Ситуация следующая, купил квартиру в ипотеку. При сделке повелся на уговоры продавца и риэлторов и в договоре купли-продаже указал только 2 млн., хотя сумма ипотеки в пять раз больше. У банка вопросов это не вызвало. Получил две расписки на сумму сделки 2 млн. и на всю остальную сумму «на неотделимые улучшения». Схема конечно мутная, но повсеместная.
На следующий год подался на налоговый вычет с основной суммы сделки и все получил. Через три года решил подать 3 НДФЛ на налоговый вычет с процентов уплаченных по ипотеке. В результате получил сообщение об отказе в связи с тем, что «нет остатков переходящих на следующий налоговый период» и вызов в налоговую для «предоставления пояснений или внесение исправлений в нал. декларацию в связи с выявлением ошибок в налоговой декларации. «
Вопрос: Чем мне это грозит как покупателю? Если я всё-таки имею право на вычет, то с какой суммы ипотеки — 2 млн? Стоит ли вообще соваться? В общем буду благодарен за пояснения.
Лучше не играть в азартные игры с государством! Сумма налогового вычета — с суммы 2 миллиона, процентов по кредиту — 3 миллиона. По предъявляемым к вычетам процентам кредита сразу можно понять с какой суммы . Налоговая не на шутку стала работать.
Простите, что позлорадствую, просто вы уже не первый в последнии полгода, кого срочно вызывает налоговая для выяснения обстоятельств сделок купли-продажи с заниженными цифрами. Уклонение от уплаты налогов, совершенное в сговоре группой лиц наказывается наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового, либо лишением свободы на срок до шести лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.Пособником признается лицо, содействовавшее совершению преступления советами, указаниями, предоставлением информации, средств или орудий совершения преступления либо устранением препятствий, а также лицо, заранее обещавшее скрыть преступника, средства или орудия совершения преступления, следы преступления либо предметы, добытые преступным путем, а равно лицо, заранее обещавшее приобрести или сбыть такие предметы.Можете ходить в налоговую, можете не ходить — проверка уже заведена, в одном из случаев, которые я знаю вызывались даже родственники покупателя. Как пособнику вам это грозит уплатой штрафа, приведением договора в нормальный вид, после этого возможно подача декларации на возврат излишне уплаченного налога.
Добрый день. Купил квартиру за 2700т.р с использованием ипотечных средств. Собираюсь продать за 2850тр в собственности менее 3-х лет. При использовании кредита переплата составила 182 т.р. Будет ли она учитываться налоговиками как затраты на приобретения квартиры т.е 2850тр(продажная цена)-2700тр(цена на приобретение)+182т.р(проценты по ипотеке) = 0 руб (облагаемых доходов)
Доходы по продаже имущества могут быть уменьшены на сумму расходов по его приобретению В состав подобных расходов могут включаться проценты по кредиту банка, полученному для приобретения данной квартиры. Эти расходы на прямую связаны с ее покупкой. Аналогичного мнения придерживается и Минфин России (см. письмо Минфина от 13.03.2012 № 03-04-05/9-291) Цитата:
«Приобретение квартиры может осуществляться за счет средств целевых займов (кредитов), с выплатой соответствующих сумм процентов за пользование денежными средствами. Расходы на уплату заемщиком процентов по договору целевого займа (кредита) являются платой за пользование денежными средствами, то есть, связаны с приобретением квартиры за счет этих средств и, соответственно, связаны с получением доходов от их продажи. Исходя из изложенного расходы на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на приобретение квартиры, могут быть учтены в расходах, уменьшающих налоговую базу по налогу на доходы физических лиц в соответствии с пп 1, п. 1 ст. 220 Кодекса».
Аналогичная точка зрения высказана Минфином России в письме от 25.05.2015 № 03-04-07/29913. Согласно этому письму:
«Расходы налогоплательщика на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным им на приобретение жилья, непосредственно связаны с приобретением налогоплательщиком указанного имущества.
Таким образом, расходы налогоплательщика на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически использованным им на приобретение жилья, могут быть учтены в составе документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества, уменьшающих налоговую базу по налогу на доходы физических лиц, в соответствии с подпунктом 2 пункта 2 статьи 220 Кодекса».
Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 455-03-75 . Это быстро и бесплатно !
На сегодняшний день одна с наиболее актуальных проблем — это жилищный вопрос. Многие граждане не имеют возможности приобрести свое жилье.
В таких случаях, на помощь приходят услуги банковских учреждений, которые предоставляют ипотечное кредитование гражданам на выгодных условиях, на длительное время.
Однако при оформлении ипотеки человек должен рассмотреть все имеющиеся особенности кредитования и выбрать наиболее подходящую банковскую организацию.
Под понятием имущественный вычет необходимо понимать возможность вернуть определенный процент с денежных средств, либо же осводиться от уплаты обязательного налога на приобретение или продажу недвижимости.
Может применяться для следующих случаев:
- Приобретаетсяв кредит жилое помещение
- Происходит процедура размена недвижимости с условиями доплаты
- Ипотечное кредитование оформляется на строительство частного дома
- Приобретение земельного участка на строительство собственного дома.
В случае если человек, который воспользовался услугами имущественного удержания не в полном размере, он вправе получить остальную часть в следующем периоде.
Следует учесть, что получение вычета возможно, если максимальная сумма, затраченная на приобретение или строение недвижимости, составляет 3 000 000 рублей, при условии что средства получены в ипотеку в банковском учреждении. И 2 000 000 рублей для любых других способов приобретения недвижимости.
Под базовым понимается тот процесс возврата средств, который ничем не отличается от обычного, который происходит при покупке жилья.
То есть это те проценты налога, которые гражданин может получить при покупке недвижимости либо же потратить на погашение налога, который уплачивается при приобретении жилья на определённую сумму.
