Могу ли я вернуть подоходный налог при покупке квартиры если у меня ипотека


Правом вернуть налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку и не только обладает любой человек при выполнении ряда требований. Возврат 13% при покупке квартиры в ипотеку должен быть осуществлен официально работающему человеку, выплачивающему налоги государству. Возврат производится как при покупке бывшего в употреблении жилья, так и при приобретении строящихся объектов. При этом возмещению подлежат не только деньги ссудной задолженности, но и проценты, начисляемые по оформленному кредиту. Как, где и когда возместить денежные средства, мы расскажем более подробно ниже.

Это право закреплено в 220 статье Налогового кодекса. Работодатель ежемесячно перечисляет 13% с зарплаты любого своего работника в пользу государства. Это фиксированная ставка на государственный налог для физических лиц. Приобретая квартиру по ипотеке, любой гражданин сохраняет право на возмещение денег, затраченных на налоги до определенных пределов. Возврат затраченных средств осуществляется при наступлении следующих событий:

  1. Покупка готового и строящегося жилья.
  2. Ремонтные мероприятия по отделке в новостройке.
  3. Возмещение уплаченных процентов в банк.
  4. Возведение собственного дома.

Государство не производит возврат затраченных средств, если при покупке квартиры по ипотеке участвовал ваш работодатель, который заплатил часть сделки. Получить возмещение не получится тем, кто:

  1. Покупал квартиру до 1 января 2014 года, но уже использовал данную услугу.
  2. Исчерпал максимальный предел возврата затраченных средств.
  3. Покупал жилье у ближайших родственников.
  4. Участвовал в государственной программе на покупку недвижимости.
  5. Официально не работает и не уплачивал налоги.

Здесь все взаимосвязано с тем, когда вы совершали покупку. Если оформление кредита и сама операция произошли до 1 января 2014 года и вы уже получали возмещение, то вам более ничего не выплатят. Так как согласно законодательству, право на компенсацию предоставляется лишь один раз и пожизненно. Если вы осуществляли покупку недвижимости по ипотеке позднее указанной даты, то сможете забрать выплату от всех сделок, но сумма возмещения не может быть выше, чем 260 000 р. Это 13% от 2 000 000 рублей, предельной суммы, по которой совершается возврат затраченных налогов.

Как мы уже говорили ранее, такая сумма не может быть больше 13% от суммы затраченных денег на квартиру, покупаемую в кредит. При этом каждый год вам удастся компенсировать не больше, чем оплатили налогов. За расчетный период берутся максимально три предыдущих года, подтвердить которые нужно с помощью справки 3-НДФЛ. Чтобы более подробно прояснить ситуацию, давайте разберем следующие примеры.

Предположим, вы оформляете квартиру по ипотеке в марте 2016 года на сумму 3 500 000 рублей. Вы законно трудоустроены, и ваш ежемесячный доход примерно 40 000 рублей. У вас имеется возможность направиться в налоговую и потребовать возмещение в пределах 13% от 2 000 000 рублей, так как это предельная сумма, на которую предполагается вычет.

Обратиться туда вы сможете начиная с марта 2017 года, прикрепив форму о доходах 3-НДФЛ. Также с марта 2016 и по март 2017 года вы оплатили государственные налоги, которые составили 62 400 рублей. Соответственно, эти деньги вы приобретаете, как возмещения за собственные затраты. Остальную сумму 260 000 – 62 400 = 197 600 вам компенсируют по мере выплаты государственного налога в последующие годы.

Если вы изначально совершали покупку недвижимости в ипотеку на 1 000 000 рублей, то вам предлагается налоговая компенсация не менее, чем 13% от этих затрат, т. е. всего 130 000 рублей. Но если вы позднее приобретаете квартиру по кредиту еще, к примеру, на 3 000 000, то вы можете надеяться еще на 130 000 рублей, так как по первой сделке предел в 2 000 000 не был исчерпан.

Чтобы в полной мере получить возмещение за затраченные деньги по кредиту, вам надо будет направиться в вашу налоговую контору, оформив заявление, помимо этого потребуется предоставить следующий перечень документов:

  1. Документ купли-продажи и, соответственно, копия.
  2. Копия гражданского паспорта.
  3. Свидетельство о регистрации прав собственности (копия) или акт о передаче недвижимости в собственность (в случае если жилье пока в строящемся состоянии).
  4. Справка 2-НДФЛ по вашей работе.
  5. Копия чеков, выписок банковского счета или других квитанций, характеризующих факт купли-продажи.
  6. Копия ИНН собственника.
  7. Справка 3-НДФЛ за предыдущий год.
  8. И непосредственно само заявление.

