей стороной комиссионер обязан выплатить возмещение комитету в полном объеме задолженности. Это означает, что широко известна комиссионная операция представляла собой начальную форму страхования кредитов со всеми необходимыми атрибутами страховой операции: риском невозврата кредита, определенным объемом ответственности, страховой премией в форме дополнительного вознаграждения и реальным возмещением убытков.
В случае делькредерного формы организации страховых отношений кредиторы (банки, инвесторы) играют роль страхователей и застрахованных одновременно, а потому страховые отношения ограничиваются только отношениями между двумя сторонами — страховщиком и страхователем.
Делькредсрне страхования состоит из двух групп страховых отношений — страхование товарных кредитов и страхование финансовых (денежных) кредитов.
Очень распространенным является способ защиты имущественного интереса кредитора путем страховой защиты платежеспособности его заемщика. В этой схеме страховых отношений страхователем становится заемщик, непосредственно страхует свою платежеспособность, а страховщик дает гарантию кредитору вернуть ему долг.
С юридической стороны эта операция является предоставлением страховщиком гарантийного обязательства, кредитор принимает в качестве залога на случай невозврата долга, поэтому этот вид страховых отношений носит название гарантийного страхования (рис. 9.6):
При гарантийном страховании в отношения вступают три стороны:
1) кредитор (бенефициант страховой гарантии), который застрахован и в пользу которого должно быть выполнено страховое обязательство;
2) заемщик, должен вернуть долг, он же страхователь;
В) гарант (страховая компания), которая гарантирует выполнение обязательств, он же страховщик.
При страховании риска непогашенного кредита страхователем выступает банк-кредитор.
По правилам добровольного страхового риска непогашенного кредита объектом страхования выступает ответственность всех или отдельных заемщиков перед банком за своевременное и полное погашение кредита и процентов за их использование.
Ответственность страховщика наступает после 20 дней после наступления срока платежа или установление банком срока кредитного договора. Размер ответственности страховщика — от 50 до 90% суммы непогашенного кредита.
Перед заключением договора страхования страховая компания оценивает степень риска по информации, предоставленной банком-страхователем (документы, свидетельствующие о финансовом состоянии заемщика, технико-економичие обоснования мероприятий, которые кредитуются, копии контрактов, под которые предоставляется кредит и т.п.).
Размер страхового платежа зависит от степени риска, суммы кредита и процентной ставки, срока пользования кредитом и вида обеспечения кредитного обязательства.
Страховым случаем при страховании финансового риска банка признается невозврата заемщиком кредитных средств и процентов за пользование ими по истечении определенного срока. Причинами наступления страхового события могут быть: неспособность заемщика выполнять свои финансовые обязательства в результате банкротства и форс-мажорных обстоятельств.
Страхователь обязан сообщить страховщику о факте страхового случая в установленный договором срок. Страховщик должен провести выяснения обстоятельств страхового случая, в установленный договором срок составить страховой акт и выплатить страховое возмещение или письменно отказать в выплате. Невыполнение обязательства страхователя по уведомлению о невозвращении кредита в указанный срок может привести к отказу в выплате страхового возмещения. Страховое возмещение выплачивается в пределах страховой суммы.
Объектом страхования ответственности заемщиков кредитов является ответственность заемщика кредита перед банком, выдавшим кредит, за полное и своевременное погашение кредита, включая и проценты за пользование им.
Основная цель страхования ответственности заемщиков кредитов — устранение или снижение кредитного риска, т.е. защита экономических интересов заемщика кредита в случае его неплатежеспособности или непогашения долга по иным причинам.
Страхованию подлежит не вся ответственность заемщика кредита, а определенная ее часть, как правило, от 50 до 90%. Остальная доля ответственности возлагается на самого страхователя.
Договор страхования ответственности заемщиков кредитов заключается между страховой организацией (страховщиком) и хозяйствующими субъектами (страхователями), получающими кредиты в банке.
Ответственность страховщика возникает при наступлении страхового случая, т.е. если банк не получил от страхователя (кредито- заемщика) в оговоренный в договоре срок обусловленную кредитным договором сумму с процентами.
Размеры страховых взносов зависят от срока страхования (пользования кредитом), степени риска (платежеспособности заемщика) и т.д. Страховая сумма устанавливается пропорционально определенному в договоре страхования проценту ответственности страховщика, исходя из всей суммы задолженности, подлежащей возврату по кредитному договору.
Основные условия страхования ответственности заемщика за непогашение кредитов в целом аналогичны условиям страхования риска непогашения кредита. Исходя из страховой суммы установленных тарифных ставок, страховщик определяет страховые взносы, которые должны быть уплачены единовременно. Днем уплаты страховых взносов считается день поступления средств на расчетный счет страховщика. После выплаты банку-кредитору страхового возмещения страховщику переходят в пределах выплаченной суммы все обязательства банка по кредитному договору.