Заемщиками коммерческого банка могут быть

Открытая кредитная линия

Синдицированный кредит— кредит, предоставляемый заёмщику по меньшей мере двумя кредиторами (синдикатом кредиторов), участвующими в данной сделке в определённых долях в рамках, как правило, единого кредитного соглашения. Распространение практики синдицированного кредитования в Узбекистане способствует многократному увеличению возможностей банковской системы в части кредитования крупных проектов, особенно когда утвержденные риски не позволяют одному коммерческому банку выдать клиенту все необходимую ему сумму кредита.

Главной особенностью синдицированного кредита является наличие нескольких кредиторов, так что сумма кредита и риски распределяются между банками-участниками. Синдицироваться могут торговые кредиты, проектное финансирование, ординарные кредиты (на общие корпоративные нужды), лизинговые сделки, кредитные линии, аккредитивы, а также может рефинансироваться уже имеющаяся задолженность.

До сих пор в национальной экономике синдицированные кредиты выдавались лишь ограниченным кругом коммерческих банков. В то же время имеется опыт привлечения синдицированных кредитов от зарубежных банков. Например, на строительство Шуртанского газохимического комплекса был привлечен синдицированный кредит на сумму 611,94 млн. долл. США. С целью реконструкции Ферганского нефтеперерабатывающего завода был привлечен синдицированный кредит на сумму 178,32 млн. долл. США.

Использование синдицированных кредитов позволит экономике Узбекистана аккумулировать необходимые кредитные ресурсы, в частности, для осуществления крупных долгосрочных инвестиции при проектном финансировании.

Развитие рынка синдицированных кредитов как одного механизмов, обеспечивающих необходимое финансирование промышленности, даст возможность реализации ряда социально значимых проектов.

Также кредиты можно классифицировать по условиям предоставления (Таблица 1.1.1). В первую очередь кредиты подразделяются по срокам предоставления, стоимости кредита — виду процентной ставки, порядку или форме погашения, виду валюты, технике предоставления и форме залогового обеспечения.

Наиболее распространенными в современных условиях являются краткосрочные кредиты. По срокам они не превышают одного года, носят разовый характер и обслуживают конкретные хозяйственные сделки.

В основном используются для пополнения оборотных средств предприятий, покрытия временной потребности в денежных средствах для приобретения сырья и комплектующих изделий, увеличения объемов производства, наращивания производственных мощностей.

Кроме условий предоставления кредиты можно классифицировать по юридическим условиям оформления (Таблица 1.1.2).

Классификация кредитов по юридическим условиям оформления

В связи с ростом предприятий различных форм собственности, с улучшением материального положения всех слоев населения, кредит приобрел массовый характер. Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его.

Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами.

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют крупные предприятия и объединения, малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры, государства и отдельные граждане.

Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежные средства физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Исходя из выявленной актуальности тематики, целью данной курсовой работы является исследование кредитной политики банка и разработка рекомендаций по совершенствованию кредитной деятельности в современных условиях.

Для дocтижeния пocтaвлeннoй цeли нeoбхoдимo рeшить cлeдующиe зaдaчи:

— изучить теоретические основы процесса кредитования;

— провести анализ кредитного портфеля и кредитной политики банка;

— определить основные пути повышения эффективности в сфере кредитования юридических и физических лиц.

Объектом исследования в курсовой работе является кредитная деятельность ОАО «СКБ-банк — юридического лица, являющегося кредитным учреждением, реализующее свою деятельность на основании генеральной лицензии на осуществление банковских операций.

Предметом курсовой работы является порядок осуществления кредитования юридических и физических лиц выбранной кредитной организацией.

В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита, и кредитные отношения являются частью всех денежных отношений.

Кредит — это сделка, оформленная кредитным договором, по которой банк или любая кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Читайте также:  Может ли ип дать беспроцентный займ юридическому лицу

Банковский кредит — одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заемщика могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение.

В кредите находят выражение производственные отношения, когда хозяйствующие субъекты, государство, организации или отдельные граждане передают друг другу стоимость на условиях возвратности во временное пользование. Под кредитными отношениями подразумеваются все денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита, совершением страховых операций (частично) и т.д. Деньги выступают как средство платежа всюду, где присутствует кредит.

Кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются, прежде всего, субъекты его отношений. В кредитной сделке субъектами отношений выступают кредитор и заемщик. Кредитором могут быть специальные кредитные организации, прежде всего, банки, кроме того гаранты и государство.