Если вы законно находитесь в браке, то налоговая инспекция, возможно, потребует дополнительно пояснение о том, в какой мере налоговая компенсация будет распределена между супругами.

Документы, включая справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ, вы можете начать собирать уже с того момента, как окончательно рассчитались с продавцом за получение недвижимости и уже имеете документ на собственность. Если покупали квартиру по ипотеке, бывшую в употреблении, то понадобится документ купли-продажи , если это новостройка, то свидетельство о приобретении права на собственность. При таких обстоятельствах нужны документы, характеризующие сделку. Надежней будет направляться в налоговый орган с начала года, например после новогодних праздников.

Даже если вы совершали покупку квартиры по ипотеке более трех лет назад, у вас тоже сохраняется возможность на оформление возмещения со стороны государства. Например, вы оформили квартиру в 2015 году и забыли применить данное право. Прошло 7 лет, и сейчас, скажем, 2022 год. Вы все равно можете направить обращение на возврат выплаченных налогов за предыдущие 3 года. При таком варианте вам должны возвратить затраты за 2021, 2020 и 2019 год. Запросите в своей бухгалтерии справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ для подтверждения доходов. И если ваша сумма будет меньше, чем 260 000 рублей, то остальную сумму вы имеете возможность забрать в следующие годы.

Читайте также:  Какие банки дают ипотеку гражданам белоруссии

Вам потребуется подготовить весь пакет документов и направиться с обращением в вашу местную налоговую контору. Все это можно организовать самостоятельно, нет необходимости обращаться к каким-либо юристам. Перечень документов мы перечислили выше. Возможно, самостоятельное обращение отнимет немного больше времени, но зато позволит сэкономить деньги. Служащий налоговой примет документы и заявление и направит их на дальнейшее рассмотрение. Обычно решение принимается до четырех месяцев, после чего сможете получить компенсацию.

Также есть возможность компенсации налогового вычета у вашего работодателя. Вы сможете получать зарплату без удержания 13%. Для этого также потребуется направиться в налоговую контору с тем же пакетом документов, включающих справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ, но дополнительно нужно заполнить заявление на «подтверждение права налогоплательщика при получении имущественных налоговых вычетов» после оформления ипотеки. Налоговая рассмотрит предоставленные документы, это займет не более чем 30 календарных дней, и подтвердит его. С этим письменным подтверждением обратитесь в свою бухгалтерию на работе. И начиная с месяца после предоставления вами документа, ваша зарплата будет выше на 13%, так как с этого момента происходит освобождение от уплаты налогов, пока не накопится сумма в размере 260 000 рублей.

Таким образом, любой гражданин, который оформил ипотечный договор на покупку квартиры, при определенных условиях, должен надеяться на возврат денежных средств. Конечно, это произойдет не моментально, но получить компенсацию от государства – это не только неплохая возможность сэкономить, но и ваше законное право.

Каждый житель России, хоть раз покупавший квартиру, может вернуть себе часть потраченной суммы за счет подоходного налога.

Если упрощать, то схема довольно проста: вы покупаете квартиру, после чего можете вернуть себе 13% от ее стоимости.

Давайте разбираться в тонкостях.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 703-45-84 . Это быстро и бесплатно !

Каждый гражданин России имеет возможность раз в жизни сделать налоговый вычет на приобретение жилплощади.

Правда, эта сумма ограничивается 2 миллионами рублей. То есть, максимальный размер вычета составляет 260 тысяч рублей.

Альтернативный способ возврата денег после покупки жилья – удержание подоходного налога вашим работодателем.


То есть при оформлении налогового вычета есть два варианта: либо вы получаете одну или несколько крупных сумм в течение нескольких лет, либо не платите НДФЛ на сумму, составляющую 13% от стоимости квартиры.

Есть возможности комбинировать эти схемы.

Они зависят от того, сколько времени прошло с момента покупки жилплощади.

Давайте разберемся со всеми нюансами процесса на абстрактном примере – это будет проще. Вы купили квартиру за полтора миллиона рублей. 13% от этой суммы – 195 000 рублей. Именно столько вы сможете получить в итоге в качестве налогового вычета.

Например, с момента сделки прошло чуть больше года. За 12 месяцев с момента приобретения вы заработали 300 000 рублей. Это значит, что государство вам вернет только 39 000 рублей – 13% от вашей зарплаты.