Особенности базового вычета:
- Максимальный размер денежных средств, который учитывается, составлять 2 000 000 рублей. Проценты, которые может получить собственник жилой площади, имеют размер 13%.
- Получить право на возврат определенной суммы денежных средств появляется лишь в том случае, когда владелец имеет документы, удостоверяющие право собственности на приобретённую недвижимость
- Оформить вычет возможно, если были потрачены собственные денежные ресурсы либо же предоставленные в займы.
В случае, если жилая площадь приобретается с помощью ипотечного кредита, гражданин может получить кроме базового еще и удержание по процентам ипотеки.
Однако следует заметить, если клиент банковского учреждения производит погашение ипотеки двумя частями, то есть вначале основная сумма долга после уплата по имеющимся процентам за пользование денежными средствами. В таком случае основная сумма к удержаниюпо процентам не подлежит.
Вычет по ипотеке имеет свои некоторые особенности:
- Право на возмещение по процентам ипотеки возможно лишь, когда оформляется базовое удержание по ипотеке
- Максимальный размер денежных средств должен составлять 3 000 000 рублей
- В учет берутся только погашенные процентные суммы по кредиту
При приобретении квартиры на возврат средств могут рассчитывать следующие категории граждан:
- Граждане, которые приобрели недвижимость с помощью личных средств
- Приобретение участка земли, который рассчитан для строительства жилой недвижимости
- В случае если были получены денежные средства в кредит, целевое использование которого направлено на приобретение либо строительство дома
- Денежные средства, которые потрачены на отделочные работы нового жилища
- Для проведения рефинансирования уже имеющихся кредитных задолженностей.
Для того чтобы получить процентные удержания по приобретению жилья, необходимо предоставить необходимый пакет бумаг в налоговую организацию по месту проживания гражданина.
Подавать заявку на возмещение процентов по кредиту следует лишь в тех случаях, когда:
- Собственник квартиры имеет документальное подтверждение, что все проценты по ипотеке уплачены
- Собственник недвижимости имеет в наличии все необходимые документы, которые подтверждают право собственности на указанное жилье.
После приобретения жилья в ипотечный кредит собственник имеет три года для того, чтобы подать нужный пакет документации в налоговую службу или своему работодателю, если он выберет такой способ получения средств.
Для получения процентов через налоговую организацию следует собрать весь перечень документов, которые требуются, и предоставить в местные органы налоговой службы.
Для возмещения процентов через налоговую службу следует сделать следующий алгоритм действий:
- Собрать все необходимые виды бумаг, список нужных справок можно узнать в местном отделении налоговой службы
- Написать заявление и заполнить декларацию формы 3-НДФЛ
- Представить все собранные документы в отделение инспекции
- После проверки документов будет начисление денежных средств.
Возмещение вычета через налоговую службу является наиболее распространённой формой.
Все заявления, которые подаются в налоговую инспекцию по данному вопросу, имеют общий вид. Заявление должно содержать следующий вид информации:
- Реквизиты налогового отделения
- ФИО лица, которое подает заявление
- Адрес проживания
- Паспортные данные
- Телефон для контакта
- Номер счета для начисления денежных средств.
- Просьба вернуть налоговый вычет на приобретенную недвижимость
- Информация документации, которую собственник прилагает
- Подпись и дата составления заявления
Заявление необходимо подавать вместе с декларацией и всеми необходимыми документами. Заявление и декларация должна быть в двух экземплярах.
При подаче данных бумаг одна копия остаётся у собственника, на ней необходимо поставить подпись специалиста, который принимает пакет документов. Это служит гарантом для собственника имущества, что документы приняты.
Для получения процентов необходимо собрать следующие виды документов:
- Заявление указанного образца
- Декларация
- Паспорт
- Справка с места работы формы 2-НДФЛ
- Документы о способе приобретения жилья
- Документы, свидетельствующие право владения недвижимости
- Справка, которая подтверждает выплату начислений по кредиту
Для такого метода получения начислений необходимо обратиться в налоговую службу и подать заявление на получения налогового уведомления по месту работу. После этого работодатель должен производить выплату заработной платы работнику без налоговых вычетов.
Специалисты при подаче заявления на получение уведомления рассматривают предоставленные документы не меньше одного месяца. После чего владелец недвижимости получает уведомление, которое необходимо предоставить работодателю с соответствующим заявлением на получение вычета.
Когда документы будут рассмотрены, работнику к ежемесячной заработной плате будет добавляться сумма, которая в обычной ситуации уплачивается работодателем как налог.
Для расчета необходимо вычесть 13% от следующих показателей:
- Полной стоимости недвижимости
- Расходы на отделочные работы нового жилья
- Погашение процентов за пользование кредитом на приобретение квартиры
Права на получение процентов имеют следующие категории граждан:
- Если недвижимость приобретается пенсионером, у которого кроме получения пенсионных выплат никаких других доходов нет
- Жилье приобреталось у родственников
- Человек, который подает заявление, уже пользовался такой услугой получения вычетов
- Жилье приобрели третьи лица
- За жилье было уплачено из бюджетных средств
- Квартиру приобрел неработающий гражданин.
Необходимо отметить наличие некоторых выводов, которые помогут для осуществления получения процентов по кредиту, а именно:
- Процесс получения удержания не имеет никаких сложностей, главное условие — это возможность представить все необходимые справки
- Необходимо своевременно подать все необходимые справки в ФНС и позаботиться о погашении всех начислений по кредитованию
- Необходимо определиться с наиболее подходящим способом получения средств
- Прежде чем собирать пакет документов необходимо проконсультироваться со специалистами по данному вопросу.
Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:
+7 (499) 455-03-75 (Москва)
+7 (812) 407-26-30 (Санкт-Петербург)