Заемщиками могут выступать физические и юридические лица: предприниматели, государство, отдельные граждане.

Объект кредитных отношений – денежные средства, предоставляемые в ссуду. Важным условием предоставления кредита является наличие у кредитора кредитных ресурсов, а их объем определяет кредитный потенциал.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах.

— Возвратность. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

— Срочность.Этот принцип отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке — предъявления финансовых требований в судебном порядке.

— Платность.Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента.

— Обеспеченность кредита.Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии.

— Целевой характер кредита.Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля соблюдения этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

— Дифференцированный характер кредита.Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)

Читайте также:  Является ли вексель займом

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются также, прежде всего, выполняемыми им функциями:

а) перераспределительная функция.

В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая, удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы — рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

1. Сущность, источник кредитов.

2. КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТОВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

3. Общие принципы банковского кредитования

4. Мировая практика кредитования

Сущность, источник кредитов.

Финансовый рынок – рынок финансовый активов.

Элементы финансового рынка: золото и драгметаллы, ц.б., валюта, ссудный капитал.

Составные части финансового рынка : валютный рынок, рынок национальных денежных средств, фондовый рынок, рынок золото и драгметаллов.

Задачи финансового рынка:

  1. Предоставляет эмитентам возможности мобилизовать внутренние источники финансирования и временно свободные ден.ресурсы для долгосрочных инвестиций.
  2. Обеспечивает перелив капитала между его участниками. Способствуя концентрации финансовых ресурсов в наиболее рентабельных сферах экономики
  3. предоставляет инвесторам возможность сформировать свой инвестиционный портфель с точки зрения сохранности капитала от инфляции и в целях дополнительного дохода

Деятельность предприятия в условиях рыночной экономики невозможна без периодического использования разнообразных форм привлечения кредитов. Причинами этого являются товарное производство, расхождение между накоплением средств и их расходованием на предприятии, сезонным характером отдельных производств. Основной функцией кредитов является обеспечение непрерывности процесса воспроизводства.

Кредит – это форма заемного капитала (в денежной или товарной формах), которая предоставляется на условиях возвратности и за плату в виде процента.

Субъектами кредитных отношений являются две стороны: тот, кто предоставляет кредит (кредитор) и тот, кто его получает (заемщик).

Заемщиками могут быть любые самостоятельные субъекты хозяйствования (предприятия). Кредиторами предприятий в Украине чаще всего являются: 1) коммерческие банки и специализированные финансово-кредитные институты; 2) предприятия; 3) государство (через уполномоченные банки); 4) международные финансово-кредитные организации (также через уполномоченные банки).

Объектом кредита являются денежные или товарно-материальные ценности, выполненная работа и предоставленные услуги, относительно которых заключается кредитный договор.

Источником кредита служат временно свободные денежные средства предприятий, государства, населения, а также денежные накопления, привлекаемые банками или другими финансовыми посредниками. Временно свободные денежные средства и потребности в них во многих случаях не совпадают как по субъектам их образования, так и по времени. С помощью кредита временно свободные денежные средства и сбережения вовлекаются в кругооборот, обеспечивая непрерывность процесса воспроизводства.

КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТОВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Ссуды коммерческих банков можно классифицировать по различным признакам и критериям. Наиболее распространена следующая классификация банковских ссуд по:

· назначению и характеру использования заемных средств;

· методам предоставления и способам погашения;

· характеру и способу уплаты процента;

Существуют такие банковские услуги, носящие кредитный характер.

По назначению и характеру использования заемных средств выделяют:

· ссуды торгово- промышленным предприятиям;

· ссуды под недвижимость;

· кредит под ценные бумаги;

· кредиты, связанные с вексельным обращением;

· ссуды небанковским финансовым учреждениям;

· ссуды органам власти.

По наличию и характеру обеспечения выделяют:

· обеспеченные (ломбардные) ссуды;

· необеспеченные (бланковые) кредиты.

Основная масса банковских кредитов выдается под обеспечение, что является одним из принципов банковского кредитования.

Формами обеспечения обязательств по возврату кредита могут быть:

q залог имущества заемщика;

q гарантия или поручительство;

q переуступка в пользу банка контрактов, требований и счетов заемщиков к третьему лицу;

q путевые и товарные документы;

q ценные бумаги;

q полисы страхования жизни;

q другие денежные требования заемщика к третьему лицу.

Необеспеченные (бланковые ) ссуды, называемые в банковской практике доверительными, предоставляются только под обязательство заемщика погасить ссуду. Эти кредиты сопряжены с большим риском для банка, поэтому требуют более тщательной проверки кредитоспособности заемщика и выдаются под более высокий процент.