В следующем году заработали 400 000 рублей? Ожидайте возврата еще 52 тысяч. Такими ежегодными платежами вы будете получать налоговый вычет до того момента, пока общая сумма всех выплат не достигнет 195 тысяч рублей.

При этом в любое время вы можете оформить вычет не как выплату денег, а как налоговую экономию. Например, в первые два года вы получили 39 и 52 тысячи. Осталось еще 104 тысячи рублей, которое вам должно государство.

И в следующие годы вы не будете платить подоходный налог, пока не набежит сумма остатка – 104 000 рублей. Правда, такой механизм не очень распространен среди собственников жилья.


Важно: если после покупки квартиры или дома прошло больше трех лет, то вам должны вернуть подоходный налог сразу за 36 месяцев.

Если эта сумма меньше 13% от стоимости жилья, то остаток добирается в следующие годы.

Из всего вышесказанного можно сделать несколько логических выводов, которые помогут вам выгоднее распорядиться налоговым вычетом:

Во-первых, не надо торопиться с оформлением. Если вам хочется получить крупную сумму единовременной выплатой, то лучше подождать как минимум три года.

Во-вторых, стоит задуматься – а оформлять ли налоговый вычет вообще? Во многих регионах существует возможность приобрести квартиру за 800-900 тысяч рублей. Возврат подоходного налога с такой покупки составит не более 120 тысяч рублей. В то время как по закону вы можете вернуть себе куда более весомую сумму – до 260 тысяч.

Многие молодые семьи покупают недорогие «однушки», а в будущем улучшают свои жилищные условия. Может, стоит подождать несколько лет и вернуть налог с более дорогой недвижимости? Ведь больше такого случая не представится.

В-третьих, если вы купили жилье дороже 2 миллионов рублей, то все равно рассчитывать можете только на 260 тысяч рублей в качестве возврата – это предельная сумма, установленная законом.

В-четвертых, если вы брали ипотечный кредит на приобретение недвижимости, то проценты тоже учитываются. Например, вы купили квартиру за 1,5 миллиона, 300 тысяч из которых заняли банка.

Проценты установлены такие, что в итоге вы отдадите банку 500 тысяч рублей. То есть, фактическая цена квартиры для вас составляет 1,7 миллиона рублей. Именно с этой суммы вы можете получить вычет, если не погасите долг досрочно.

Читайте также:  Как лучше оплачивать ипотеку в сбербанке


Право на возврат подоходного налога имеют только собственники жилья.

Причем, когда сделка совершается между близкими родственниками (например, между отцом и сыном) или коллегами по работе (начальником и его подчиненным), то новые владельцы не могут оформить вычет.

Это связано с тем, что подобные торговые операции часто имеют фиктивный характер.

Если квартира находится в общей долевой собственности, то каждый из владельцев может вернуть налог. Но только в соответствии с той долей, которая ему принадлежит.

К примеру, вы с женой купили квартиру за 1,5 миллиона рублей. Вам принадлежит 2/3 жилья, а оставшаяся треть – супруге. Это значит, что вы сможете вернуть себе только 130 тысяч рублей в качестве вычета, а жена – 65 тысяч (по 13% с миллиона и полумиллиона рублей соответственно).

Иногда выгодно отказаться от своего вычета в пользу другого собственника, если он имеет значительно больший доход. Но этой возможностью обладают только хозяева недвижимости, которая имеет статус общей совместной собственности.

Главный постулат поправок в законодательство – объектом вычета теперь стала не недвижимость, а человек. Что это означает на практике.

Вы купили две квартиры по миллиону рублей каждая. Раньше вы могли вернуть налог только по одной из них – то есть, 130 тысяч рублей. Теперь – по обеим.

Вы купили две квартиры по 1,5 миллиона рублей каждая. С одной вы имеете право вернуть 195 тысяч рублей, а оставшиеся 65 тысяч «добрать» со второй жилплощади. То есть, лимит охватывает несколько объектов недвижимости, даже если их суммарная стоимость больше двух миллионов.

Вы с женой купили квартиру за 5 миллионов рублей. До 2014 года вы могли с нее получить только 260 тысяч рублей. Теперь вдвое больше – для каждого из супругов-собственников установлен свой лимит вычета в 2 миллиона рублей.


Возврат подоходного налога при покупке жилья оформляется в налоговом органе по месту нахождения недвижимости.

То есть, если вы зарегистрированы в городе N, а квартиру купили в городе M, обращаться нужно в налоговую M.

Пугаться идти туда не надо – эта налоговая служба привыкла к подобным «ходокам», механизм возврата денег отработан. К примеру, только в 2014 году почти 2,5 миллиона жителей нашей страны обратились за этой льготой.

Итак, какие же документы нужно собрать для того, чтобы запустить процесс оформления вычета:

  • паспорт заявителя;
  • свидетельство ИНН (если отсутствует, то получается в налоговой в течение получаса);
  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ (со всех мест работы, где вы трудились в течение периода, за который оформляется вычет);
  • свидетельство о государственной регистрации права собственности;
  • договор купли-продажи;
  • документы, подтверждающие факт оплаты (расписка, квитанция или платежное поручение);
  • заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ в двух экземплярах (за каждый год, на который оформляется вычет);
  • заявление на налоговый вычет.

Если квартира приобреталась с использованием ипотечного кредита, то налоговая затребует дополнительные бумаги:

  • кредитный договор (оригинал и копия);
  • документы, подтверждающие ваши регулярные платежи;
  • справка из банка об удержанных процентах.

Весь этот пакет бумаг можно сдать за один раз. После чего вам остается только ждать – проверка документов и оформление вычета, как правило, редко занимает более 2-3 месяцев.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 703-45-84 (Москва)
+7 (812) 309-58-40 (Санкт-Петербург)

Способ приобретения недвижимости с помощью ипотеки стремительно набирает популярность.

Для многих слоев населения это единственный доступный способ приобретения квартиры.

При этом очень важно знать некоторые нюансы, которые позволят вам не только приобрести жилплощадь, но и сэкономить ваши средства.

Многие люди не осведомлены о том, что при определенных условиях имеется возможность сделать возврат налога при покупке квартиры в ипотеку.

Данный материал расскажет о юридической подоплеке данной процедуры и о том, как правильно оформить документы для запроса на возвращение денежных средств

Навигация по статье

Российское законодательство позволяет гражданину РФ при приобретении квартиры в ипотеку вернуть себе часть уплаченных средств, равную сумме подоходного налога. На сегодняшний день он составляет 13 процентов от заработанных средств.

При этом с начала 2014 года общая сумма ограничена двумя миллионами рублей. Таким образом, купив квартиру стоимостью больше 2-ух миллионов, человек сможет получить не больше 260 тысяч рублей. Если же вы заработали меньшее количество денег, то процент рассчитывается от фактической суммы.

Есть ряд случаев, при которых право претендовать на возврат подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку отсутствует.

  • Лицо находится в декретном отпуске по уходу за ребенком.
  • Недвижимость оформлена на лицо пенсионного возраста.
  • Покупатель и продавец находятся в родственной связи.
  • Покупатель и продавец связаны трудовой или иной деятельностью (например, начальник-подчиненный).
  • Недвижимость приобретается не для проживания, а для предпринимательской деятельности.

Если ваша ситуация не подпадает под один из этих пунктов, то идем далее. Ипотечные заемщики имеют и другие преимущества, кроме возвращения подоходного налога.

Недвижимость, приобретенная с помощью данного вида банковского кредита, позволяет получить с суммы, которая была уплачена на погашение процентов по целевому займу, аналогичный процент, при этом неограниченный суммой в 130 тысяч рублей.

Как получить выплату? Для этого следует отправиться в соответствующее месту проживания отделение налоговой службы, где вам дадут всю необходимую информацию. Несмотря на большие очереди в подобных инстанциях, польза от ее посещения очень велика для финансового благосостояния.

Потратив пару часов в налоговой инспекции, вы сможете добиться возвращения определенной суммы.

Таким образом, при получении ипотеки предоставляется право истребовать налоговый вычет, максимальная сумма которого будет равна 260 тысячам рублей.

Читайте также:  Как снять квартиру с ареста по ипотеке

Если человек нацелен вернуть часть потраченных средств, ему будет полезно знать определенные нюансы.

Во-первых, подача заявления актуальна 3 года после окончательной выплаты средств.

Даже если недвижимость приобретена 3 года назад, вы сможете получить вычет с вашего дохода, полученного за эти годы, оформив соответствующую налоговую декларацию.

В тех случаях, когда квартира приобреталась с помощью валютной ипотеки, то при возврате подоходного налога сумма конвертируется в рубли РФ в соответствии с актуальным курсом на момент операции.

Иногда недвижимость приобретается не одним лицом, а несколькими (например, супружеской парой). В таком случае сумма налогового вычета распределяется на собственников, в зависимости от вида оформления квартиры.

Совместная собственность предполагает, что сумма выплачивается одна на всех в равных, по умолчанию, размерах.