Читайте также:  Как узнать свой номер заемщика

По срокам использования (срочности) ссуды подразделяются на:

· бессрочные (до востребования);

Срочные – это ссуды, которые предоставлены банком на срок, зафиксированный по соглашению с заемщиком. Они бывают трех видов:

q краткосрочные – до 1 года;

q среднесрочные – от 1 до 3 лет;

q долгосрочные – свыше 3 лет.

К бессрочным относятся ссуды, выдаваемые банком на неопределенный срок, — так называемые ссуды до востребования. Заемщик обязан погасить такую ссуду по первому требованию банка. Если же банк и требует возврата, то кредит погашается по усмотрению заемщика.

Просроченными считаются ссуды, по которым истекли сроки возврата, установленные в кредитном договоре между банком и заемщиком, а заемные средства не возвращены последним. Такие ссуды учитываются на отдельном ссудном счете.

Отсроченные – это ссуды, по которым по просьбе заемщика банком принято решение о переносе на более позднее время срока возврата кредита. Отсрочка погашения ссуды обычно дополнительным соглашением к основному кредитному договору и сопровождается установлением более высокой процентной ставки.

По методам предоставления и способам погашения банковских кредитов выделяют:

· методы предоставления ссуд;

· способы их погашения.

По методам предоставления, различают ссуды, выдаваемые:

q в разовом порядке;

q в соответствии с открытой кредитной линией (лимитом кредитования, кредиты по необходимости);

q гарантированные кредиты.

Разовые – это ссуды, решение о выдаче которых принимается банком отдельно по каждой ссуде на основании заявления и других документов клиента.

Кредиты по необходимости выдаются в рамках предварительно установленного лимита кредитования, т.е. кредитование заемщика осуществляется в соответствии с так называемой кредитной линией. Кредит выдается, как правило, путем оплаты с ссудного счета расчетных документов заемщика (платежных поручений, чеков и т.д.) без согласования с банком каждый раз условий ссуды.

Гарантированные кредиты, которые еще называют резервными, бывают двух видов:

v с заранее обусловленной датой выдачи ссуды;

v с выдачей ссуды по мере возникновения необходимости в ней.

Сущность гарантийной (резервной) кредитной операции состоит в предоставлении банком обязательства в случае необходимости выдать клиенту ссуду определенного размера в течение оговоренного срока (обычно квартала, года).

По способам погашения различают ссуды погашаемые:

q единовременным платежом по истечении срока;

q в соответствии с особыми условиями, предусмотренными в кредитном договоре.

По характеру и способу уплаты процента выделяют ссуды с:

· фиксированной процентной ставкой;

· плавающей процентной ставкой;

· уплатой процентов по мере расходования заемных средств (обычные ссуды);

· уплатой процента одновременно с получением заемных средств (дисконтный кредит)

Ссуды с фиксированной процентной ставкой характерны для стабильной экономики, однако могут выдаваться на короткий срок и в условиях инфляции.

С целью уменьшения риска недополучения прибыли или избежания убытков, особенно в условиях высоких темпов инфляции и при выдаче кредитов на продолжительные сроки банки используют ссуды с плавающей процентной ставкой. В этом случае в соответствии с кредитным договором процентные ставки периодически пересматриваются и обычно привязываются к уровню учетной ставки центрального банка и фактически складывающимся темпам инфляции.

По большинству банковским кредитам процент взимается через определенное время после их выдачи (обычно 1 раз в месяц). Это так называемые обычные ссуды. В отличие от обычных ссуд, предоставление дисконтного кредита предусматривает удержание ссудного процента (дисконта) при его выдаче. Примером такого кредита является учетный кредит (покупка банком переводимых векселей у клиентов векселедержателей).

По числу кредиторов ссуды коммерческих банков подразделяют на:

· предоставляемые одним банком;

· синдицированные (консорциальные) кредиты;

Наиболее распространенными являются ссуды, выдаваемые одним банком.

Синдицированные кредиты выдаются банковским консорциумом, в котором один из банков берет на себя роль менеджера, собирает с банков участников необходимую для клиента сумму ресурсов, заключает с ним кредитный договор и выдает сумму. Ведущий банк (менеджер) занимается также распределением процентов.

Параллельные ссуды предполагают участие в их предоставлении нескольких банков. Здесь кредит одному заемщику выдают разные банки, но на одних согласованных условиях.

Adblock
detector