Изменить распределение доли можно с помощью подданного в налоговую инстанцию заявления. Один из членов семьи имеет право получить налоговый вычет во всем его объеме, но в таком случае второй не получит ничего.

Это актуально в тех ситуациях, когда у одного из собственников большая “белая” заработная плата, в то время как у другого она “серая” или и вовсе отсутствует. Также это применимо в тех случаях, когда доход супруга гораздо выше, поэтому выгоднее получить процент именно с его прибыли.

Вне зависимости от того, каким было долевое участие каждого из собственников, юридически считается, что они оба реализовали свое право на его получение.

Отсюда вытекает, что в случае приобретение другой недвижимости член семьи, чей подоходный налог не был возвращен, не имеет право претендовать на него.

Данный постулат изложен в нормативных актах Министерства Финансов Российской Федерации.

Однако некоторые юристы считают иначе, и в ряде случаев в судебном порядке им удается добиться выплаты подоходного налога в тех случаях, когда в прошлом один из собственников передал другому 100% долю получения налогового вычета.

Если жилая площадь была оформлена с долевым участием, то налоговый вычет причитается каждому из собственников в размере соответствующем его долевому участию. К примеру, если в квартире два владельца, имеющих равные части, то каждый из них может претендовать на 50% подоходного налога.

При этом при долевом владении невозможно передать права на свою часть возвращаемых средств другому собственнику.

В случае если доля жилплощади принадлежит несовершеннолетнему ребенку, то право получить налоговый вычет получают его родители. Если они не воспользуются этим правом, то им может воспользоваться сам ребенок при достижении восемнадцати лет.

При любой форме собственности, любой из владельцев квартиры может отказаться от права возвращения подоходного налога, сохранив его на случай приобретения иной недвижимости.

Теоретический собственник планирует приобрести жилую площадь в ипотеку (срок уплаты — 7.5 лет) стоимостью в 2 миллиона рублей. Банк предоставляет клиенту двенадцати процентную ставку. За первые 30 дней выполнения обязательств оплата базовой части кредита составит 12.5 тысяч рублей.

При этом процентная масса, начисленная по займу, составит около 30 тысяч рублей.

Если провести соответствующие расчеты, то в целом клиент обязан платить 42.5 тысячи рублей в месяц для своевременного погашения ипотеки. Заемщик имеет право запросить возвращение суммы равно 13 процентам.

Соответственно получается, что клиент банка может уплатить на 5 тысяч 525 рублей меньше.

Максимальная сумма возврата налоговой выплаты по ипотеке сегодня равна тремстам девяноста тысячам рублей.

Как уже было сказано выше, при подаче заявления в налоговую инспекцию, вам понадобятся документы на возврат подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку:

  • Декларация, заполненная в форме 3НДФЛ. В интернете возможно найти специальные программы, которые упрощают процесс ее оформления.
  • Справочные данные с места трудовой деятельности, выполненные по форме 2НДФЛ
  • Документ, доказывающий собственность на жилую площадь.
  • Договор о купле-продаже недвижимости.
  • Документы, свидетельствующие об оплате. Таковыми являются: расписка из банка, квитанция, выписка и т. д.
  • Договор об оформление ипотеки с банком.
  • Платежный график.
  • Документы, свидетельствующие об оплате процентов по ипотеке. Справка из банка об общей сумме уплаченный процентов по ипотеке (за каждый год указывается отдельно).

В налоговой поддаются копии документов, однако инстанция имеет право затребовать у вас оригинал, поэтому обязательно возьмите их с собой.


Заявление о возврате налога

После того, как все бумаги будут приняты, инспекция обязуется рассмотреть заявление в течении трех месяцев.

В случае отказа, должны быть указаны причины и обоснования.

Если же запрос удовлетворяется, то в течении месяца вы должны получить документ о предоставлении налогового вычета. После этого деньги должны быть перечислены в период до 14 дней.

При планировании получения вычета за весь год, вам следует подождать его окончания, после чего подать декларацию и получить сумму за весь установленный срок.

Не стоит торопиться с подачей документов, до завершения выплаты ипотечного кредита. Вы имеете три года после приобретения жилой площади для обращения в налоговую.

Таким образом, наличие данных документов позволяет вернуть часть средства, уплаченных за ипотеку. Стоит помнить, что право получения налогового вычета закреплено законодательством Российской Федерации.

Правильное оформление заявления и соблюдение всех необходимых условий, позволит вам вернуть часть уплаченной суммы, что, несомненно, делает процесс приобретения квартиры в ипотеку более привлекательным. О том, как вернуть проценты по ипотеке представлено на видео:

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Adblock
detector